【正文】 責任追究制度；對大額貸款和“三外”資金進行分類登記、考核、管理、催收并落實了責任；沒有超業(yè)務范圍經營或違規(guī)辦理銀行承兌匯票和貼現業(yè)務的行為發(fā)生。 （四）大宗物品采購、房屋購建、車輛購置、電子設備、大額財務費用支出等重要事項按規(guī)定程序辦理；抵債資產接收、管理、處置合規(guī)。沒有未經批準自用抵債 資產的行為。 （五）完成各項經營指標，盈利水平得到提高；無從事賬外經營、私設“小金庫”等違法行為；遵守農村信用社財務制度，客觀真實反映經營狀況，不截留和轉移各項收入，沒有亂擠亂攤成本費用、虛增或虛減收入等違規(guī)行為。 二、風險管理 （一）完成了不良貸款“雙降”指標，且不良貸款反映真實；沒有發(fā)生新增大額不良貸款；清收“三外”資金取得成效；按照貸款風險五級分類評價，資產質量得到提高。 （二）對各類資產集中的風險進行有效識別、評估、控制和化解；風險預警指標符合審慎監(jiān)管比例要求；風險綜 合評價不斷提高。 （三）增資擴股工作合規(guī)有效，資本充足率穩(wěn)步提高；按照財務制度規(guī)定提足撥備，并按規(guī)定核銷呆賬。 （四）認真落實案件防范責任制，加大案件檢查力度，遏制違法違紀案件發(fā)生，及時上報發(fā)案及查處情況。 （五）認真執(zhí)行重大事項報告制度，建立了風險預警機制和制定了應急防范措施，對風險進行及時有效處置。 三、內部控制制度完善與執(zhí)行 （一）重視健全內部控制體系，按照《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令 2021年第 9號），建立完善了各項內控管理制度；內控制度覆蓋各項業(yè)務處理全過程，并嚴格執(zhí)行。 （二）制定并切實執(zhí)行授權授信制度和授信工作盡職調查的有關制度，無超越職責權限審批貸款和逆程序發(fā)放貸款等行為。上級行業(yè)管理部門支持社員社依法自主開展經營活動，沒有違規(guī)干預社員社的財務、授信和貸款業(yè)務。 （三）根據業(yè)務發(fā)展需要，及時修訂和完善內控制度，開辦新業(yè)務體現“內控優(yōu)先”原則，建立了風險控制機制；定 期或不定期對重要崗位、重要部門進行現場檢查、督導。 （四）重視內部稽核工作，審計稽核部門具有相對獨立性， 對稽核人員的建議作出積極有效的回應，對稽核檢查報告指出的問題及時查處并問責。建立了內部控制自我評價體系，并定期由理事（董事）會負責進行自我評估，形成自我評估報告。 （五）按規(guī)定進行了信息披露，自覺接受社員（股東）監(jiān)督、社會監(jiān)督、輿論監(jiān)督。 四、法人治理建設 （一）積極穩(wěn)妥推進農村信用社改革，完善法人治理結構，“自主經營、自我約束、自擔風險、自我發(fā)展”的良性循環(huán)機制逐步形成。 （二）“三會”制度健全。社員（股東）代表大會、理事（董事）會、監(jiān)事會、經營班子各司其職，制定了明確的議事規(guī)則，定期召開會議，正常履行各自職責，充分發(fā)揮了決策、執(zhí)行、監(jiān)督職能。 第七條接受監(jiān)管情況 （一）高級管理人員的市場準入以及機構、業(yè)務的市場準入、變更、退出按規(guī)定報監(jiān)管機構批準；沒有違反《中華人民共和國金融許可證管理辦法》的行為。 （二）自覺接受監(jiān) 管機構的監(jiān)管，積極配合監(jiān)管機構的現場檢查、非現場監(jiān)測、高級管理人員履職考核等日常監(jiān)管工作。 （三）及時執(zhí)行和落實監(jiān)管機構的整改意見和處罰決定；按照監(jiān)管機構對高級管理人員約見談話提出的要求，及時進行整改落實。 （四）準確、及時、全面、真實向監(jiān)管機構報送有關報表、 報告等文件、資料；及時按規(guī)定向監(jiān)督機構報送稽核檢查報告及處理情況，對稽核查處的問題不隱瞞。 （五）按時參加監(jiān)管機構召開的有關會議。第四章考核程序及方式 第八條考核工作原則上安排在次年上半年進行，考核的履職期間為 上一。 第九條發(fā)出通知。監(jiān)管機構根據非現場監(jiān)測、現場檢查和日常監(jiān)管情況，在進場前 10 個工作日；向被考核高級管理人員所在機構發(fā)出《四川省農村合作金融機構高級管理人員履職考核通知書》，告知考核的對象、內容、重點、方式、期限、時間安排、考核組組長及成員、被考核對象應做的準備工作和其他需要說明的事項。并要求被考核高級管理人員填制《四川省農村合作金融機構高級管理人員基本情況表》（以下簡稱《基本情況表》，詳見附件 1），在考核組進場即日交考核人員。被考核高級管理人員對其所填內容的真實性予以承諾。 第十條考 核方式 （一）張貼公示?？己私M應在入場前 7 天，將考核的目的、對象、內容、時間、聯系電話公示在被考核高級管理人員所在機構及轄屬機構網點（除營業(yè)大廳、對外接待客戶室），聽取情況反映；被考核高級管理人員應在考核組進場前 3 天，按照監(jiān)管機構考核內容逐項寫好述職報告，并將述職報告連同填制好的《基本情況表》在所在機構和轄屬營業(yè)網點公示，接受群眾監(jiān)督。 （二）述職測評。被考核高級管理人員按照監(jiān)管機構規(guī)定的考核內容，召開職工大會（含理、監(jiān)事會成員）進行述職；會上，考核組向參加述職大會的每位員工發(fā)出《四川省農村 合作金融機構高級管理人員履職考核群眾測評表》（以下簡稱《群眾測評表》詳見附件 2），進行群眾測評打分?？己私M負責對《群眾測評表》進行匯總。 （三）談話調查。監(jiān)管機構根據需要，采取會談或隨機選取部分職工、社員代表個別座談以及有針對性約見有關人員等方式，了解被考核高級管理人員的政治思想、道德品質、廉潔自律、組織管理能力、經營水平、不足之處或有無違規(guī)違紀行為。談話須 2 名以上監(jiān)管人員參加，談話記錄底稿經談話雙方記錄人員簽字后存檔。 （四）調閱賬表、資料。 1．查閱“三會”記錄、黨組（委）會記錄 、經營班子會議記錄和涉及人、財、物重大事項的審議記錄。 2．調閱監(jiān)管機構發(fā)出的監(jiān)管意見書、風險提示書和處罰決定書，以及被監(jiān)管機構的落實整改情況等有關資料。 3．調閱內部稽核報告、工作底稿、取證記錄。 4．調閱經營計劃、執(zhí)行情況報告、年終工作總結。 5．調閱財務報表、財務分析報告、年終決算報表（報告）。 6．查閱審貸委員會（小組）審貸記錄、抽查大額貸款檔案。 7．調閱行業(yè)管理部門和其他外部檢查機構對被考核高級管理人員及所在機構的檢查、考核、評價結果。 8．根據考核需要和日常監(jiān)管掌握的情況，有針對性調閱其 他有關賬表、資料。 第十一條工作底稿和取證記錄對考核內容、過程、違規(guī)問題及認定依據，考核組均應形成工作底稿以及必要的取證記錄。取證人員應不少于 2 人，取證材料應經提供者簽字。 第十二條考核采取百分制評分方式?？己私M根據被考核高級管理人員述職、群眾評議、現場考核等情況，結合《群眾測評表》對被考核高級管理人員及班子進行考核評分，填制《四川省農村合作金融機構高級管理人員履職考核評分表》（以下簡稱《考核表》，詳見附件 3）。 第五章考核結論認定與處理 第十三條考核組根據考核評分結果，提出考核初步結論，對被考核高級管理人員逐一制作《四川省農村合作金融機構高級管理人員履職考核意見書》（以下簡稱《考核意見書》），報四川銀監(jiān)局或市（州）銀監(jiān)分局考核小組審查決定。內容主要包括：考核基本情況、整體評價、存在問題、考核結論、監(jiān)管意見。 第十四條高級管理人員的考核結論分優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個等次，考核得分 90 分及以上的為優(yōu)秀； 70－ 89 分的為稱職；60－ 69 分的為基本稱職； 60 分以下的為不稱職。 第十五條被考核 高級管理人員應在收到《考核意見書》 2 個工作日內，在《考核意見書》上簽注意見、簽字并加蓋公章，交回考核組。被考核高級管理人員對考核意見有異議并能提出依據的，監(jiān)管機構應組織調查核實，形成最終考核結論，由被考核高級管理人員 簽字并加蓋公章后交回考核組。無正當理由逾期不交回視為同意考核意見。 第十六條考核組應將考核結果在被考核高級管理人員所在機構和轄屬機構網點公示 7 天。公示期內如接到群眾書面反映，應組織核查。 第十七條監(jiān)管機構根據考核認定的事實，分別作出以下處理： （一）發(fā)出監(jiān)管意見 書。 （二）對考核為不稱職或連續(xù)兩個考核為基本稱職的高級管理人員，向被考核高級管理人員所在法人企業(yè)理（董）事會提出不宜繼續(xù)任職的建議。 （三）涉及行政處罰的違法違規(guī)行為，按程序作出行政處罰決定。 （四）涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。第六章考核檔案管理 第十八條監(jiān)管機構應建立“農村合作金融機構高級管理人員履職考核檔案”，對高級管理人員履職考核情況進行專檔管理，與高級管理人員任職資格檔案一并保存。 第十九條檔案內容主要包括：考核通知書、工作底稿、取證材料、考核意見書、監(jiān)管 意見書、行政處罰意見告知書、行政處罰決定書等。 第二十條監(jiān)管機構應將對高級管理人員履職考核結果在四 川銀監(jiān)局“金融機構高級管理人員信息系統(tǒng)”上進行登錄。 第七章附則 第二十一條本辦法由四川銀監(jiān)局負責解釋、修改。 第二十二條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。