蘇寧電器連鎖店物料專員培訓(xùn)-預(yù)算管理-資料下載頁
2024-08-30 11:23本頁面
【導(dǎo)讀】談?wù)剬?duì)于“預(yù)算”的認(rèn)識(shí)。日常工作中，接觸到的預(yù)算有哪些？交通費(fèi)報(bào)銷，發(fā)現(xiàn)部門預(yù)算不足，怎么辦？新開店籌建人員出差，差旅費(fèi)預(yù)算流程是什么樣子的？2020年店面物料費(fèi)預(yù)算編制，參與程度如何？對(duì)于以利潤(rùn)為目標(biāo)導(dǎo)向的企業(yè)而言；年度預(yù)算管理是公司年度全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據(jù)，是公司整體業(yè)績(jī)管理體系。全面預(yù)算是由一系列預(yù)算按照其經(jīng)濟(jì)內(nèi)容和相互關(guān)系有序排列組成的有。各個(gè)預(yù)算項(xiàng)目相互銜接，形成一個(gè)完整的體系。定資產(chǎn)投入等專項(xiàng)預(yù)算，另外目前逐步開展的還有資金和稅金預(yù)算。預(yù)算管理委員會(huì)的主要職責(zé)是確定集團(tuán)的戰(zhàn)略預(yù)算目標(biāo)，審查和協(xié)調(diào)各種。預(yù)算專職部門是預(yù)算管理委員會(huì)的常設(shè)專職機(jī)構(gòu)，主要是處理與預(yù)算相關(guān)。的日常管理事務(wù)，起到預(yù)算管理委員會(huì)以及預(yù)算責(zé)任部門之間的承接只能，蘇寧預(yù)算專職部門是指總部的預(yù)算管理部與大區(qū)財(cái)務(wù)部的預(yù)算分析組。第六，預(yù)算目標(biāo)調(diào)整確認(rèn)
【正文】 ：預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整 SOA預(yù)算調(diào)整優(yōu)先級(jí) （ 3） ⑴ 先使用日常預(yù)算，再申請(qǐng)調(diào)控額度 ⑵日常預(yù)算：總額不變調(diào)整，責(zé)任中心間 → 費(fèi)用間 → 月度間 ⑶調(diào)控額度：大區(qū)額度 → 總部額度 3 預(yù)算調(diào)整 —— SOA 第二部分：預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整 SOA預(yù)算調(diào)整的流程 （ 3） 預(yù)算調(diào)整管理要求： 詳見附表； 連鎖店考核對(duì)象 各指標(biāo)考核口徑 考核指標(biāo)、權(quán)重及指標(biāo)計(jì)算公式 第 三部分： 連鎖店考核制度 1 考核對(duì)象 第三部分：連鎖店考核制度 （ 1）負(fù)責(zé)人：店長(zhǎng) （ 2）業(yè)務(wù)類：業(yè)務(wù)副店長(zhǎng)、督導(dǎo)、營(yíng)業(yè)員、 （ 3）職能類：行政副店長(zhǎng)、總收銀、收銀員、倉(cāng)管員、前臺(tái)、美陳專員、現(xiàn)場(chǎng)客服以及行政人事專員等。 2 考核指標(biāo)、權(quán)重及指標(biāo)計(jì)算公式 第三部分：連鎖店考核制度 負(fù)責(zé)人 — 銷售計(jì)劃完成率、凈利計(jì)劃完成率 （ 1） (1)當(dāng)月計(jì)劃凈利額大于 0： 當(dāng)月凈利計(jì)劃完成率 ＝（ 1＋實(shí)際凈利額 計(jì)劃凈利額計(jì)劃凈利額 ） 100％ (2)當(dāng)月計(jì)劃凈利額小于 0： 當(dāng)月凈利計(jì)劃完成率 ＝（ 1－實(shí)際凈利額 計(jì)劃凈利額計(jì)劃凈利額 ） 100％ 注：其中當(dāng)月凈毛利 =當(dāng)月門店毛利額－當(dāng)月門店可控費(fèi)用。 2 考核指標(biāo)、權(quán)重及指標(biāo)計(jì)算公式 第三部分：連鎖店考核制度 業(yè)務(wù)類－銷售計(jì)劃完成率、毛利計(jì)劃完成率 （ 2） 當(dāng)月毛利計(jì)劃完成率 ＝當(dāng)月毛利實(shí)際額當(dāng)月毛利計(jì)劃額 100％ 注：當(dāng)月毛利計(jì)劃完成率以考核當(dāng)月的毛利實(shí)際額和毛利計(jì)劃額為計(jì)算依據(jù)； 2 考核指標(biāo)、權(quán)重及指標(biāo)計(jì)算公式 第三部分：連鎖店考核制度 職能類－銷售計(jì)劃完成率、費(fèi)用額控制率 （ 3） 當(dāng)月費(fèi)用控制率 ＝當(dāng)月店面費(fèi)用預(yù)算額 /當(dāng)月店面費(fèi)用實(shí)際額 100％ 3 各指標(biāo)考核口徑 第三部分：連鎖店考核制度 銷售收入 （ 1） 門店銷售包括零售渠道各事業(yè)部的銷售和店面團(tuán)購(gòu)； （ 2） 門店毛利、進(jìn)銷差、返利 門店毛利：當(dāng)月門店毛利額 =當(dāng)月門店進(jìn)銷差 +當(dāng)月門店返利 門店進(jìn)銷差：當(dāng)月門店進(jìn)銷差＝當(dāng)月門店銷售收入 當(dāng)月門店銷售成本 門店返利：門店返利額 =∑（門店某品類銷售額 247。 公司該品類銷售額 公司該品類返利額） 3 各指標(biāo)考核口徑 第三部分：連鎖店考核制度 門店費(fèi)用：門店可控費(fèi)用 （ 3） ?薪酬費(fèi)用：指門店下各崗位人員月度薪資、市內(nèi)交通費(fèi)等費(fèi)用 月度薪資：門店下發(fā)生工資、社會(huì)統(tǒng)籌、公積金、福利費(fèi)用等； 員工相關(guān)：門店下發(fā)生的員工活動(dòng)經(jīng)費(fèi)； 其他：門店下發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)； ?行政費(fèi)用：連鎖店可控行政費(fèi)用僅指門店發(fā)生的通訊費(fèi)（含分機(jī)、直線、移動(dòng)電話）、電費(fèi)、其他能源費(fèi)（水費(fèi)）、綠化保潔費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)（服裝費(fèi)）、行政辦公易耗品等； ?店面物料：指店面發(fā)生的布展、裝飾、銷售相關(guān)物料等，包含看板類、進(jìn)小區(qū)相關(guān)費(fèi)用等。 3 各指標(biāo)考核口徑 第三部分：連鎖店考核制度 門店凈利 （ 4） 門店凈毛利＝門店毛利額 —門店可控費(fèi)用。 1 日常工作過程中遇到過的預(yù)算相關(guān)問題 問題交流 1 預(yù)算工作目標(biāo) 結(jié)束語 轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)職能，深入了解業(yè)務(wù)運(yùn)行過程，建立以業(yè)務(wù)模式為導(dǎo)向的預(yù)算管理模型，細(xì)化預(yù)算流程，完善系統(tǒng)平臺(tái)，讓預(yù)算真正成為企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的具體行動(dòng)方案和合理調(diào)配資源的工具； ?加強(qiáng)溝通，協(xié)同合作，共同完成好連鎖店體系預(yù)算管理工作的開展； ?連鎖店體系的同事能夠真正的參與到預(yù)算管理的過程當(dāng)中，更好的推進(jìn)預(yù)算與業(yè)務(wù)的融合，從而更好的指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)，為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的最終達(dá)成提供必要的保障。 2 連鎖店體系預(yù)算工作期望 169。 Copyright suning appliance 2020 Thanks176。 地址： XXXXXX 電話 : XXXXX 網(wǎng)址： 169。 Copyright suning appliance 2020 封底頁 地址：字體 迷你中等線 ，字號(hào) 10，單倍行距，段前 0，段后 0 （用公司所在地地址） 電話：用公司總機(jī)電話號(hào)碼 網(wǎng)址：統(tǒng)一用
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