【導(dǎo)讀】北京銀聯(lián)信信息咨詢中心。國內(nèi)外商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度比較分析。投資者須根據(jù)情況自行判斷，銀聯(lián)信對(duì)投資者的投資行為不負(fù)任何責(zé)任。2．銀聯(lián)信力求信息的完整和準(zhǔn)確，但是并不保證信息的完整性和準(zhǔn)確性；報(bào)告中提供的包括但不限于數(shù)據(jù)、觀點(diǎn)、文字等信息不構(gòu)成任何法律證據(jù)。如果報(bào)告中的研究對(duì)象發(fā)生變化，我們將不另行通知。如引用、刊發(fā)，需注明出處為“北京銀聯(lián)信信息咨詢中心”，且不得對(duì)本報(bào)告進(jìn)行有悖原意的刪節(jié)和修改。2．銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須依靠全體員工 14

　　

【正文】 證券化是指對(duì)一些不良貸款通過幾方協(xié)議，銀行將這種貸款打折后以證券形式發(fā)售給別的投資者，收回部分現(xiàn)金，而這些投資者（很多投資銀行購買這種證券）則將這些證券在市場(chǎng)上流通或直接接管負(fù)債企業(yè)的部分資產(chǎn)或權(quán)益。澳洲國民銀行也經(jīng)常以交換協(xié)議的形式將不良貸款與其他金融機(jī)構(gòu)互換資產(chǎn)。但不管采取何種措施，呆賬準(zhǔn)備金仍然是銀行抵御壞賬風(fēng)險(xiǎn)的最后手段。2．信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具水平發(fā)展澳洲國民銀行盡可能地采取一些技術(shù)措施來識(shí)別、管理和化解貸款的風(fēng)險(xiǎn)。這方面澳洲國民銀行采取了很多措施，包括開發(fā)應(yīng)用客戶信用等級(jí)管理系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)交易管理系統(tǒng)，應(yīng)用咨詢公司提供的分析工具和市場(chǎng)信息等，同時(shí)他們也大量應(yīng)用一些金融衍生工具來規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)，特別是一些長期貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。三、國有銀行及股份制銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系介紹（一）中國工商銀行1．中國工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系架構(gòu)工商銀行設(shè)立了首席風(fēng)險(xiǎn)官，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的前、中、后臺(tái)分離管理，形成了以董事會(huì)、高管層為主要決策者，各風(fēng)險(xiǎn)管理部門為組織執(zhí)行者，內(nèi)部審計(jì)部門為第三道防線的相對(duì)集中和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，風(fēng)險(xiǎn)管理能力顯著增強(qiáng)。工商銀行實(shí)行以各風(fēng)險(xiǎn)管理部門為主體、各相關(guān)業(yè)務(wù)部門共同參與的相對(duì)集中垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架；信貸管理部負(fù)責(zé)全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，信貸監(jiān)督檢查和行業(yè)與區(qū)域分析職能，授信業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)授予客戶信用評(píng)級(jí)，審批客戶的授信額度，項(xiàng)目評(píng)估及擔(dān)保品價(jià)值評(píng)估；信用審批部負(fù)責(zé)貸款，擔(dān)保及其他信貸審請(qǐng)的審查與審批。2．中國工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施（1）公司客戶信用評(píng)級(jí)工商銀行以詳細(xì)的定量和定性指標(biāo)為基礎(chǔ)對(duì)銀行的客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，考慮的因素廣泛，例如客戶的還款能力及意愿，客戶的行業(yè)及運(yùn)營地區(qū)等。銀行的公司客戶按信用評(píng)級(jí)從AAA到B分為十二個(gè)內(nèi)部評(píng)級(jí)。銀行對(duì)各新客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)并且每年重新評(píng)估公司客戶的信用評(píng)級(jí)。具備AA或以上信用評(píng)級(jí)的申請(qǐng)人可獲授無擔(dān)保貸款。對(duì)于具備AA以下信用評(píng)級(jí)的客戶，銀行要求貸款有擔(dān)保品，或由第三方保證。整個(gè)信用評(píng)級(jí)流程由銀行內(nèi)部開發(fā)的信息系統(tǒng)支持。銀行計(jì)劃于內(nèi)部評(píng)級(jí)法二期工程時(shí)進(jìn)一步提升信用評(píng)級(jí)體系。（2）公司客戶授信額度核定工商銀行在考慮了客戶的信用評(píng)級(jí)，對(duì)客戶信貸紀(jì)錄和財(cái)務(wù)需求進(jìn)行綜合分析與評(píng)估后確定客戶的總授信額度。銀行的一級(jí)和二級(jí)分行根據(jù)其各自的權(quán)限審批授信額度申請(qǐng)。當(dāng)從銀行的信貸前臺(tái)人員收到授信額度申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，一名主審查人將被委任根據(jù)銀行的內(nèi)部政策和流程審查該申請(qǐng)。如授信額度在發(fā)放該項(xiàng)信貸的分行的權(quán)限內(nèi)，該主審查人會(huì)將其審查結(jié)果和建議遞交予該分行的信貸審查委員會(huì)作進(jìn)一步審議。超過發(fā)放該項(xiàng)信貸的分行權(quán)限的授信額度申請(qǐng)，必須呈送擁有所需權(quán)限的較高級(jí)分行直至（如有需要）總行。經(jīng)總行或分行相關(guān)委員會(huì)審議通過的決定必須進(jìn)一步由有權(quán)人簽批，其通常為總行或分行高級(jí)管理層。（3）公司客戶貸前調(diào)查當(dāng)客戶申請(qǐng)一筆新貸款時(shí)，銀行的貸前調(diào)查一般包括：（i）評(píng)估與客戶的財(cái)務(wù)狀況和信貸歷史有關(guān)的任何近期動(dòng)態(tài)；（ii）審閱貸款計(jì)劃用途；（iii）評(píng)估擔(dān)保品或擔(dān)保人（如有）的財(cái)務(wù)狀況；（iv）評(píng)估與該筆貸款相關(guān)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)及潛在財(cái)務(wù)回報(bào)。（4）公司客戶貸款審查審批如某個(gè)公司客戶經(jīng)理建議批準(zhǔn)一筆貸款，他會(huì)將包括其評(píng)估報(bào)告在內(nèi)的信貸申請(qǐng)文件提呈相關(guān)信用審批部的主審查人審查，如貸款有擔(dān)保品或用于某一項(xiàng)目的融資，銀行的授信業(yè)務(wù)部將就有關(guān)擔(dān)保品或項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。主審查人對(duì)貸款申請(qǐng)文件進(jìn)行審查后，會(huì)編制成包括其審查結(jié)果和建議的報(bào)告，并將報(bào)告提交予該分行的信貸審查委員會(huì)或更高級(jí)別分行或總行的相關(guān)委員會(huì)審批（視情況而定）。與授信額度核定的程序相似，該委員會(huì)的決定必須進(jìn)一步經(jīng)有權(quán)人（如總行的高級(jí)經(jīng)理和分行高級(jí)主管）批準(zhǔn)。一些小金額和低風(fēng)險(xiǎn)的貸款申請(qǐng)不需任何委員會(huì)審批，然而在此情況下，必須由擁有相應(yīng)權(quán)限的信用審批主管人對(duì)主審查人提呈的報(bào)告進(jìn)行批復(fù)。（5）公司客戶貸后監(jiān)控工商銀行總行和分行的信貸管理部負(fù)責(zé)貸款的貸后監(jiān)督檢查。銀行對(duì)客戶貸款進(jìn)行持續(xù)貸后監(jiān)督和檢查，包括定期評(píng)核客戶以盡早發(fā)現(xiàn)任何潛在的未能償付款項(xiàng)或其他風(fēng)險(xiǎn)，采取預(yù)防措施減少違約風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行補(bǔ)救行動(dòng)以使?jié)撛趽p失最小化。（6）公司客戶信用評(píng)級(jí)為不同客戶而設(shè)的評(píng)核頻率，隨客戶的信用評(píng)級(jí)和可能影響客戶償還銀行貸款能力的情況而有所不同。工商銀行分行的信貸管理部負(fù)責(zé)監(jiān)督其管轄范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)。銀行的貸后監(jiān)控人員一般依賴來自銀行前臺(tái)的文件、客戶文件和銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)庫。銀行對(duì)下級(jí)分行的貸后監(jiān)控著眼于其是否遵從銀行的政策及程序、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及任何擔(dān)保品的有效性及可執(zhí)行程度。銀行的貸后監(jiān)控人員亦定期分析客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)其發(fā)現(xiàn)的問題制定具體的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。（7）公司客戶貸款分類我國境內(nèi)所有商業(yè)銀行均須要按照五級(jí)分類制度對(duì)未償還貸款進(jìn)行分類。自2005年10月起，工商銀行采用貸款十二級(jí)內(nèi)部分類體系，對(duì)工商銀行的公司貸款進(jìn)行分類，以細(xì)化五級(jí)貸款分類制度。工商銀行仍使用五級(jí)分類制度對(duì)工商銀行的票據(jù)貼現(xiàn)及資產(chǎn)負(fù)債表外的承諾（如擔(dān)保）進(jìn)行內(nèi)部分類。工商銀行貸款十二級(jí)內(nèi)部分類體系考慮了定性和定量因素，包括有關(guān)貸款人信用評(píng)級(jí)、債項(xiàng)擔(dān)保、欠款的逾期天數(shù)等許多方面的因素。該體系采用量化打分模型，由CM2002系統(tǒng)自動(dòng)初始分類。公司客戶經(jīng)理和信貸管理部門根據(jù)實(shí)際情況在一定權(quán)限內(nèi)經(jīng)過批準(zhǔn)對(duì)初分結(jié)果進(jìn)行人工修正，最終確定貸款質(zhì)量分類。工商銀行每月會(huì)重新確定各筆貸款的分類。工商銀行的貸款12級(jí)內(nèi)部分類體系，有助于工商銀行更好地監(jiān)控資產(chǎn)質(zhì)量的變化、識(shí)別潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，更有效地對(duì)貸款組合進(jìn)行貸后管理。該體系加強(qiáng)了工商銀行的貸款監(jiān)控功能，提升了工商銀行的整體信貸管理水平。（8）公司客戶不良貸款管理總行及分行的風(fēng)險(xiǎn)管理部承擔(dān)不良貸款管理的職責(zé)。當(dāng)一筆貸款成為不良貸款后，該貸款的管理工作將會(huì)轉(zhuǎn)移至相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理部。為了加強(qiáng)及提升對(duì)工商銀行不良貸款的管理，工商銀行優(yōu)化內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和收緊不良貸款的管理流程，工商銀行不斷發(fā)展實(shí)用且高效的措施及方法回收或處置不良貸款。工商銀行主要根據(jù)每筆貸款類別對(duì)不良貸款進(jìn)行管理。對(duì)于次級(jí)類貸款，工商銀行主要監(jiān)控借款人的流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量并關(guān)注任何重大業(yè)務(wù)變化。對(duì)于可疑類貸款，工商銀行密切監(jiān)控借款人和相關(guān)擔(dān)保人的業(yè)務(wù)狀況，加強(qiáng)對(duì)借款人資產(chǎn)的審查和保全，并積極清收這些貸款。對(duì)于損失類貸款，工商銀行除按有關(guān)監(jiān)管規(guī)定核銷該等貸款外，還繼續(xù)盡力清收該等貸款。為了收回不良貸款，工商銀行一般會(huì)在需要時(shí)采取下列行動(dòng)：（i）催收通知；（ii）現(xiàn)金清收；（iii）重組不良貸款；（iv）處置擔(dān)保品或?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保；（v）通過訴訟或仲裁程序清收；（vi）在采用全部其他清收方法仍無法回收后進(jìn)行核銷。為了更好地對(duì)重組貸款進(jìn)行管理，工商銀行于2006年4月實(shí)施了一系列的指引，說明重組貸款的調(diào)查、審批、重組后管理的相關(guān)定義和適用的條款以及有關(guān)的職責(zé)分配。根據(jù)這些指引，則重組貸款不可在重組后馬上分類至比次級(jí)更高的類別。如果重組后的貸款依然逾期，或重組貸款的借款人依然無力償還，重組貸款不可歸為比可疑類更高的類別。重組貸款的分類至少在6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。（9）零售客戶貸前調(diào)查評(píng)估經(jīng)辦行收到個(gè)人貸款申請(qǐng)后，兩名個(gè)人貸款調(diào)查人將采用CIIS和其他有關(guān)的信息系統(tǒng)以及中國人民銀行的個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行招股說明書盡職調(diào)查。根據(jù)他們的盡職調(diào)查，個(gè)人貸款調(diào)查人向貸款申請(qǐng)人進(jìn)行信用打分，并向核查人作出建議。核查人檢查申請(qǐng)及核對(duì)個(gè)人貸款調(diào)查人的調(diào)查結(jié)果。如果核查人確認(rèn)個(gè)人貸款調(diào)查人的建議，則將貸款申請(qǐng)材料提交給有關(guān)分行的個(gè)人信貸審批中心。（10）零售客戶信用審批及放款在收到貸款申請(qǐng)資料后，有關(guān)個(gè)人信貸審批中心將指派一名貸款審查人進(jìn)行進(jìn)一步的盡職調(diào)查，以核實(shí)貸款申請(qǐng)資料中所載的信息。如果該審查人建議批準(zhǔn)貸款申請(qǐng)，該申請(qǐng)將提交至個(gè)人信貸審批中心的信用審批主管人作出最終審批。如果貸款額超過經(jīng)辦行的信貸審批權(quán)限，則貸款申請(qǐng)將提交給具有審批權(quán)限的上一級(jí)分行。（11）零售客戶貸后監(jiān)控工商銀行發(fā)放的個(gè)人貸款的貸后管理主要是由總行及分行的信貸管理部門負(fù)責(zé)的。工商銀行對(duì)工商銀行的個(gè)人貸款進(jìn)行貸后監(jiān)控，以盡早發(fā)現(xiàn)潛在的不償還或其他風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)行預(yù)防措施以減低違約風(fēng)險(xiǎn)，并采取補(bǔ)救行動(dòng)以減低潛在損失。工商銀行的貸后監(jiān)控人員亦依賴個(gè)人信貸管理系統(tǒng)（PCM2003）來對(duì)個(gè)人信貸組合的資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，并監(jiān)控在其管轄范圍內(nèi)的分行和支行的資產(chǎn)質(zhì)量。工商銀行的信貸管理部門會(huì)定期審查監(jiān)測(cè)結(jié)果。（12）個(gè)人客戶貸款分類工商銀行采用五級(jí)分類制度對(duì)個(gè)人貸款進(jìn)行分類。工商銀行的一級(jí)和二級(jí)分行可在相關(guān)授權(quán)額度內(nèi)對(duì)個(gè)人貸款進(jìn)行分類。工商銀行的PCM2003系統(tǒng)根據(jù)量化類別（如本金或利息拖欠時(shí)間）自動(dòng)將工商銀行的個(gè)人貸款分類。經(jīng)有關(guān)分行部門批準(zhǔn)后，工商銀行的信貸管理部門可以根據(jù)多種定性因素（包括借款人的財(cái)務(wù)狀況、相關(guān)擔(dān)保品和擔(dān)保的狀況）的評(píng)估來調(diào)整自動(dòng)貸款分類，以充分揭示風(fēng)險(xiǎn)。（13）清收不良貸款工商銀行的個(gè)人不良貸款主要由總行及分行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門管理。作為工商銀行加強(qiáng)個(gè)人貸款貸后管理工作的一部分，工商銀行于2001年實(shí)施了關(guān)于個(gè)人貸款文件和相關(guān)記錄保存和使用的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)定和程序。工商銀行已經(jīng)針對(duì)個(gè)人不良貸款在全行范圍內(nèi)實(shí)施了標(biāo)準(zhǔn)追收流程。工商銀行在必要時(shí)，將進(jìn)行法律訴訟，以收回不良貸款，并尋求對(duì)有關(guān)擔(dān)保或保險(xiǎn)責(zé)任的執(zhí)行。（14）信用卡業(yè)務(wù)工商銀行對(duì)貸記卡評(píng)估和批準(zhǔn)過程實(shí)施了申請(qǐng)人評(píng)分機(jī)制。對(duì)于人民幣貸記卡和準(zhǔn)貸記卡，工商銀行總行提供了一個(gè)評(píng)分模型，各一級(jí)分行實(shí)施具體的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)以顯示其運(yùn)營地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、人口狀況和消費(fèi)支出水平。對(duì)雙幣貸記卡，則由總行提供全行使用的評(píng)分模型和標(biāo)準(zhǔn)。在貸記卡申請(qǐng)?jiān)u審過程中，工商銀行還參考工商銀行內(nèi)部使用的CIIS管理系統(tǒng)和中國人民銀行提供的信用數(shù)據(jù)和中國銀聯(lián)的信用數(shù)據(jù)。工商銀行總行對(duì)全行所有貸記卡交易進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)異常貸記卡交易進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控與分析，以減少詐騙和蓄意拖欠的機(jī)會(huì)。（15）資金營運(yùn)業(yè)務(wù)工商銀行的資金運(yùn)營業(yè)務(wù)，由于進(jìn)行投資活動(dòng)和同業(yè)拆借活動(dòng)而面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。工商銀行人民幣投資組合主要包括我國政府和其他境內(nèi)發(fā)行人發(fā)行的債務(wù)證券。工商銀行向除我國政府外任何境內(nèi)外實(shí)體購買債券，或向境內(nèi)外同業(yè)拆借的金額均以工商銀行對(duì)該實(shí)體的核準(zhǔn)授信額度總額為上限。外幣計(jì)價(jià)投資組合主要包括投資級(jí)別債券。3．中國工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)工具發(fā)展（1）信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工具的現(xiàn)狀工商銀行借助信貸管理信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行信用業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作的監(jiān)控管理。這些系統(tǒng)為銀行信用管理流程的各個(gè)步驟提供支持。銀行主要的信貸管理信息系統(tǒng)包括信貸管理系統(tǒng)（CM2002）、特別關(guān)注客戶信息系統(tǒng)（CIIS）及個(gè)人信貸管理系統(tǒng)（PCM2003）。工商銀行自主研發(fā)完成了押品價(jià)值評(píng)估管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)管理體系非常重要的組成部分，也是信貸業(yè)務(wù)的決策支持系統(tǒng)。它是工商銀行按照新巴塞爾協(xié)議的有關(guān)要求，借鑒了國際上先進(jìn)銀行抵（質(zhì)）押物（權(quán)）數(shù)據(jù)庫的設(shè)計(jì)思想自主開發(fā)而成的。整個(gè)系統(tǒng)采取模塊式、流程化管理結(jié)構(gòu)，分為基本信息錄入、價(jià)值測(cè)算、流程跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、處置回收、評(píng)估柜員管理、評(píng)估權(quán)限及參數(shù)管理等七個(gè)模塊，對(duì)抵（質(zhì)）押物（權(quán)）、擔(dān)保合同、借款合同之間的一對(duì)一、一對(duì)多、多對(duì)一、多對(duì)多的復(fù)雜對(duì)應(yīng)關(guān)系進(jìn)行了科學(xué)、合理的處理。中國工商銀行還完成了《工商銀行非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)項(xiàng)目》。該項(xiàng)目是內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程的核心項(xiàng)目，也是工商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)的基礎(chǔ)。工商銀行在系統(tǒng)中添加了針對(duì)小企業(yè)的子模塊，通過建立評(píng)級(jí)授信計(jì)量模型對(duì)包含小企業(yè)在內(nèi)的各類信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，并計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)成本，由此來實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。（2）信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工具的未來發(fā)展方向工行目前正在全面制定和修訂配套的評(píng)級(jí)辦法，借助其雄厚的信息科技能力，開發(fā)法人客戶評(píng)級(jí)優(yōu)化系統(tǒng)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，RAROC系統(tǒng)、信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市系統(tǒng)等多項(xiàng)相關(guān)應(yīng)用系統(tǒng)以及在全行大力開展培訓(xùn)，培育風(fēng)險(xiǎn)量化的理念和文化。工商銀行還將大力發(fā)展信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，支持全行主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)信息集中控制，滿足全球全天候業(yè)務(wù)處理和風(fēng)險(xiǎn)管理需求，到2012年力爭達(dá)到全球一流商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。（二）中國建設(shè)銀行1．中國建設(shè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系架構(gòu)建行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織由董事會(huì)、高級(jí)管理層、總行職能部門和分支機(jī)構(gòu)四個(gè)層面組成。圖表3：中國建設(shè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系組織架構(gòu)（1）董事會(huì)及其專業(yè)委員會(huì)建行董事會(huì)是全行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)建行總體戰(zhàn)略，審定和修訂建行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并對(duì)其實(shí)施情況及效果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)；指導(dǎo)建行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度建設(shè)，監(jiān)督和評(píng)估建行內(nèi)部控制；監(jiān)督和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置、組織方式、工作程序和效果，提出改善意見；對(duì)建行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制狀況進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善意見；對(duì)建行首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作進(jìn)行評(píng)價(jià)。（2）高級(jí)管理層及其委員會(huì)A．行長。建行行長接受首席風(fēng)險(xiǎn)官的匯報(bào)。行長對(duì)信貸審批會(huì)的授信決定擁有否決權(quán)。B．高級(jí)管理層下設(shè)委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控委員會(huì)由主任、副主任、首席風(fēng)險(xiǎn)官以及資產(chǎn)負(fù)債管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、信貸審批部、審計(jì)部、公司業(yè)務(wù)部、住房金融與個(gè)人信貸部、資金交易部、資產(chǎn)保全部、合規(guī)部、法律事務(wù)部等部門總經(jīng)理組成。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控委員會(huì)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控工作，審議全行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，審議職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理基本規(guī)章、重要規(guī)章，審定風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，審議風(fēng)險(xiǎn)限額和全行授權(quán)方案。C．首席風(fēng)險(xiǎn)官。建行首席風(fēng)險(xiǎn)官即CRO，負(fù)責(zé)全行全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并向行長和風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控委員會(huì)和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)擬定全行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、規(guī)劃，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，并經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審查和批準(zhǔn)后實(shí)施。首席風(fēng)險(xiǎn)官的其他職責(zé)包括：監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的實(shí)施、建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和組織提出業(yè)務(wù)授權(quán)方案，組織授權(quán)權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)審批和客戶信用等級(jí)認(rèn)定，組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系建設(shè)相關(guān)措施，組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的考核和風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)。（3）總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門在建行高級(jí)管理層和下設(shè)專業(yè)委員會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，建行的風(fēng)險(xiǎn)管理職能由若干部門負(fù)責(zé)實(shí)施。主要風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)：