【正文】 查盤點(diǎn)方式進(jìn)行，抽查范圍要求選擇 1～ 2個(gè)品類進(jìn)行全面徹底盤點(diǎn)。 B. 對(duì)未列入全面盤點(diǎn)的門店，應(yīng)按抽查盤點(diǎn)的要求，至少抽查 4 大類商品，每類商品至少抽查 6個(gè)以上品牌，每個(gè)品牌至少抽查 15個(gè)以上型號(hào)的商品；也可以選擇 12類商品進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。 E. 盤點(diǎn)流程安排； F. 盤點(diǎn)注意事項(xiàng)列示 盤點(diǎn)小分隊(duì)必須根據(jù)上月盤點(diǎn)情況及發(fā) 現(xiàn)的問題認(rèn)真制定當(dāng)月小分隊(duì)抽查盤點(diǎn)計(jì)劃，必須做到有計(jì)劃、有重點(diǎn)的進(jìn)行抽查盤點(diǎn)工作。 、新開分部、門店開業(yè) 3天后盤點(diǎn)、重大活動(dòng)及節(jié)假日后盤點(diǎn)，及盤點(diǎn)小分隊(duì)盤點(diǎn)計(jì)劃。 分部財(cái)務(wù)部、物流部、賣場(chǎng)部、門店及物流財(cái)務(wù)全面參與商品監(jiān)督盤點(diǎn)工作，各部門負(fù)責(zé)人必須積極配合并予以協(xié)助，參與監(jiān)盤的人員必須嚴(yán)格按照本規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn)并在 《商品盤點(diǎn)工作底稿》 上簽字確認(rèn)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 ： 盤點(diǎn)組織及人員分 工 ，全面負(fù)責(zé)商品盤點(diǎn)工作，保證公司庫存商品的安全和完整；分部財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的組織、安排、督導(dǎo)、落實(shí)工作 。 分部賣場(chǎng)管理部 負(fù)責(zé)贈(zèng)品盤點(diǎn)的監(jiān)督檢查工作，并針對(duì)贈(zèng)品管理問題結(jié)合分部實(shí)際完善贈(zèng)品管理制度、加強(qiáng)贈(zèng)品管理。 分部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的監(jiān)督檢查工作，與分部物流部共同制定盤點(diǎn)計(jì)劃，按盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行盤點(diǎn)工作的組織、監(jiān)督，并對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題組織復(fù)盤；負(fù)責(zé)匯總盤點(diǎn)報(bào)告并出具初步處理意見，落實(shí)總部盤點(diǎn)報(bào)告審批意見，監(jiān)督物流部門加強(qiáng)商品管理； 分部物流部作為商品實(shí)物管理部門，負(fù)責(zé)商品盤點(diǎn)的實(shí)物盤點(diǎn)工作，并對(duì)分部庫存商品 安全、完整及實(shí)物的保管情況全面負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)安排庫房加強(qiáng)實(shí)物管理，定期組織內(nèi)部盤點(diǎn)工作，并落實(shí)月度盤點(diǎn)中分部或者總部的盤點(diǎn)批復(fù)意見，對(duì)庫房管理問題進(jìn)行整改并對(duì)門店庫房的商品管理進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。 ： 適用范圍：本規(guī)定適用于國美電器各大區(qū)、各分部、物流部、門店 發(fā)布范圍：國美電器各中心、各部門；各大區(qū)、各分部 ： 盤點(diǎn)小分隊(duì)： 指為保證分部庫存帳實(shí)相符，加強(qiáng)對(duì)庫存商品管理，堵塞管理漏洞而專門成立的商品盤點(diǎn)監(jiān)督檢查小組，主要負(fù)責(zé)對(duì)庫存商品進(jìn)行抽查盤點(diǎn)及對(duì)庫房執(zhí)行公司商品管理制度情況的檢查，并對(duì)在庫房檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及庫房管理問題進(jìn)行處罰建議。 不定期抽查盤點(diǎn) ：指主要由 分部財(cái)務(wù)部組織盤點(diǎn)小分隊(duì)，根據(jù)小分隊(duì)工作計(jì)劃不定期地對(duì)門店、外埠直營店、物流部的各庫區(qū)、賣場(chǎng)的庫存商品進(jìn)行抽盤，并抽查審核金力系統(tǒng)中收發(fā)貨記錄的真實(shí)性。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 2/16 附件數(shù) 8 同時(shí)分部物流應(yīng)安排庫管至少每年換崗一次，以減少舞弊事件的發(fā)生。 盤點(diǎn)小分隊(duì)作為盤點(diǎn)工作的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)門店、物流部庫存商品進(jìn)行不定期抽查盤點(diǎn)及突擊抽查盤點(diǎn)，并對(duì)庫房管理狀況及公司制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 分部財(cái)務(wù)經(jīng)理為庫存商品盤點(diǎn)組織負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的組織、部署、督導(dǎo)工作，并按公司規(guī)定對(duì)異常事項(xiàng)進(jìn)行申報(bào)或處理；分部財(cái)務(wù)經(jīng)理可以根據(jù)分部情況授權(quán)財(cái)務(wù)副經(jīng)理或經(jīng)理助理作為盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)并負(fù)責(zé)盤點(diǎn)組織工作。 ： A. 每月 分部財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)分部實(shí)際情況，與物流部、賣場(chǎng)部聯(lián)合制定下月盤點(diǎn)計(jì)劃及工作安排，組織計(jì)劃月度盤點(diǎn)工作并下發(fā)各門店及物流部。 A. 月度盤點(diǎn)、新開分部、門店開業(yè) 3 天后盤點(diǎn)計(jì)劃為庫房實(shí)施全面盤點(diǎn)、財(cái)務(wù)全面監(jiān)盤性質(zhì)的盤點(diǎn)； B. 重大活動(dòng)及節(jié)假日（元旦、春節(jié)、五一、十一）后盤點(diǎn)，指重大活動(dòng)及節(jié)假日促銷結(jié)束后 10日內(nèi)，分部必須對(duì)物流部進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，活動(dòng)結(jié)束日與正常國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 4/16 附件數(shù) 8 月度盤點(diǎn)日在三日內(nèi)的可合并在月度盤點(diǎn)日進(jìn)行。盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)必須保證計(jì)劃的實(shí)施。 C. 對(duì)物流部，應(yīng)按抽查盤點(diǎn)的要求，至少抽查 7大類商品，每類至少抽查 10個(gè)國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 5/16 附件數(shù) 8 以上品牌，每個(gè)品牌至少抽查 15以上型號(hào)的商品；也可以選擇至少 2類以上的商品進(jìn)行全面的盤點(diǎn)。 B. 每月盤點(diǎn)小分隊(duì)必須至少對(duì)兩個(gè)門店進(jìn)行突擊盤點(diǎn)，突擊盤點(diǎn)對(duì)象不受本月不定期抽查盤點(diǎn)中已抽查門店及時(shí)間的限制。 B. 庫房查詢保管帳未達(dá)情況，包括轉(zhuǎn)倉中對(duì)方未達(dá)，查明原因 進(jìn)行清理 。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 6/16 附件數(shù) 8 D. 盤點(diǎn)前整庫：在倉庫整理 商品 時(shí)，不能靠墻多次堆積商品，而應(yīng)左右相鄰堆積 ；同一類別的商品應(yīng)存放在同一個(gè)區(qū)域內(nèi)，以便 于盤點(diǎn)，使數(shù)值正確，提高效率。 C. 門店、物流財(cái)務(wù)人員也可于每月盤點(diǎn)日前一天營業(yè)結(jié)束后制作盤點(diǎn)表提前打印出不帶數(shù)量、金額的空白商品盤點(diǎn)表，以備第二天進(jìn)行盤點(diǎn)使用，以縮短盤點(diǎn)日打印空白表時(shí)間耗費(fèi)。 F. 盤點(diǎn)工作底稿中所有當(dāng)事人簽字后即應(yīng)對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，對(duì)盤盈盤虧的商品不得在盤點(diǎn)日后以任何理由要求更改盤 點(diǎn)表。 I. 實(shí)物盤點(diǎn)人員對(duì)商品盤點(diǎn)數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，監(jiān)盤及抽盤人員對(duì)監(jiān)盤及抽盤數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，并在《盤點(diǎn)工作底稿》上簽字確認(rèn)；盤點(diǎn)結(jié)束后，由門店、物流干事將《商品盤點(diǎn)工作底稿》中實(shí)盤 數(shù)據(jù)，于盤點(diǎn)后一日內(nèi)在金力系統(tǒng)“倉儲(chǔ)管理 F商品盤點(diǎn)及報(bào)損”中進(jìn)行錄入，財(cái)務(wù)在金力系統(tǒng)“倉儲(chǔ)管理 F 商品盤點(diǎn)及報(bào)損 計(jì)盤點(diǎn)表”中，將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量與保管帳面數(shù)量進(jìn)行審核核對(duì)。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 8/16 附件數(shù) 8 L. 對(duì)門店盤點(diǎn)中出現(xiàn)的問題，門店要在盤點(diǎn)表中注明盈虧原因，上報(bào)分部財(cái)務(wù)部審核。 分部財(cái)務(wù)部庫存商品盤點(diǎn)工作程序 A. 財(cái)務(wù)部收到各門店及物流部交來的商品盤點(diǎn)表后，由分部財(cái)務(wù)經(jīng)理安排人員對(duì)門店物流盤點(diǎn)表進(jìn)行匯總，制作分部統(tǒng)一的《分部庫存商品盤點(diǎn)匯總表》、 《分部維修未收回商品明細(xì)匯總表》《分部借出商品明細(xì)匯總表》 ?！斗植繋齑嫔唐繁P點(diǎn) 匯總表》、 《分部維修未收回商品明細(xì)匯