【導(dǎo)讀】（二）市場定位············································（一）品牌形象············································

　　

【正文】 業(yè)務(wù)經(jīng)營項目與市場不適應(yīng)，導(dǎo)致公司虧損； 無法有效滿足客戶需求，致使客戶滿意度降低，最終導(dǎo)致公司失去市場； 業(yè)務(wù)經(jīng)營項目總體盈利水平下降，或公司盈利能力差，導(dǎo)致公司整體效益差； 經(jīng)營管理無法創(chuàng)新，致使與市場脫節(jié)，導(dǎo)致公司效益下滑； 客戶需求的突然消失或改變，會導(dǎo)致公司承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失和名譽(yù)損失； 市場的季節(jié)性、時效性需求的變化，會影響公司效益增長的穩(wěn)定性。 （四） 財務(wù)風(fēng)險 （略） 二、 風(fēng)險控制 擴(kuò)大視野，增加行業(yè)接觸面，提高市場觸覺； 嚴(yán)格、規(guī)范管 理，堵住管理漏洞； 隨時、靈活調(diào)整經(jīng)營策略，改善競爭手段，應(yīng)對市場變化； PDCA管理循環(huán) —— 計劃、實施、監(jiān)測、反饋； 資源開發(fā)和資源使用分開； 使用公司統(tǒng)一配備的辦公電腦； 其它有針對性的風(fēng)險控制手段。 人力資源中介（服務(wù)）項目策劃書（草） 13 第七部分 財務(wù)管理（假定） 一、 投資成本預(yù)算及盈利預(yù)估 （一） 投資成本預(yù)算 固定成本及一次性投入（按初期組織結(jié)構(gòu)的部門設(shè)置、人員編制計算） 開支項目 數(shù)目 /數(shù)量 單價（平均水平） 投資額（萬元） 備注 場地租賃 200m2～ 300m2 60～ 100（每月） ～ （每季度） 可能要首交半年 裝修、裝潢 / / 5 ～ 10 大概估算 辦公桌、椅 29套 180～ 300（每套） ～ / 人 工 29人 2500～ 3000 （每人每月） ～ / 電 腦 25臺 1200～ 1600 （每臺） 3 ～ 4 / 辦公設(shè)備 / / 1 以內(nèi) 部分可租用 合 計 （數(shù)據(jù)僅供參考） ～ / 單位變動成本 （單位：元） （ 1）開展業(yè)務(wù)的實際支出； （ 2）人員增加導(dǎo)致的支出； （ 3）營業(yè)額增長導(dǎo)致的稅費支出； （ 4）其它隱含的費用。 粗略估算首期投入在 60 萬元左右，運營資金（流動資金）也應(yīng)在 60萬元左右，合計項目總預(yù)算額120 萬元（至少不低于 100 萬元）。 （二） 盈利預(yù)估 公司預(yù)期在一年（ 12個月）內(nèi)收回成本（ 按最大數(shù)計算 ），成本列支如下（單位：元）： 列支項目 租賃費 裝修、裝潢 辦公桌、椅 人 工 電 腦 辦公設(shè)備 各項稅費 合 計 資產(chǎn)折舊 / 8334 725 / 3334 834 / 13227 每月支出 30000 / / 87000 / / 834 117834 總 計 （數(shù)據(jù)僅供參考） 131061 （ 1）每月凈支出約 ，則每月營業(yè)額應(yīng)達(dá)到 247。 35% ＝ （利潤率除去各項稅率后按 35%計算）方能保 持表面盈虧平衡； （ 2）每月實際支出約 ，則每月營業(yè)額應(yīng)達(dá)到 247。 35% ＝ （利潤率除去各項稅率后按 35%計算）方能保持實際盈虧平衡； （ 3）當(dāng)年度營業(yè)額必須超過 12 ＝ 。 盈利目標(biāo)值 (1) 要達(dá)到上述營業(yè)額的每月盈利目標(biāo)值如下： 業(yè)務(wù)項目 普工專送 勞務(wù) 安置 辦理 求職卡 門 票 委托招聘 與推薦 擇業(yè) 指導(dǎo) 其它業(yè)務(wù) 合計 平均收費 （元 /人） 100 200 80 5 100 50 / 每月數(shù)量 （人） 2021 500 500 6000 200 50 / 每天數(shù)量 （人） 50 / 23 400 10 3 / 業(yè)務(wù)收入 （元） 20萬 10萬 4萬 5萬 2萬 1萬 人力資源中介（服務(wù)）項目策劃書（草） 14 說 明 女工免介紹費，按 1： 1比例算，每月按 20 個工作日計 收費已除去回扣 收費按平均每張卡 80元計算，每月按 22 個工作日計 按每月舉辦 15場招聘會計算 按每月 20個工作日計算 按每月 15個工作日計 / （數(shù)據(jù)僅供參考） (2) 按上述目標(biāo)值計算，全年營業(yè)額可達(dá)到 12=507 萬元，實現(xiàn)利潤 =萬元。也就是說，除了收回成本，額外盈利約 60萬。 注： * 實際經(jīng)營過程中，每月營業(yè)額是不可能相等的，有旺季、淡季之分； * 以上表格數(shù)據(jù)僅供參考。 二、 固定資產(chǎn)管理 建立固定資產(chǎn)臺帳，采取實物監(jiān)控，帳務(wù)管理； 固定資產(chǎn)折舊； 固定資產(chǎn)處置。 三、 財務(wù)管理制度 健全的財務(wù)管理制度必須包含下列部分： 資產(chǎn)管理制度 （ 1）對公司資產(chǎn)屬性的界定； （ 2）資產(chǎn)的所有權(quán)及使用權(quán)分配； （ 3）資產(chǎn)購置、置換、轉(zhuǎn)移、銷毀、出售管理程序； （ 4）要求帳物相符。 會計制度 （ 1）符合國家會計準(zhǔn)則和行業(yè)要求； （ 2）帳目、帳務(wù)會計處理； （ 3）稅費管理，合理避稅； （ 4）向公司法人負(fù)責(zé)，接受公司總經(jīng)理監(jiān)督； （ 5）成本核算及成本攤??； 出納制度 財務(wù)結(jié)算制度 費用支出審批及報銷制度 財務(wù)匯報制度 人力資源中介（服務(wù)）項目策劃書（草） 15 附件 1：公司發(fā)展初期 組織結(jié)構(gòu) 部門設(shè)置 職能劃分 人員編制 人數(shù) 總經(jīng)辦 負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營、內(nèi)部管理運作及 對外公關(guān)事務(wù)，制定公司發(fā)展計劃 總經(jīng)理 1名，總經(jīng)理助理 1名，辦公室主任 1名 3人 綜合管理部 負(fù)責(zé)收集、整理市場信息及競爭對手情 報，制訂策劃及推廣方案； 負(fù)責(zé)會員事務(wù)管理； 負(fù)責(zé)安全及后勤事務(wù)管理； 負(fù)責(zé)網(wǎng)站維護(hù)。 企劃人員 2名，平面廣告設(shè)計 /制作員 1名，網(wǎng)絡(luò)工程技術(shù)員 1名，保安員 2名 6人 招聘部 負(fù)責(zé)現(xiàn)場招聘、委托招聘業(yè)務(wù)開展， 及會員單位吸納 部門經(jīng)理 1名，企業(yè)信息開發(fā)組工作人員 2名，招聘代表服務(wù)組工作人員 2名，招聘業(yè)務(wù)專員 2名 7人 營業(yè)部 負(fù)責(zé)求職人員指導(dǎo)、登記、報名、推 薦及勞務(wù)輸送 部門經(jīng)理（兼擇業(yè)指導(dǎo)） 1名，推薦員 2名，咨詢員 4名，安置員 2名 9人 總經(jīng)理 推薦組 信息組 業(yè)務(wù)組 服務(wù)組 招聘部 財務(wù)部 營業(yè)部 勞務(wù)部 綜合部 總經(jīng)理助理 辦公室主任 安置組 普工組 咨詢組 人力資源中介（服務(wù)）項目策劃書（草） 16 勞務(wù)部 負(fù)責(zé)開發(fā)、引進(jìn)外地學(xué)生及社會勞動力； 負(fù)責(zé)勞務(wù)派遣事務(wù)。 主管 1名，助理 1名 2人 財務(wù)部 負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理事務(wù) 主管（兼出納） 1名，會計 1名 2人 合計： 29 人 附件 2：公司發(fā)展中期 組織結(jié)構(gòu) 總 經(jīng) 理 行政部 人力資源部 獵頭事業(yè)部 招聘部 審計部 勞務(wù)部 財務(wù)部 市場部 發(fā)展部 公關(guān)部 營業(yè)部 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 推薦組 咨詢組 普工組 安置組 信息組 業(yè)務(wù)組 服務(wù)組 董 事 長 人力資源中介（服務(wù)）項目策劃書（草） 17 部門設(shè)置 職能劃分 人員編制 人數(shù) 總經(jīng)辦 負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營、內(nèi)部管理運作及 對外公關(guān)事務(wù)，制定公司發(fā)展計劃 總經(jīng)理 1名，副總經(jīng)理 3名， 3人 市場部 負(fù)責(zé)收集、整理市場信息及競爭對手情報，制訂策劃及推廣方 案； 負(fù)責(zé)制訂競爭策略 主管 1名，策劃人員若干 / 公關(guān)部 負(fù)責(zé)公司公關(guān)管理事務(wù) 主管 1名，工作人員若干 / 行政部 負(fù)責(zé)會員事務(wù)管理； 負(fù)責(zé)安全及后勤事務(wù)管理； 負(fù)責(zé)網(wǎng)站維護(hù)。 經(jīng)理 1名，助理若干；平面廣告設(shè)計 /制作員 2名，網(wǎng)絡(luò)工程技術(shù)員 2名，保安員若干，保潔員 2名 / 人力資源部 負(fù)責(zé)總公司人力資源管理，監(jiān)管分支 機(jī)構(gòu)人力資源管理事務(wù) 部門經(jīng)理 1名，助理若干 / 發(fā)展部 負(fù)責(zé)公司戰(zhàn)略調(diào)整，執(zhí)行公司發(fā)展計劃； 負(fù)責(zé)公司發(fā)展規(guī)劃及下屬分支機(jī)構(gòu)的成立 主管 1名，工作人員若 干 / 審計部 負(fù)責(zé)總公司及分支機(jī)構(gòu)財務(wù)審計 負(fù)責(zé)關(guān)鍵崗位人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 主管 1名，助理 2名，審計員若干 / 財務(wù)部 負(fù)責(zé)公司總部財務(wù)管理事務(wù)，監(jiān)管分 支機(jī)構(gòu)帳目、資金等 總監(jiān) 1名，總出納 1名，總會計 1名，財務(wù)助理若干 / 招聘部 負(fù)責(zé)現(xiàn)場招聘、委托招聘業(yè)務(wù)及 部門經(jīng)理 1名，企業(yè)信息開發(fā)組工作人員 2名，招聘代表服務(wù)組工作人員 2名，招聘業(yè)務(wù)專員 2名 / 營業(yè)部 負(fù)責(zé)求職人員指導(dǎo)、登記、報名、推 薦及勞務(wù)輸送 部門經(jīng)理（兼擇業(yè)指導(dǎo)） 1名，推薦員 2名，咨詢員 4名，安置 員 2名 / 勞務(wù)部 負(fù)責(zé)開發(fā)、引進(jìn)外地學(xué)生及社會勞動力； 負(fù)責(zé)勞務(wù)派遣事務(wù)。 經(jīng)理 1名，助理 1名，工作人員若干 / 獵頭服務(wù)部 負(fù)責(zé)開展獵頭業(yè)務(wù) 經(jīng)理 1名，工作人員若干 / 人力資源中介（服務(wù)）項目策劃書（草） 18 附件 8： 求職程序 流程圖