【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，適當(dāng)安排分部財(cái)務(wù)人員協(xié)助進(jìn)行盤點(diǎn)監(jiān)盤工作。 H. 贈(zèng)品盤點(diǎn)庫(kù)房必須有專人負(fù)責(zé)，并在盤點(diǎn)前打印空白盤點(diǎn)表作為《贈(zèng)品盤點(diǎn)工作底稿》，門店服務(wù)臺(tái)干事負(fù)責(zé)對(duì)贈(zèng)品盤點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)盤，分部賣場(chǎng)管理部贈(zèng)品專管員負(fù)責(zé)對(duì)贈(zèng)品盤點(diǎn)進(jìn)行抽查盤點(diǎn)。 I. 實(shí)物盤點(diǎn)人員對(duì)商品盤點(diǎn)數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，監(jiān)盤及抽盤人員對(duì)監(jiān)盤及抽盤數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，并在《盤點(diǎn)工作底稿》上簽字確認(rèn)；盤點(diǎn)結(jié)束后，由門店、物流干事將《商品盤點(diǎn)工作底稿》中實(shí)盤 數(shù)據(jù)，于盤點(diǎn)后一日內(nèi)在金力系統(tǒng)“倉(cāng)儲(chǔ)管理 F商品盤點(diǎn)及報(bào)損”中進(jìn)行錄入，財(cái)務(wù)在金力系統(tǒng)“倉(cāng)儲(chǔ)管理 F 商品盤點(diǎn)及報(bào)損 計(jì)盤點(diǎn)表”中，將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量與保管帳面數(shù)量進(jìn)行審核核對(duì)。對(duì)核對(duì)中不符的品牌商品，財(cái)務(wù)人員與庫(kù)工共同到現(xiàn)場(chǎng)重新進(jìn)行盤點(diǎn)。 J. 財(cái)務(wù)人員復(fù)盤后，仍為盈或虧的商品、串號(hào)的商品，如實(shí)填入《庫(kù)存商品盤點(diǎn)表》中，有原因的如實(shí)填寫原因，一時(shí)查不到原因的，填“待查 ” 字樣，并在5個(gè)工作日內(nèi)查明原因并上報(bào)。 K. 門店、直營(yíng)店、物流部必須對(duì)以下情況 需單獨(dú)列表反映， 由庫(kù)管、主任、會(huì)計(jì)、經(jīng)理簽字確認(rèn) ，并在《庫(kù)存商品盤點(diǎn)表 》 中 同時(shí)列明并出具處理意見(jiàn) ： I. 維修未收回商品按帳齡填報(bào)《維修未收回商品明細(xì)表》； II. 借出商品（包括促銷贈(zèng)品）按借出原因分類填寫《門店借出商品明細(xì)表》； ，只列示項(xiàng)目，不出具處理意見(jiàn)，處理意見(jiàn)統(tǒng)一在 《庫(kù)存商品盤點(diǎn)表》中出具。 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國(guó)美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁(yè)次 8/16 附件數(shù) 8 L. 對(duì)門店盤點(diǎn)中出現(xiàn)的問(wèn)題，門店要在盤點(diǎn)表中注明盈虧原因，上報(bào)分部財(cái)務(wù)部審核。 M. 門店向分部報(bào)送的《門店庫(kù)存商品盤點(diǎn)表》必須有主管會(huì)計(jì)、門店經(jīng)理的簽字。特殊或重大問(wèn)題要呈上專項(xiàng)報(bào)告予以說(shuō)明，專題報(bào)告必須有門店經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)、庫(kù)管、庫(kù)工、實(shí)物負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)責(zé)任人的簽字。 N. 門店、直營(yíng)店、物流部盤點(diǎn)工作結(jié)束后，必須抓緊時(shí)間進(jìn)行核對(duì)、簽字確認(rèn)、填寫報(bào)告等項(xiàng)工作，要求門店于盤點(diǎn)結(jié)束后 3日內(nèi)將《門店庫(kù)存商品盤點(diǎn)表》、《門店維修未收回商品明細(xì)表》《門店借出商品明細(xì)表》 （連同庫(kù)工使用的盤點(diǎn)工作底稿及財(cái)務(wù)人員使用的核對(duì)表）交至分部財(cái)務(wù)部。 分部財(cái)務(wù)部庫(kù)存商品盤點(diǎn)工作程序 A. 財(cái)務(wù)部收到各門店及物流部交來(lái)的商品盤點(diǎn)表后，由分部財(cái)務(wù)經(jīng)理安排人員對(duì)門店物流盤點(diǎn)表進(jìn)行匯總，制作分部統(tǒng)一的《分部庫(kù)存商品盤點(diǎn)匯總表》、 《分部維修未收回商品明細(xì)匯總表》《分部借出商品明細(xì)匯總表》 。在匯總時(shí) 必須對(duì)每張盤點(diǎn)表進(jìn)行認(rèn)真的審查，對(duì)不符合標(biāo)準(zhǔn)的，要求門店重做。 B. 分部財(cái)務(wù)部對(duì)門店、直營(yíng)店、物流部盤點(diǎn)表匯總后，由分部財(cái)務(wù)副經(jīng)理或稽核主管對(duì)報(bào)表進(jìn)行審核，并對(duì)報(bào)表中存在的問(wèn)題進(jìn)一步核實(shí)，對(duì)門店、直營(yíng)店、物流部所注盈虧原因不準(zhǔn)確或者解決方法不適當(dāng)?shù)?，審核人?yīng)加以修改并出具處理意見(jiàn)，對(duì)核實(shí)后一時(shí)仍不清楚的問(wèn)題，應(yīng)注明“待查”字樣；表上交后，要求門店在 5日內(nèi)查實(shí)原因，事實(shí)清楚后，向總部財(cái)務(wù)中心及時(shí)匯報(bào)。 C. 分部財(cái)務(wù)部審核《分部庫(kù)存商品盤點(diǎn)匯總表》并出具處理意見(jiàn)后，交分部財(cái)務(wù)經(jīng)理及分部總經(jīng)理簽字審閱?！斗植繋?kù)存商品盤點(diǎn) 匯總表》、 《分部維修未收回商品明細(xì)匯總表》、《分部借出商品明細(xì)匯總表》 必須有制表人、審核人、分部財(cái)務(wù)經(jīng)理、采銷總監(jiān)、分部總經(jīng)理的簽字。 D. 每月盤點(diǎn)日后 6日內(nèi)分部將簽字后的《分部庫(kù)存商品盤點(diǎn)匯總表》傳真至總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部，并將電子版發(fā)送財(cái)務(wù)管理部。 總部財(cái)務(wù)中心商品盤點(diǎn)工作程序 A. 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)收集、匯總、初審、上報(bào)各分部的《分部庫(kù)存商品盤國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國(guó)美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁(yè)次 9/16 附件數(shù) 8 點(diǎn)匯總表》，并根據(jù)實(shí)際情況簽署意見(jiàn)，并按授權(quán)進(jìn)行呈報(bào)。 B. 各分部的《分部庫(kù)存商品盤點(diǎn)匯總表》經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)審批后，傳真至各分部財(cái)務(wù)部。 C. 各分部財(cái)務(wù)部依據(jù)審批意見(jiàn)督促門店、直營(yíng)店、物流部進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整和相關(guān)問(wèn)題的解決。 D. 根據(jù)盤點(diǎn)中出現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)務(wù)中心定期通報(bào)庫(kù)存商品盤點(diǎn)情況，以加強(qiáng)庫(kù)存商品的盤點(diǎn)管理。 盤點(diǎn)小分隊(duì)庫(kù)存商品的不定期抽查盤點(diǎn) 盤點(diǎn)準(zhǔn)備 分部盤點(diǎn)小分隊(duì)必須根據(jù)各門店和物流部的實(shí)際情況，結(jié)合上月庫(kù)存商品盤點(diǎn)中存在的問(wèn)題，有重點(diǎn)、有步驟的制定小分隊(duì)盤點(diǎn)計(jì)劃，并根據(jù)計(jì)劃要求組織庫(kù)工和相關(guān)財(cái)務(wù)人員對(duì)門店物流庫(kù)存商品進(jìn)行抽查。 盤點(diǎn)流程 A. 盤點(diǎn)小分隊(duì)根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃要求門店、物流提前打印相應(yīng)空白盤點(diǎn)表作為工作 底稿，并按計(jì)劃進(jìn)行抽查盤點(diǎn)工作。 B. 盤點(diǎn)小分隊(duì)在抽查盤點(diǎn)中應(yīng)關(guān)注上月盤點(diǎn)問(wèn)題的處理跟進(jìn)情況。 C. 每月抽查盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)小分隊(duì)?wèi)?yīng)出具《盤點(diǎn)小分隊(duì)抽查盤點(diǎn)表》，經(jīng)分部財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審核后，上報(bào)大區(qū)，大區(qū)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告反映問(wèn)題自行組織處理，問(wèn)題嚴(yán)重的上報(bào)總部領(lǐng)導(dǎo)審批、。 D. 盤點(diǎn)小分隊(duì)每月必須對(duì)本月抽查盤點(diǎn)工作情況及庫(kù)存管理中存在的問(wèn)題、隱患和改進(jìn)建議 及上月盤點(diǎn)問(wèn)題處理落實(shí)情況進(jìn)行文字闡述，出具《盤點(diǎn)小分隊(duì)盤點(diǎn)工作報(bào)告》，由盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)簽字確認(rèn)后報(bào)分部財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱并上報(bào)總部財(cái)務(wù)管理部。 E. 盤點(diǎn)小分隊(duì)在 下月 月度盤點(diǎn)前向財(cái) 務(wù)管理部報(bào)送《盤點(diǎn)問(wèn)題處理跟進(jìn)表》 ， 同時(shí)上報(bào)上月《盤點(diǎn)小分隊(duì)盤點(diǎn)工作報(bào)告》。 A. 盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)在突擊抽查盤點(diǎn)前先制定突擊抽查盤點(diǎn)計(jì)劃，確定抽查對(duì)象、國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫(kù)存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國(guó)美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁(yè)次 10/16 附件數(shù) 8 抽查時(shí)間、抽查品類等。 B. 盤點(diǎn)小分隊(duì)在突擊抽查盤點(diǎn)時(shí)提前 1 小時(shí)通知被抽查門店經(jīng)理，門店經(jīng)理必須積極配合并安排相關(guān)人員參與盤點(diǎn)。 C. 突擊抽查盤點(diǎn)不限抽查盤點(diǎn)時(shí)間，盤點(diǎn)時(shí)由門店財(cái)務(wù)在金力系統(tǒng)“倉(cāng)儲(chǔ)管理”中查詢打印帶有商品數(shù)量的商品明細(xì)表，盤點(diǎn)小分隊(duì)在庫(kù)管陪同下依據(jù)商品明細(xì)表對(duì)商品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，并當(dāng)時(shí)核對(duì)實(shí)存數(shù)與保管帳面數(shù)差異。 D. 盤點(diǎn)結(jié)束后 由小分隊(duì)盤點(diǎn)人員、庫(kù)管、及門店經(jīng)理在盤點(diǎn)底稿上簽字確認(rèn)。盤點(diǎn)小分隊(duì)編制《盤點(diǎn)小分隊(duì)抽查盤點(diǎn)表》，報(bào)分部審批。 ： 所有盤盈盤虧商品的處理必須按授權(quán)經(jīng)總部審批后處理，商品盤虧（包括盤點(diǎn)、被盜、丟失、毀損等）轉(zhuǎn)入費(fèi)用支出必須報(bào)大區(qū)、財(cái)務(wù)中心審核后按公司授權(quán)審批后處理。 對(duì)于返廠維修、外借商品必須嚴(yán)格執(zhí)行公司相關(guān)規(guī)定，財(cái)務(wù)在監(jiān)盤時(shí)必須核查審批