企業(yè)內(nèi)部銀行管理辦法-資料下載頁
2024-09-06 11:23本頁面
【導讀】本制度主要規(guī)定內(nèi)部銀行的結(jié)算紀律和規(guī)范內(nèi)部銀行的操作.心的費用考核不屬于內(nèi)部銀行交易范疇.使各責任中心管好用好資金.的業(yè)務指導和培訓.各責任中心可以聘請兼職核算員或?qū)Ｂ毢怂銌T負責各責任中心的內(nèi)部核算.段時間后如發(fā)現(xiàn)所核定資金誤差較大,應與有關(guān)人員協(xié)商調(diào)整.不計算貸款利息.項目完成后責任中心應當歸還這部超定額流動資金.行需要收取利息.浮基礎上再上浮20%.直到歸還為止.所需資金的詳情,以及歸還日期,內(nèi)部銀行審核后經(jīng)財務總監(jiān)復核,交集團總裁審批.任中心向發(fā)生或發(fā)現(xiàn)損失的責任中心就其損失進行賠償?shù)馁~務處理方式,生或發(fā)現(xiàn)損失的一方,紛,比如:質(zhì)量問題、內(nèi)部經(jīng)濟合同問題、損失的價值如何計量等。如果各方爭執(zhí)不下，雙方或多方協(xié)商。不能合理解決,在這種情況下應統(tǒng)一由集團公司管理中心進行調(diào)解和仲裁。額流動資金貸款.表示各責任中心存款的實有數(shù).
【正文】 內(nèi)部銀行會計分錄如下 : 借 :責任中心存款 ___出票單位 貸 :責任中心存款 __收票單位 . :作為內(nèi)部銀行為了強化結(jié)算紀律 ,仿照國家銀行制度規(guī)定對于開出空頭支票的責任中心處以每張支票按其結(jié)算金額的 5%處罰 ,其處罰金不足 1000元的按最低 1000元處罰 . :作為承接加工或產(chǎn)品生產(chǎn)的一方責任中心按對方約定時間加工完成并經(jīng)檢驗合格 ,如果作為發(fā)包方的責任中心拒絕驗收和結(jié)算 ,并經(jīng)管理中心仲裁后仍然不履行結(jié)算義務的 ,管理中心可以在仲裁生效后一星期后通知 內(nèi)部銀行強行從違約一方的內(nèi)部銀行賬戶上劃款 .款項不足的可以通知違約一方的責任中心向內(nèi)部銀行貸款結(jié)清所屬款項 . . :采購中心作為一個責任中心 ,主要任務是為集團從外部采購原材料等物資 ,采購中心在向集團財務中心提出付款申請時 ,應開出內(nèi)部支票先從其在內(nèi)部銀行的賬戶劃出所申請的款項 ,集團資金處然后才能從外部銀行付款 . 采購中心向外付款時內(nèi)部銀行會計分錄如下 : 借 :責任中心存款 貸 :集團撥入資金 :集團資金管理處在收到客戶匯來的貨款后應該填寫內(nèi)部銀行進賬單 ,增加銷售子公司或收款單位的內(nèi)部銀行賬戶的存款 . 銷售子公司 (或營銷中心 )在收到外部客戶貨款時內(nèi)部銀行會計分錄如下 : 借 :集團撥入資金 貸 :責任中心存款 廣 東 昭 信 企 業(yè) 防 集 團 公 司 5/4 文件編號 MD（ G） /CW13 文件類別 財務管理 版 本 A 頁 數(shù) 文件名稱 內(nèi) 部 銀 行 管 理 制 度 制訂日期 2020/04/24 修訂日期 2020年 4月 24日 . 《集團公司內(nèi)部市場鏈工作程 序》 . 內(nèi)部銀行有關(guān)單證 .
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