【正文】 每天結(jié)束營(yíng)業(yè)前，責(zé)任人要在保安在場(chǎng)的情況下對(duì)樣機(jī)進(jìn)行清點(diǎn)，交接單須由雙方簽字；每天開始營(yíng)業(yè)前，同樣要清點(diǎn)數(shù)量，一旦發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)反饋。 6．注意事項(xiàng)： ： 、直營(yíng)店、物流部發(fā)生重大、惡劣事件必須及時(shí)向總部財(cái)務(wù)中心匯報(bào)。 盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲 嚴(yán)格執(zhí)行公司盤點(diǎn)制度，真實(shí)反映問題并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)推動(dòng)分部解決長(zhǎng)期未處理問題達(dá) 5筆以上的，至少給予相關(guān)人員“表彰” 以上的獎(jiǎng)勵(lì)； 通過盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)貪污、私自占有公司財(cái)產(chǎn)的并為公司挽回?fù)p失金額在 5000 以上的，至少給予相關(guān)人員“記功”以上的獎(jiǎng)勵(lì)； 對(duì)公司庫(kù)存商品管理提出合理化建議并經(jīng)公司采納的，對(duì)加強(qiáng)庫(kù)存商品管理起到積極作用的，至少給予相關(guān)人員 “記功”以上獎(jiǎng)勵(lì)。收貨方收到貨物后應(yīng)及時(shí)點(diǎn)擊入庫(kù)，對(duì)于不能入庫(kù)的應(yīng)及時(shí)告知發(fā)貨方協(xié)商解決，嚴(yán)禁人為拖延。因入庫(kù)未審核多為供應(yīng)商送貨人員在送貨后未及時(shí)去財(cái)務(wù)室審核，從而造成三級(jí)帳未達(dá)，對(duì)此具體要求如下： a) 送貨人員憑訂單到財(cái)務(wù)室制作入庫(kù)單，財(cái)務(wù)人員審核隨貨同行無誤后制入庫(kù)單，隨貨同行單有問題的，及時(shí)讓供應(yīng)商更換。 對(duì)于盤盈、盤虧的帳務(wù)處理，無論是記帳憑證還是機(jī)制憑證，必須將相應(yīng)的總部審批附在憑證后。轉(zhuǎn)入“待處理財(cái)產(chǎn)損益”科目的帳務(wù)處理必須以總部同意轉(zhuǎn)入待處理科目批復(fù)為附件。 ： 所有盤盈盤虧商品的處理必須按授權(quán)經(jīng)總部審批后處理，商品盤虧（包括盤點(diǎn)、被盜、丟失、毀損等）轉(zhuǎn)入費(fèi)用支出必須報(bào)大區(qū)、財(cái)務(wù)中心審核后按公司授權(quán)審批后處理。 C. 每月抽查盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)小分隊(duì)?wèi)?yīng)出具《盤點(diǎn)小分隊(duì)抽查盤點(diǎn)表》，經(jīng)分部財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審核后，上報(bào)大區(qū)，大區(qū)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告反映問題自行組織處理，問題嚴(yán)重的上報(bào)總部領(lǐng)導(dǎo)審批、。 D. 每月盤點(diǎn)日后 6日內(nèi)分部將簽字后的《分部庫(kù)存商品盤點(diǎn)匯總表》傳真至總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部，并將電子版發(fā)送財(cái)務(wù)管理部。 M. 門店向分部報(bào)送的《門店庫(kù)存商品盤點(diǎn)表》必須有主管會(huì)計(jì)、門店經(jīng)理的簽字。 G. 在庫(kù)工全面自盤的同時(shí)，門店、物流財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)對(duì)商品盤點(diǎn)進(jìn)行全面監(jiān)盤，并在盤點(diǎn)工作底稿上簽字確認(rèn)。 E. 門店商品主任安排人員整理賣場(chǎng)商品， 在下班前清理好存放在貨架、貨柜內(nèi)的樣品， 檢查賣場(chǎng) 商品價(jià)簽 是否齊全、正確 ，并檢查是否存在未辦理入庫(kù)手續(xù)的樣機(jī)； F. 庫(kù)房將暫存商品，包括廠家手續(xù)不全未及時(shí)辦理入庫(kù)的商品，將相關(guān)單據(jù)整理好并 辦理暫存入庫(kù)； G. 庫(kù)房對(duì)借出的尚未歸還的商品，如商品借條，應(yīng)將相關(guān)單據(jù)分類整理好，作為填報(bào)《門店借出商品明細(xì)表》及調(diào)整盤點(diǎn)報(bào)告的依據(jù)； H. 查驗(yàn)是否存在庫(kù)房已經(jīng)辦理退庫(kù)或退廠發(fā)貨，但物流部或供應(yīng)商尚未運(yùn)走或庫(kù)房發(fā)貨后顧客未提貨的商品，及時(shí)辦理暫存商品入庫(kù)。 盤點(diǎn)類型、程序及要求 日盤和周盤 日周、周盤由物流部安排組織庫(kù)房人員自行進(jìn)行組織；門店和物流庫(kù)房人員必須認(rèn)真做好每日、每周對(duì)保管商品的例行盤點(diǎn)，并做好盤點(diǎn)記錄 ，對(duì)所有庫(kù)存商品進(jìn)行帳、物逐一核對(duì)，保證商品商品數(shù)量和質(zhì)量帳實(shí)相符。 盤點(diǎn)工作計(jì)劃內(nèi)容： 盤點(diǎn)小分隊(duì)工作計(jì)劃必須列明抽查盤點(diǎn)時(shí)間安排、盤點(diǎn)門店安排及盤點(diǎn)方式，并按照計(jì)劃要求進(jìn)行盤點(diǎn)。月度盤點(diǎn)計(jì)劃作為分部盤點(diǎn)工作內(nèi)部指導(dǎo)，不必上報(bào)總部； B. 每月 25 日 盤點(diǎn)小分隊(duì)根據(jù)本月盤點(diǎn)問題及門店檢查進(jìn)度制定下月抽查盤點(diǎn)計(jì)劃并上報(bào)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部備案。 門店、物流經(jīng)理作為本部門商品盤點(diǎn)管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門商品盤點(diǎn)的組織管理。 突擊抽查盤點(diǎn) ：指盤點(diǎn)小分隊(duì)在日常工作中不定期抽查盤點(diǎn)的同時(shí)，在不通知門店的情況下對(duì)門店、物流進(jìn)行突擊抽查盤點(diǎn) ,各分部門店及物流負(fù)責(zé)人必須無條件配合盤點(diǎn)小分隊(duì)的突擊盤點(diǎn)。 ： 、完善、解釋、推行，加強(qiáng)商品管理監(jiān)控工作； 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)整體盤點(diǎn)工作的計(jì)劃 、組織、安排工作；負(fù)責(zé)盤點(diǎn)報(bào)告的收集、整理，按授權(quán)審批或者報(bào)批盤點(diǎn)問題處理，監(jiān)督盤點(diǎn)問題處理落實(shí)情況； 營(yíng)運(yùn)中心物流部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)中庫(kù)房管理問題的整改、通報(bào)，加強(qiáng)庫(kù)房實(shí)物管理并監(jiān)督分部整改落實(shí)情況。物流部各品類庫(kù)管和庫(kù)工負(fù)責(zé)本品類商品的盤點(diǎn)工作，門店各科主任負(fù)責(zé)賣場(chǎng)中本品類商品及樣機(jī)的盤點(diǎn)工作，并在每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后對(duì)本品類樣機(jī)進(jìn)行清點(diǎn)。 ，并傳達(dá)至所有相關(guān)人員，保證所有盤點(diǎn)人員了解盤點(diǎn)要求。 盤點(diǎn)小分隊(duì)不定期抽查盤點(diǎn)計(jì)劃必須做到以下要求： A. S級(jí)分部，每月至少對(duì) 3個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 1個(gè)門店全面徹底的盤點(diǎn)； M級(jí)分部，每月至少對(duì) 5個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 2個(gè)門店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)； L級(jí)分部，每月至少對(duì) 7個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 3個(gè)門 店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)； XL級(jí)分部，每月至少對(duì) 9個(gè)門店進(jìn)行抽盤，其中至少對(duì) 4個(gè)門店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。 月度盤點(diǎn) 盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備 A. 庫(kù)房核實(shí)盤點(diǎn)日前所有的業(yè)務(wù)單據(jù) （訂單、庫(kù)存更正、內(nèi)部 轉(zhuǎn)倉(cāng) 、退貨等） 是否已經(jīng)處理完畢 ，未處理的及時(shí)進(jìn)行處理。 月度盤點(diǎn)工作流程 門店月度盤點(diǎn)工作流程 A. 月度盤點(diǎn)時(shí)間統(tǒng)一為每月第三周的星期二營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行，各分部必須做好每月盤點(diǎn)的通知和準(zhǔn)備工作，并將盤點(diǎn)計(jì)劃及時(shí)下發(fā)相關(guān)各部門、門店；上市分部因考慮會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)要求而在盤點(diǎn)時(shí)間上與上述時(shí) 間不一致的需上報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案。分部財(cái)務(wù)部根據(jù)門店、物流財(cái)務(wù)人員情況，適當(dāng)安排分部財(cái)務(wù)人員協(xié)助進(jìn)行盤點(diǎn)監(jiān)盤工作。特殊或重大問題要呈上專項(xiàng)報(bào)告予以說明，專題報(bào)告必須有門店經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)、庫(kù)管、庫(kù)工、實(shí)物負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)責(zé)任人的簽字。 總部財(cái)務(wù)中心商品盤點(diǎn)工作程序 A. 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)收集、匯總、初審、上報(bào)各分部的《分部庫(kù)存商品盤國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國(guó)美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁(yè)次 9/16 附件數(shù) 8 點(diǎn)匯總表》，并根據(jù)實(shí)際情況簽署意見，并按授權(quán)進(jìn)行呈報(bào)。 D. 盤點(diǎn)小分隊(duì)每月必須對(duì)本月抽查盤點(diǎn)工作情況及庫(kù)存管理中存在的問題、隱患和改進(jìn)建議 及上月盤點(diǎn)問題處理落實(shí)情況進(jìn)行文字闡述，出具《盤點(diǎn)小分隊(duì)盤點(diǎn)工作報(bào)告》，由盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)簽字確認(rèn)后報(bào)分部財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱并上報(bào)總部財(cái)務(wù)管理部。 對(duì)于返廠維修、外借商品必須嚴(yán)格執(zhí)行公司相關(guān)規(guī)定，財(cái)務(wù)在監(jiān)盤時(shí)必須核查審批手續(xù)是否齊全合規(guī)，如無相關(guān)手續(xù)，一律由責(zé)任人按發(fā)生或發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)零售價(jià)負(fù)責(zé)賠償； 對(duì)于因庫(kù)房責(zé)任人管理不善或者運(yùn)輸 單位責(zé)任造成商品丟失或損失的，一律由責(zé)任人或責(zé)任單位按零售價(jià)賠償； 對(duì)于手機(jī)等只是由于顏色不同造成的盤盈或者盤虧，如不同顏色商品在金力系統(tǒng)中商品代碼不同，也必須進(jìn)行調(diào)整 ,以免銷售時(shí)發(fā)票商品與實(shí)物不符。