【導讀】湖北XX房地產開發(fā)有限公司，法人代表：。該項目總投資996萬元。其中申請國家預算內投資690萬元，申請縣級財政扶持150萬元，企業(yè)自籌156萬元。規(guī)劃占地面積40畝，搬遷農戶3戶。1000㎡，紅軍烈士墓、碑和紀念亭50處，占地面積1000㎡；游客人數預計為。動成本為36萬元。加，所得稅40萬元。該項目壽命期計算為10年，財務靜態(tài)盈利累計為1724萬元，平均每年萬元，投資利潤為24%；按5%的折現系數折現，累計凈現值為80萬元。業(yè)，注冊資本1000萬元。其中，熊家喜占80%，XX縣成坤房地。技術人員等15人。迎接挑戰(zhàn)，加快發(fā)展。第一產業(yè)增加值占國內生產總值的比重為%，比。農村居民家庭食品消費支出占消費總支出的比重為。全年共接待入境游客。初步統(tǒng)計全年旅游總收入約為萬億元，比。場逐步恢復，出境旅游市場平穩(wěn)發(fā)展。初步統(tǒng)計國內旅游人數億人次，比上年同期增。游總收入7500億元，增長19%。解放后，有685人被追認為烈士。展革命傳統(tǒng)教育的寶貴財富。

　　

【正文】 文化遺產， 挽救非物質文化的丟失 ，為游客及后代 提供革命傳統(tǒng)教育陣地， 而且可以帶動和引領地 方經濟的快速發(fā)展，給企業(yè)帶來 良好 的經濟效益。 26 基本估計 XX 紅色旅游人次的基本估計。 XX 縣 2021 年的旅游人次為 20萬 ,按 25%進 XX 紅色旅游 框算，同年 XX紅色 旅游人次 5 萬，往后全縣的旅游人次的增幅預測 20%， XX紅色 旅游人次增幅至少可以達到 5%以上 ， 本項目擬從 2021 年開始建設， 2021 年投入經營，經營成長期估計 5 年左右，成熟期游客人數預計為 萬人。 XX縣國內游客規(guī)模預測表 年 度 2021 2021 2021 2021 2021 2021 年游客規(guī)模 (萬 人次 ) 9． 6 年增長速度 (%) 9 9 9 9 9 9 年 度 2021 2021 2021 2021 2021 2021 年游客規(guī)模 (萬人次 ) 20 23 27 32 38 45 年增長速度 (%) 16 17 18 20 18 16 年 度 2021 2021 2020 年游客規(guī)模 (萬人次 ) 52 59 66 年增長速度 (%) 14 12 10 游覽費用 的基本估計。 有關統(tǒng)計數據表明 :2021 年恩施州過夜游客占 30%，人均每天消費為 406 元；略高于全省同期 390元的平均水平，在全省消費水平中僅次于武漢、宜昌市 ,居第三位。本地游客占 70%，人均每天消費 76 元 。通過加權 平均 ， 游客消費水平為 175元 /天。隨著經濟社會的發(fā)展 ,預計游客人 次 消費水平年均增長 4%,比國民收入增幅低 4 個百分點左右， 到 2021 27 年項目經營基期，人均消費水平 213 元，往后 7 年持續(xù)保持 4%的增速。 游客消費能力預測 單位 ： 元 、萬人、萬元 年份 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 202122 游客人均消 205 213 222 230 240 249 259 259 旅游人數 12 消費總額 2460 2684 2974 3220 3528 3860 4196 20979 2021 年，毗鄰五峰縣對旅游收入結構作過專門調查 ,在旅游收入中交通占 %,住宿占 %,餐館收入占 %,購物占%,瀏覽占 %,娛樂占 20%,其他占 %。 XX 社會經濟條件與五峰近似，不同行業(yè)收入結構及成本比例如 下表。 收入結構與分項收入成本比例 單位： % 科 目 交通 住宿 餐飲 購物 游覽 娛樂 其他 各項收入占總收入的比例 各項收入的直接成本比例 20 30 52 65 8 20 35 本項目收入為游覽收入，即按總消費 18%計算。 項目財務損益 項目經營收入。 經營成長期 （ 20212021 年） 累計游覽收入 萬 元。其中： 2021年游覽收入 192萬元； 2021年游覽收入 209 萬元； 2021年游覽收入 229萬元； 2021年游覽收入 250萬元； 2021年游覽收入 273萬元； 28 2021年游覽收入 298萬元。 經營 成熟 期 （ 20212020 年） 年 游覽收入 194 萬元，累計收入 582萬 元。 年份 游客人數 人均消費 總消費 游覽收入 總成本及經營成本估算 單位成本估算（附表 3） 根據現行成本情況， 單位成本（人均成本） 。 項目總成本估算 （附表 4） 正常年份總成本費用為 86萬元； 其中：固定成本 50萬元；變動成本 36萬元。（詳見附表 4） 主要財 務指標 (附表 5) ⑴投資利潤率 =231/996 100%=23% (2)固定資產投資利潤率 =231/955 100%=23% (3)i=5%時的財務凈現值 =80 萬元； (4)財務內部收益率 =8%； (5)動態(tài)投資回收期 。 財務評價結論 財務分析表明：該項目投產后 ,正常年份可實現收入 326 萬元，實現利潤 231萬元，項目內部收益率 8％，大于設計的基準貼現率 5%，財務凈現值（ i=5%） 80 萬元；動態(tài)投資回收期 29 年。 建設風險： 建設風險主要體現在工程建設時的管理或措施不 到位，而造成安全事故、工程建設質量、生態(tài)環(huán)境的破壞、自然災害的破壞等風險。因此在項目建設前：應聘請有資質的設計單位按照經濟可行、質量可靠、適當超前、特色鮮明的原則搞好設計；并按基本建設管理規(guī)定做好項目的規(guī)劃、建設方案的論證、評審和工程管理工作。 客源風險 ： XX紅色旅游資源雖然十分豐富，且旅游地理區(qū)位優(yōu)勢較好， 但仍需要打造精品，加強宣傳，提高知名度，才能確保 游客 人數，常年穩(wěn)定增長 。 資金風險： 由于項目屬于公益性項目， 項目 建設資金主要 來源于國家 預算內 支持 ，要靠相關部門努力爭取，項目業(yè)主對爭取 投入數量、規(guī)模等難以把握 ； 同時， XX 縣是國家 級 貧困縣， 省脫貧奔小康建設試點縣，縣級財源處在培植過程中，不能成為支持項目建設資金 支持 的主力。 建議項目 業(yè)主 配合相關部門積極向上 申報 項目 ， 爭取 投資建設。 第 九 章 結論與建議 是 鞏固黨執(zhí)政地位的重要舉措 。 國家發(fā)改委、中宣部和 30 國家旅游局的負責同志指出：發(fā)展紅色旅游既是一項經濟工程，更是文化工程、政治工程。老一輩無產階級革命家在 XX 這塊紅色的土地上留下的遺址遺跡 ,其 可歌可泣的先進事跡是一部進行革命傳統(tǒng)教育的活教材。通過 賞綠色山水、 游紅色圣地 、 看紅色展 覽 、 聽紅色報告， 可以 增強愛國情感，弘揚民族精神，永葆先鋒本色。 是推動老蘇區(qū)快速發(fā)展的需要。 XX作革命老區(qū) ， 其經濟條件 、 基礎設施條件 還 比較 落后 ，需要扶持。 除了 扶持 發(fā)展大交通外，還要扶持發(fā)展大產業(yè)。 XX 處在鄂西生態(tài)文化旅游圈建設布局范疇之內，生態(tài)環(huán)境優(yōu)良，歷史文化厚重，文化旅游產業(yè)發(fā)展前景廣闊， 通過 打造紅色文化精品，可 帶動綠色 文化 資源、民族文化資源的開發(fā)利用，拉動 其它關聯產業(yè) 聯動 發(fā)展 。 是 提高企業(yè)經濟效益的 需要。 項目建設業(yè)主，是一家開發(fā)房地產、旅游物流的綜合類企業(yè)， 已經建成的躲避峽自然風景區(qū)（ XX入口 ）和 XX民俗風情園，經濟效益處在釋放階段，通過對 XX 紅色景點的旅游開發(fā)，其游客人數可望成幾何級數增長。項目建成后 ， 每年可創(chuàng)經濟收入 320 萬元 左右 ，為 國家 財政增收40萬元 左右 。 建議 通過對本項目的 社會、 經濟 、 環(huán)境等 方面進行 分析， 認為該項目是 一項 具 政治 、 文化 、 經濟 于一體的綜合性 工程。 其 政治 影響力不僅是 XX，而是湘鄂川黔仍至全國， 對地方經濟和社會發(fā) 31 展有直接的推動力。 建議 支持 建設。