【導(dǎo)讀】湖北XX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，法人代表：。該項目總投資996萬元。其中申請國家預(yù)算內(nèi)投資690萬元，申請縣級財政扶持150萬元，企業(yè)自籌156萬元。規(guī)劃占地面積40畝，搬遷農(nóng)戶3戶。1000㎡，紅軍烈士墓、碑和紀(jì)念亭50處，占地面積1000㎡；游客人數(shù)預(yù)計為。動成本為36萬元。加，所得稅40萬元。該項目壽命期計算為10年，財務(wù)靜態(tài)盈利累計為1724萬元，平均每年萬元，投資利潤為24%；按5%的折現(xiàn)系數(shù)折現(xiàn)，累計凈現(xiàn)值為80萬元。業(yè)，注冊資本1000萬元。其中，熊家喜占80%，XX縣成坤房地。技術(shù)人員等15人。迎接挑戰(zhàn)，加快發(fā)展。第一產(chǎn)業(yè)增加值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重為%，比。農(nóng)村居民家庭食品消費(fèi)支出占消費(fèi)總支出的比重為。全年共接待入境游客。初步統(tǒng)計全年旅游總收入約為萬億元，比。場逐步恢復(fù)，出境旅游市場平穩(wěn)發(fā)展。初步統(tǒng)計國內(nèi)旅游人數(shù)億人次，比上年同期增。游總收入7500億元，增長19%。解放后，有685人被追認(rèn)為烈士。展革命傳統(tǒng)教育的寶貴財富。

　　

【正文】 文化遺產(chǎn)， 挽救非物質(zhì)文化的丟失 ，為游客及后代 提供革命傳統(tǒng)教育陣地， 而且可以帶動和引領(lǐng)地 方經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，給企業(yè)帶來 良好 的經(jīng)濟(jì)效益。 26 基本估計 XX 紅色旅游人次的基本估計。 XX 縣 2021 年的旅游人次為 20萬 ,按 25%進(jìn) XX 紅色旅游 框算，同年 XX紅色 旅游人次 5 萬，往后全縣的旅游人次的增幅預(yù)測 20%， XX紅色 旅游人次增幅至少可以達(dá)到 5%以上 ， 本項目擬從 2021 年開始建設(shè)， 2021 年投入經(jīng)營，經(jīng)營成長期估計 5 年左右，成熟期游客人數(shù)預(yù)計為 萬人。 XX縣國內(nèi)游客規(guī)模預(yù)測表 年 度 2021 2021 2021 2021 2021 2021 年游客規(guī)模 (萬 人次 ) 9． 6 年增長速度 (%) 9 9 9 9 9 9 年 度 2021 2021 2021 2021 2021 2021 年游客規(guī)模 (萬人次 ) 20 23 27 32 38 45 年增長速度 (%) 16 17 18 20 18 16 年 度 2021 2021 2020 年游客規(guī)模 (萬人次 ) 52 59 66 年增長速度 (%) 14 12 10 游覽費(fèi)用 的基本估計。 有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明 :2021 年恩施州過夜游客占 30%，人均每天消費(fèi)為 406 元；略高于全省同期 390元的平均水平，在全省消費(fèi)水平中僅次于武漢、宜昌市 ,居第三位。本地游客占 70%，人均每天消費(fèi) 76 元 。通過加權(quán) 平均 ， 游客消費(fèi)水平為 175元 /天。隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展 ,預(yù)計游客人 次 消費(fèi)水平年均增長 4%,比國民收入增幅低 4 個百分點(diǎn)左右， 到 2021 27 年項目經(jīng)營基期，人均消費(fèi)水平 213 元，往后 7 年持續(xù)保持 4%的增速。 游客消費(fèi)能力預(yù)測 單位 ： 元 、萬人、萬元 年份 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 202122 游客人均消 205 213 222 230 240 249 259 259 旅游人數(shù) 12 消費(fèi)總額 2460 2684 2974 3220 3528 3860 4196 20979 2021 年，毗鄰五峰縣對旅游收入結(jié)構(gòu)作過專門調(diào)查 ,在旅游收入中交通占 %,住宿占 %,餐館收入占 %,購物占%,瀏覽占 %,娛樂占 20%,其他占 %。 XX 社會經(jīng)濟(jì)條件與五峰近似，不同行業(yè)收入結(jié)構(gòu)及成本比例如 下表。 收入結(jié)構(gòu)與分項收入成本比例 單位： % 科 目 交通 住宿 餐飲 購物 游覽 娛樂 其他 各項收入占總收入的比例 各項收入的直接成本比例 20 30 52 65 8 20 35 本項目收入為游覽收入，即按總消費(fèi) 18%計算。 項目財務(wù)損益 項目經(jīng)營收入。 經(jīng)營成長期 （ 20212021 年） 累計游覽收入 萬 元。其中： 2021年游覽收入 192萬元； 2021年游覽收入 209 萬元； 2021年游覽收入 229萬元； 2021年游覽收入 250萬元； 2021年游覽收入 273萬元； 28 2021年游覽收入 298萬元。 經(jīng)營 成熟 期 （ 20212020 年） 年 游覽收入 194 萬元，累計收入 582萬 元。 年份 游客人數(shù) 人均消費(fèi) 總消費(fèi) 游覽收入 總成本及經(jīng)營成本估算 單位成本估算（附表 3） 根據(jù)現(xiàn)行成本情況， 單位成本（人均成本） 。 項目總成本估算 （附表 4） 正常年份總成本費(fèi)用為 86萬元； 其中：固定成本 50萬元；變動成本 36萬元。（詳見附表 4） 主要財 務(wù)指標(biāo) (附表 5) ⑴投資利潤率 =231/996 100%=23% (2)固定資產(chǎn)投資利潤率 =231/955 100%=23% (3)i=5%時的財務(wù)凈現(xiàn)值 =80 萬元； (4)財務(wù)內(nèi)部收益率 =8%； (5)動態(tài)投資回收期 。 財務(wù)評價結(jié)論 財務(wù)分析表明：該項目投產(chǎn)后 ,正常年份可實現(xiàn)收入 326 萬元，實現(xiàn)利潤 231萬元，項目內(nèi)部收益率 8％，大于設(shè)計的基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 5%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=5%） 80 萬元；動態(tài)投資回收期 29 年。 建設(shè)風(fēng)險： 建設(shè)風(fēng)險主要體現(xiàn)在工程建設(shè)時的管理或措施不 到位，而造成安全事故、工程建設(shè)質(zhì)量、生態(tài)環(huán)境的破壞、自然災(zāi)害的破壞等風(fēng)險。因此在項目建設(shè)前：應(yīng)聘請有資質(zhì)的設(shè)計單位按照經(jīng)濟(jì)可行、質(zhì)量可靠、適當(dāng)超前、特色鮮明的原則搞好設(shè)計；并按基本建設(shè)管理規(guī)定做好項目的規(guī)劃、建設(shè)方案的論證、評審和工程管理工作。 客源風(fēng)險 ： XX紅色旅游資源雖然十分豐富，且旅游地理區(qū)位優(yōu)勢較好， 但仍需要打造精品，加強(qiáng)宣傳，提高知名度，才能確保 游客 人數(shù)，常年穩(wěn)定增長 。 資金風(fēng)險： 由于項目屬于公益性項目， 項目 建設(shè)資金主要 來源于國家 預(yù)算內(nèi) 支持 ，要靠相關(guān)部門努力爭取，項目業(yè)主對爭取 投入數(shù)量、規(guī)模等難以把握 ； 同時， XX 縣是國家 級 貧困縣， 省脫貧奔小康建設(shè)試點(diǎn)縣，縣級財源處在培植過程中，不能成為支持項目建設(shè)資金 支持 的主力。 建議項目 業(yè)主 配合相關(guān)部門積極向上 申報 項目 ， 爭取 投資建設(shè)。 第 九 章 結(jié)論與建議 是 鞏固黨執(zhí)政地位的重要舉措 。 國家發(fā)改委、中宣部和 30 國家旅游局的負(fù)責(zé)同志指出：發(fā)展紅色旅游既是一項經(jīng)濟(jì)工程，更是文化工程、政治工程。老一輩無產(chǎn)階級革命家在 XX 這塊紅色的土地上留下的遺址遺跡 ,其 可歌可泣的先進(jìn)事跡是一部進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育的活教材。通過 賞綠色山水、 游紅色圣地 、 看紅色展 覽 、 聽紅色報告， 可以 增強(qiáng)愛國情感，弘揚(yáng)民族精神，永葆先鋒本色。 是推動老蘇區(qū)快速發(fā)展的需要。 XX作革命老區(qū) ， 其經(jīng)濟(jì)條件 、 基礎(chǔ)設(shè)施條件 還 比較 落后 ，需要扶持。 除了 扶持 發(fā)展大交通外，還要扶持發(fā)展大產(chǎn)業(yè)。 XX 處在鄂西生態(tài)文化旅游圈建設(shè)布局范疇之內(nèi)，生態(tài)環(huán)境優(yōu)良，歷史文化厚重，文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景廣闊， 通過 打造紅色文化精品，可 帶動綠色 文化 資源、民族文化資源的開發(fā)利用，拉動 其它關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè) 聯(lián)動 發(fā)展 。 是 提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的 需要。 項目建設(shè)業(yè)主，是一家開發(fā)房地產(chǎn)、旅游物流的綜合類企業(yè)， 已經(jīng)建成的躲避峽自然風(fēng)景區(qū)（ XX入口 ）和 XX民俗風(fēng)情園，經(jīng)濟(jì)效益處在釋放階段，通過對 XX 紅色景點(diǎn)的旅游開發(fā)，其游客人數(shù)可望成幾何級數(shù)增長。項目建成后 ， 每年可創(chuàng)經(jīng)濟(jì)收入 320 萬元 左右 ，為 國家 財政增收40萬元 左右 。 建議 通過對本項目的 社會、 經(jīng)濟(jì) 、 環(huán)境等 方面進(jìn)行 分析， 認(rèn)為該項目是 一項 具 政治 、 文化 、 經(jīng)濟(jì) 于一體的綜合性 工程。 其 政治 影響力不僅是 XX，而是湘鄂川黔仍至全國， 對地方經(jīng)濟(jì)和社會發(fā) 31 展有直接的推動力。 建議 支持 建設(shè)。