【正文】 “倉(cāng)儲(chǔ)管理”中查詢打印帶有商品數(shù)量的商品明細(xì)表，盤點(diǎn)小分隊(duì)在庫(kù)管陪同下依據(jù)商品明細(xì)表對(duì)商品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，并當(dāng)時(shí)核對(duì)實(shí)存數(shù)與保管帳面數(shù)差異。 D. 盤點(diǎn)小分隊(duì)每月必須對(duì)本月抽查盤點(diǎn)工作情況及庫(kù)存管理中存在的問(wèn)題、隱患和改進(jìn)建議 及上月盤點(diǎn)問(wèn)題處理落實(shí)情況進(jìn)行文字闡述，出具《盤點(diǎn)小分隊(duì)盤點(diǎn)工作報(bào)告》，由盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)簽字確認(rèn)后報(bào)分部財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱并上報(bào)總部財(cái)務(wù)管理部。 盤點(diǎn)小分隊(duì)庫(kù)存商品的不定期抽查盤點(diǎn) 盤點(diǎn)準(zhǔn)備 分部盤點(diǎn)小分隊(duì)必須根據(jù)各門店和物流部的實(shí)際情況，結(jié)合上月庫(kù)存商品盤點(diǎn)中存在的問(wèn)題，有重點(diǎn)、有步驟的制定小分隊(duì)盤點(diǎn)計(jì)劃，并根據(jù)計(jì)劃要求組織庫(kù)工和相關(guān)財(cái)務(wù)人員對(duì)門店物流庫(kù)存商品進(jìn)行抽查。 總部財(cái)務(wù)中心商品盤點(diǎn)工作程序 A. 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)收集、匯總、初審、上報(bào)各分部的《分部庫(kù)存商品盤國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國(guó)美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁(yè)次 9/16 附件數(shù) 8 點(diǎn)匯總表》，并根據(jù)實(shí)際情況簽署意見(jiàn)，并按授權(quán)進(jìn)行呈報(bào)。 B. 分部財(cái)務(wù)部對(duì)門店、直營(yíng)店、物流部盤點(diǎn)表匯總后，由分部財(cái)務(wù)副經(jīng)理或稽核主管對(duì)報(bào)表進(jìn)行審核，并對(duì)報(bào)表中存在的問(wèn)題進(jìn)一步核實(shí)，對(duì)門店、直營(yíng)店、物流部所注盈虧原因不準(zhǔn)確或者解決方法不適當(dāng)?shù)?，審核人?yīng)加以修改并出具處理意見(jiàn)，對(duì)核實(shí)后一時(shí)仍不清楚的問(wèn)題，應(yīng)注明“待查”字樣；表上交后，要求門店在 5日內(nèi)查實(shí)原因，事實(shí)清楚后，向總部財(cái)務(wù)中心及時(shí)匯報(bào)。特殊或重大問(wèn)題要呈上專項(xiàng)報(bào)告予以說(shuō)明，專題報(bào)告必須有門店經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)、庫(kù)管、庫(kù)工、實(shí)物負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)責(zé)任人的簽字。 J. 財(cái)務(wù)人員復(fù)盤后，仍為盈或虧的商品、串號(hào)的商品，如實(shí)填入《庫(kù)存商品盤點(diǎn)表》中，有原因的如實(shí)填寫原因，一時(shí)查不到原因的，填“待查 ” 字樣，并在5個(gè)工作日內(nèi)查明原因并上報(bào)。分部財(cái)務(wù)部根據(jù)門店、物流財(cái)務(wù)人員情況，適當(dāng)安排分部財(cái)務(wù)人員協(xié)助進(jìn)行盤點(diǎn)監(jiān)盤工作。 D. 門店、物流庫(kù)管 和庫(kù)工負(fù)責(zé)對(duì)門店、物流庫(kù)存商品進(jìn)行自盤，分部亦可根據(jù)本分部情況不定期安排進(jìn)行不同門店、庫(kù)房相互間交叉盤點(diǎn)。 月度盤點(diǎn)工作流程 門店月度盤點(diǎn)工作流程 A. 月度盤點(diǎn)時(shí)間統(tǒng)一為每月第三周的星期二營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行，各分部必須做好每月盤點(diǎn)的通知和準(zhǔn)備工作，并將盤點(diǎn)計(jì)劃及時(shí)下發(fā)相關(guān)各部門、門店；上市分部因考慮會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)要求而在盤點(diǎn)時(shí)間上與上述時(shí) 間不一致的需上報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案。對(duì)未達(dá)時(shí)間超過(guò)三天（含）的商品，立即核實(shí)并進(jìn)行追查。 月度盤點(diǎn) 盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備 A. 庫(kù)房核實(shí)盤點(diǎn)日前所有的業(yè)務(wù)單據(jù) （訂單、庫(kù)存更正、內(nèi)部 轉(zhuǎn)倉(cāng) 、退貨等） 是否已經(jīng)處理完畢 ，未處理的及時(shí)進(jìn)行處理。 E. 盤點(diǎn)小分隊(duì)對(duì)外埠直營(yíng)店應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，并要求最長(zhǎng)三個(gè)月內(nèi)全面盤點(diǎn)一次。 盤點(diǎn)小分隊(duì)不定期抽查盤點(diǎn)計(jì)劃必須做到以下要求： A. S級(jí)分部，每月至少對(duì) 3個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 1個(gè)門店全面徹底的盤點(diǎn)； M級(jí)分部，每月至少對(duì) 5個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 2個(gè)門店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)； L級(jí)分部，每月至少對(duì) 7個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 3個(gè)門 店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)； XL級(jí)分部，每月至少對(duì) 9個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 4個(gè)門店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。 ： A. 盤點(diǎn)方式：統(tǒng)一規(guī)定為庫(kù)房全面盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)等部門全面監(jiān)盤； B. 盤點(diǎn)時(shí)間規(guī)定； C. 參加部門及人員安排； D. 盤點(diǎn)項(xiàng)目及負(fù)責(zé)范圍安排：要求分部半年內(nèi)至少安排一次門店之間或物流不同庫(kù)房之間庫(kù)工的交叉盤點(diǎn)。 ，并傳達(dá)至所有相關(guān)人員，保證所有盤點(diǎn)人員了解盤點(diǎn)要求。； 、物流庫(kù)管、庫(kù)工為庫(kù)房商品、贈(zèng)品盤點(diǎn)實(shí)盤人 ,門店各品類組主任為賣場(chǎng)商品、樣機(jī)盤點(diǎn)責(zé)任人，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)商品及查找盤點(diǎn)過(guò)程發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的原因，向門店財(cái)務(wù)提交《商品盤點(diǎn)工作底稿》（指盤點(diǎn)時(shí)所用的空白盤點(diǎn)表）并簽字確認(rèn)； 門店及物流財(cái)務(wù)人員作為商品盤點(diǎn)監(jiān)督人，負(fù) 責(zé)按盤點(diǎn)計(jì)劃確定的品類進(jìn)行監(jiān)督盤國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國(guó)美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁(yè)次 3/16 附件數(shù) 8 點(diǎn)， 并收集《商品盤點(diǎn)工作底稿》與商品保管帳數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì) ，向分部提交《庫(kù)存商品盤點(diǎn)表》；分部財(cái)務(wù)部抽取部分分部財(cái)務(wù)人員協(xié)助門店、物流部進(jìn)行商品盤點(diǎn)監(jiān)盤工作； 分部財(cái)務(wù)部經(jīng)理、物流部經(jīng)理、安保隊(duì)長(zhǎng)對(duì)分部各門店、物流部盤點(diǎn)工作進(jìn)行巡視，檢查門店、物流盤點(diǎn)工作組織情況； ，主要負(fù)責(zé) 在月度盤點(diǎn)間隔期內(nèi)對(duì)門店、物流庫(kù)房進(jìn)行不定期抽查盤點(diǎn)和突擊抽查，對(duì)上月發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較多的商品重點(diǎn)抽查、并負(fù)責(zé)對(duì)上月盤點(diǎn)問(wèn)題處理的跟進(jìn)，金力系統(tǒng)商品未達(dá)帳的跟 蹤、庫(kù)房提貨單據(jù)與系統(tǒng)發(fā)貨記錄的審核及庫(kù)房單據(jù)整理和保管情況檢查等。物流部各品類庫(kù)管和庫(kù)工負(fù)責(zé)本品類商品的盤點(diǎn)工作，門店各科主任負(fù)責(zé)賣場(chǎng)中本品類商品及樣機(jī)的盤點(diǎn)工作，并在每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后對(duì)本品類樣機(jī)進(jìn)行清點(diǎn)。 門店經(jīng)理作為門店商品的管理責(zé)任人，對(duì)門店庫(kù)存商品安全、完整及實(shí)物的保管情況全面負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)加強(qiáng)門店實(shí)物管理，定期組織內(nèi)部盤點(diǎn)工作，并落實(shí)月度盤點(diǎn)中分部或者總部的盤點(diǎn)批復(fù)意見(jiàn)，對(duì)門店庫(kù)存管理問(wèn)題進(jìn)行整改。 ： 、完善、解釋、推行，加強(qiáng)商品管理監(jiān)控工作； 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)整體盤點(diǎn)工作的計(jì)劃 、組織、安排工作；負(fù)責(zé)盤點(diǎn)報(bào)告的收集、整理，按授權(quán)審批或者報(bào)批盤點(diǎn)問(wèn)題處理，監(jiān)督盤點(diǎn)問(wèn)題處理落實(shí)情況； 營(yíng)運(yùn)中心物流部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)中庫(kù)房管理問(wèn)題的整改、通報(bào)，加強(qiáng)庫(kù)房實(shí)物管理并監(jiān)督分部整改落實(shí)情況。國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 制度名稱 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國(guó)美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁(yè)次 1/16 附件數(shù) 8 ：為了確保公司庫(kù)存商品的安全、完整，保證帳實(shí)相符，特制訂本規(guī)定。 突擊抽查盤點(diǎn) ：指盤點(diǎn)小分隊(duì)在日常工作中不定期抽查盤點(diǎn)的同時(shí)，在不通知門店的情況下對(duì)門店、物流進(jìn)行突擊抽查盤點(diǎn) ,各分部門店及物流負(fù)責(zé)人必須無(wú)條件配合盤點(diǎn)小分隊(duì)的突擊盤點(diǎn)。庫(kù)管換崗必須由財(cái)務(wù)部派人監(jiān)盤。 門店、物流經(jīng)理作為本部門商品盤點(diǎn)管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門商品盤點(diǎn)的組織管理。 分部物流部經(jīng)理為盤點(diǎn)工作庫(kù)房管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)加強(qiáng)庫(kù)房管理，按事先制定的盤點(diǎn)計(jì)劃推動(dòng)和組織庫(kù)房實(shí)施盤 點(diǎn)工作； 理作為贈(zèng)品管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)安排人員對(duì)門店、物流部贈(zèng)品盤點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查，并按公司規(guī)定加強(qiáng)對(duì)贈(zèng)品的日常檢查管理； 、物流部經(jīng)理為盤點(diǎn)工作執(zhí)行責(zé)