【正文】 工隊(duì)伍 ,要通過(guò)健全勞動(dòng)合同制度、提高最低工資標(biāo)準(zhǔn)、加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)等方面為轉(zhuǎn)型升級(jí)，營(yíng)造和諧氛圍。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 31 第十 一 章 實(shí)施計(jì)劃 2021 年 1 月開始前期工作， 2021 年 5 月開始施工， 2021年 10月底建成并投入使用，項(xiàng)目建設(shè)期約 17 個(gè)月。 具體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見表。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 單位：季度 序號(hào) 工作內(nèi)容 2021 年 2021 年 1 2 3 4 1 2 3 4 1 項(xiàng)目前期工作 2 勘察設(shè)計(jì) 3 土建主體工程 4 裝飾、安裝工程 5 竣工驗(yàn)收 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 32 第十 二 章 投資估算 ******項(xiàng)目 包括擬建廠區(qū)內(nèi)土建、設(shè)備采購(gòu)、安裝工程、其它費(fèi)用及流動(dòng)資金等全部投資。 國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒布 的 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） 。 現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。 根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的圖紙、設(shè)備清單、材料表以及有關(guān)的文字說(shuō)明。 設(shè)備及安裝工程 （ 1）通用設(shè)備和定型設(shè)備價(jià)格參照廠家報(bào)價(jià)或有關(guān)部門核定的價(jià)格估算。 （ 2）非標(biāo)設(shè)備參照國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。 （ 3）參照 2021年山東省安裝工程消耗量定額 土建工程 （ 1）根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的圖紙、文字說(shuō)明及相關(guān)資料。 （ 2）《山東省 建設(shè)工程概算定額》， 青島材價(jià)信息 ； （ 3）建筑安裝工程綜合取費(fèi)依據(jù)當(dāng)?shù)赝惤ㄖ锏木C合造價(jià)水平。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 33 （ 4）參照近期青島市造 價(jià)信息，廠址地區(qū)主要建筑材料價(jià)格。 （ 1）土地征用及補(bǔ)償費(fèi)：本項(xiàng)目共計(jì)征用土地 27 畝，此次不計(jì)入項(xiàng)目投資。 （ 2）工程勘察，設(shè)計(jì)費(fèi)等依據(jù)《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格 [2021]10號(hào)）的規(guī)定。 （ 3）工程監(jiān)理費(fèi)按照《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（發(fā)改價(jià)格 [2021]670號(hào)文件）取費(fèi)。 （ 4）招標(biāo)代理費(fèi)按照《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)管理暫行辦法》（計(jì)價(jià)格 [2021]1980 號(hào)文） （ 5）建設(shè)項(xiàng)目前期工作費(fèi)依據(jù)國(guó)家價(jià)委計(jì)價(jià)格（ 1999） 1283號(hào)文件標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 （ 6）《關(guān) 于進(jìn)一步降低經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通告》（青政發(fā)〔 2021〕 30號(hào)） （ 7）其他費(fèi)用取費(fèi)按相關(guān)規(guī)定。 經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資為 6900 萬(wàn)元。其中：固定資產(chǎn)投資5400 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 1500萬(wàn)元。 投資構(gòu)成見下表所示： ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 34 序號(hào) 工程名稱 單位 面積 指標(biāo) 合計(jì) 一 工程費(fèi)用 4763 1 建安工程費(fèi) 4248 土建工程 ㎡ 18000 1200 2160 裝飾工程 ㎡ 18000 400 720 給排水工程 ㎡ 18000 260 468 消防工程 ㎡ 18000 300 540 電氣工程 ㎡ 18000 200 360 2 設(shè)備費(fèi) 515 注塑機(jī) 臺(tái) 5 250000 125 油壓機(jī) 臺(tái) 5 202100 100 自動(dòng)攻絲機(jī) 臺(tái) 2 202100 40 自動(dòng)鉆孔機(jī) 臺(tái) 10 150000 150 高速?zèng)_床 臺(tái) 5 202100 100 二 其他費(fèi)用 297 1 新型材料節(jié)能專項(xiàng)基金 18000 8 14 2 工程設(shè)計(jì)費(fèi) 140 3 建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 93 4 工程造價(jià)咨詢費(fèi) (含概算 ) 19 5 招標(biāo)代理費(fèi) 16 6 施工圖審圖費(fèi) 11 7 水土保持費(fèi) 4 三 預(yù)備費(fèi) [（一） +（二） ]*8% 405 四 合計(jì) 5465 本項(xiàng)目總投資 6900 萬(wàn)元， 其中固定資產(chǎn)投資約 5400 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 1500 萬(wàn)元， 資金籌措由項(xiàng)目單位申請(qǐng)銀行貸款 1000萬(wàn)元，自籌資金 4400萬(wàn)元。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 35 第十 三 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）編制。 項(xiàng)目計(jì)算期按 15年計(jì)，其中建設(shè)期為 2年，經(jīng)營(yíng)期為13 年。擴(kuò)建期間廠區(qū)還能保持生產(chǎn)，項(xiàng)目期第一年生產(chǎn)負(fù)荷60%，第 2年達(dá)到 80%，以后各年為 100%。 行業(yè)基準(zhǔn)收益率為 10％。 外購(gòu)原材料估算年費(fèi)用額為 2021萬(wàn)元。 動(dòng)力、燃料消耗計(jì)算單價(jià)均以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)，年燃料動(dòng)力費(fèi)合計(jì)為 255 萬(wàn)元。 工資及福利 全廠定員共 91 人，人均工資福利費(fèi)平均按 5萬(wàn)元 /年計(jì)算，包括企業(yè)繳納社會(huì)保障各項(xiàng)費(fèi)用，全年工資及福利總額為 455萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)折舊攤銷 根據(jù)相關(guān)規(guī)定，折舊采用平均年限法。殘值率取 50％。 修理費(fèi)用 修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)投資的 20％計(jì)算，包括模具修理材料******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 36 與修理費(fèi)用。 其他費(fèi)用 其他制造費(fèi)按每年 200 萬(wàn)元估算，其他管理費(fèi)用考慮按每年 ，產(chǎn)品銷售費(fèi)用按銷售收入的 2％估算。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %（所得稅前）和 %（所得稅后）； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10） 2316 萬(wàn)元（所得稅前）和 1946 萬(wàn)元（所得 稅后）； 投資回收期（含建設(shè)期） 年（所得稅前）和 年（所得稅后）。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，高于同行業(yè)平均水平，上述指標(biāo)均為優(yōu)，說(shuō)明本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)盈利能力上是可行的。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 37 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 (全部投資 ) 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10年 第 11年 第 12年 第 13年 第 14年 第 15年 現(xiàn)金流入 5760 7680 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 12100 產(chǎn)品銷售收入 5760 7680 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 回收固定資產(chǎn)余值 1000 回收流動(dòng)資金 1500 其他 現(xiàn)金流出 1000 2021 6684 6912 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 10390 建設(shè)投資 1000 2021 流動(dòng)資金 1500 經(jīng)營(yíng)成本 4032 5376 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 8470 銷售稅金及附加 979 1306 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 所得稅 173 230 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 凈現(xiàn)金流量 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1000 2000 924 768 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 1710 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1000 3000 3924 3156 2196 1236 276 684 1644 2604 3564 4524 5484 6444 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1000 2000 751 998 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1998 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 38 第十 四 章 結(jié)論及建議 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，由經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析表明，正常年度稅后凈利潤(rùn)為 960 萬(wàn)元，整個(gè)項(xiàng)目投資回收期為 年，以上分析表明，本項(xiàng)目具有很大的經(jīng)濟(jì)效益，投資方收益及國(guó)家收益都較好。 項(xiàng)目的建設(shè)可改善當(dāng)?shù)氐耐顿Y環(huán)境，提高當(dāng)?shù)刂?，吸引外資，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。 項(xiàng)目建設(shè)條件較好，市場(chǎng)狀況良好，項(xiàng)目自身采用先進(jìn)技術(shù)與設(shè)備，產(chǎn)品大部份外銷，市場(chǎng)潛力巨大，具有可行性，建議有關(guān)部門批準(zhǔn)。