【導(dǎo)讀】山東省農(nóng)村信用社。業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計。山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目。日期描述作者版本號。文檔編號版本號文檔名稱注釋。此文檔需如下審核。簽署過的審批表將作為附件歸入PCB的質(zhì)量控制章節(jié)。此文檔將分發(fā)至如下各人

　　

【正文】 產(chǎn)生 的報表分為： 實時報表、 日結(jié) 報表、 日終報表。實時 報表山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 18 of 53頁 日期 :20210126 是實時申請，聯(lián)機生成的報表，適用于實時性要求較高的報表；日結(jié) 報表主要是柜員、機構(gòu)軋賬后產(chǎn)生的報表；日終 報表則是營業(yè)結(jié)束后的批處理所生成的報表。 NGCBS 系統(tǒng) 具有完整的報表生成體系，可以根據(jù)三級層次不同級別的生成數(shù)據(jù)，例如在 主機 數(shù)據(jù)處理完 后進行打包下發(fā)到文件服務(wù)器，再由文件服務(wù)器進行數(shù)據(jù)建立和加工，再傳到網(wǎng)點服務(wù)器對數(shù)據(jù)根據(jù)一定格式展示出來。 而對于不需要立即展示出來的數(shù)據(jù)，可以在 報表服務(wù)器保留 ，以供查詢 。 報表編號格式 由 8 位組成， 1 位報表類別＋ 2 位組別＋ 2 位產(chǎn)生方式＋ 3 位 報表序號，其中報表序號在單一組內(nèi)是唯一的。 例如某個報表編碼為 RTDBD201，其中 R 表示報表， TD 表示定期的子系統(tǒng)， BD 表示批量產(chǎn)生的報表 ， 201 則是報表的序號。 憑證 產(chǎn)生 NGCBS 產(chǎn)生憑證的方式包括 聯(lián)機產(chǎn)生的憑證 ， 批處理逐筆產(chǎn)生的憑證 ， 批處理的匯總憑證 ；即對于聯(lián)機和批處理可以定義為不同的產(chǎn)生方式。同時在前端生成憑證時，支持格式憑證和非格式憑證；既可以在已印制好格式的憑證上打印，也可以在空白憑證上同時打印 憑證的 格式和內(nèi)容。 NGCBS 的 憑證種類采用 4 位編碼，憑證號碼 最長支持 16 位編碼， 其中前三位為地市號， 且支持憑證的冠字號。 對于 重 要單據(jù)采用重 空 方式加以管理， 對其 入庫、調(diào)撥、出售、使用、作廢、銷毀的全過程進行控制 ，并登記表外賬。 記 賬 規(guī) 則 表內(nèi)科目采用借貸記 賬 法，即以“借”、“貸”為記 賬 符號，按照“有借必有貸，借貸必相等”的記 賬 規(guī)則在 賬 簿中進行復(fù)式登記。凡資產(chǎn)的增加、負(fù)債的減少，損失的發(fā)生記入借方，余額在借方；資產(chǎn)的減少、負(fù)債的增加，利益的發(fā)生記入貸方，余額在貸方。 表外科目采用單式收付記 賬 法，即以“收”和“付”為記 賬 符號。業(yè)務(wù)事項發(fā)生時記收入，注銷或沖減時記付出，余額表示尚未結(jié)清的業(yè)務(wù)事項和庫存重要山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 19 of 53頁 日期 :20210126 空白憑證。各科目只反映自身的增減變動，不涉及其他科目，與其他科目不存在平衡關(guān)系。 （與表內(nèi)業(yè)務(wù)的聯(lián)動） NGCBS 采用 本外幣分 賬 制，一切 賬 簿 、報表除以人民幣為本幣外，對各種外匯收付，平時均按原幣填制憑證，記載 賬 簿，編制報表。年終決算時，各種分賬 貨幣應(yīng)按國家公布的外匯牌價折合人民幣匯總，編制決算報表。 NGCBS 根據(jù)不同的業(yè)務(wù)種類劃分處理界面，在業(yè)務(wù)處理時只需錄入業(yè)務(wù)信息，生成各種業(yè)務(wù)單據(jù)，并 自動生成相關(guān)的記 賬 信息 。業(yè)務(wù)涉及到的資金清算，實現(xiàn)由業(yè)務(wù)而觸發(fā)的內(nèi)部資金清算實時完成，從而保持業(yè)務(wù)的完整性， 以 保證資金賬務(wù)處理的實時性、準(zhǔn)確性和一致性。 會計憑證錄入方式分為交易方式和會計分錄錄入方式。交易方式指將銀行不同業(yè)務(wù)品種處理劃分為若干個不同交易類型 ，每個交易類型分別對應(yīng)不同的交易要素和會計分錄。柜員受理的會計業(yè)務(wù)經(jīng)審查無誤，根據(jù)會計事項先 確定交易類型，再輸入 交易要素 ，會計分錄及賬務(wù)核算自動 完成。業(yè)務(wù)品種及其交易類型發(fā)生變化時，修改其對應(yīng)的會計分錄即可。 會計分錄錄入方式是考慮業(yè)務(wù)發(fā)展和存在部分業(yè)務(wù)會計分錄不確定因素時，系統(tǒng)提供的以授權(quán)約束為前提的單筆借、貸或單筆收、付的錄入方式。 絕大部分的業(yè)務(wù)采用交易驅(qū)動方式，同時輔以分錄驅(qū)動方式，實現(xiàn)以“交易驅(qū)動為主，分錄驅(qū)動為輔”的業(yè)務(wù)處理模式，提高工作效率的效果。 會計 核算 （與前面的一本賬有沖突） 核算體系 以彈性的多階層 (Hierarchical)組織結(jié)構(gòu)作為 核算體系，以 分行 建立核算中心作為全分行的業(yè)務(wù)運行管理機構(gòu) ,同時也承擔(dān)分行內(nèi)外的清算職能。其結(jié)構(gòu)圖如下 山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 20 of 53頁 日期 :20210126 中心分支機構(gòu)總 賬 明細(xì)分類賬分 戶 賬管理賬戶 客戶賬戶? 以操作員為最基本記賬單位? 操作員有實體、虛擬、自動三類? 借貸平衡? 賬實相符? 科目核對? 總分核對中心分支機構(gòu)總 賬 明細(xì)分類賬分 戶 賬管理賬戶 客戶賬戶以操作員為最基本記賬單位操作員有實體、虛擬、自動三類借貸平衡賬實相符科目核對總分核對 ? 以 柜員為最基本記 賬 單位 ,任何一筆 賬 務(wù)交易記入柜員名下 ,事后可追蹤該筆交易處理的歸屬柜員。 ? 柜員區(qū)分為實體、虛擬、自動柜員 ,實體指一般柜員 ,虛擬是以渠道與批量轉(zhuǎn)賬作業(yè)的代號；自動表示 ATM 等表示機器代號。 ? 賬務(wù)可以 核算到最低層的營業(yè)機構(gòu) ,有利于分行 ,支行對屬下網(wǎng)點的管理 、 考核 、 監(jiān)控。 ? 因以營業(yè)機構(gòu)為核算主體 ,任何機構(gòu)可形成自身的資產(chǎn)負(fù)債 ,損益表等。 ? 任何的交易以系統(tǒng)流水賬戶交易明細(xì)為支撐 ,而流水與明細(xì)在交易上因一體處理有一致性保證。 核算 過程 核算是透過預(yù)先配置好的會計規(guī)則 ,將其經(jīng)過編譯后的表格放入系統(tǒng)內(nèi)存中 ,應(yīng)用程序透過會計侍服模組 (Application Server)的調(diào)用將交易規(guī)則轉(zhuǎn)換為會計分錄 ,及相關(guān)會計處理結(jié)果經(jīng)由業(yè)務(wù)平臺的會計應(yīng)用模組匯總處理完成的核算相關(guān)事項 ,在交易中一并完成 ,這樣可以提高核算的效率性與質(zhì)量 ,操作風(fēng)險可有效的降低。 山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 21 of 53頁 日期 :20210126 業(yè)務(wù)會計規(guī)則各應(yīng)用系統(tǒng)營業(yè)柜員會計分錄表應(yīng)用系統(tǒng)金額表清算種類表訂定交易記帳條件表會計記帳規(guī)則記帳條件分析表訂定清算明細(xì)表金額生成模組例外處理原則應(yīng)用系統(tǒng)交易會計記帳應(yīng)用侍服模組交易金額表記帳條件模組記帳條件撰寫撰寫 填入啟動記帳條件模組1會計分錄+1提供 ( 記帳規(guī)則、條件、金額 )生成產(chǎn)生會計應(yīng)用模組產(chǎn)生a. 會計項目余額； b. 柜員收付累計； c. 柜員科目累計； d. 柜員交易明細(xì)；e. 他行代本行交易明細(xì)； f. 內(nèi)部帳戶余額； g. 內(nèi)部帳戶明細(xì)； h. 銷帳檔； i . 清算檔憑證業(yè)務(wù)會計規(guī)則各應(yīng)用系統(tǒng)營業(yè)柜員會計分錄表應(yīng)用系統(tǒng)金額表清算種類表訂定交易記帳條件表會計記帳規(guī)則記帳條件分析表訂定清算明細(xì)表金額生成模組例外處理原則應(yīng)用系統(tǒng)交易會計記帳應(yīng)用侍服模組交易金額表記帳條件模組記帳條件撰寫撰寫 填入啟動記帳條件模組會計分錄提供 記帳規(guī)則、條件、金額生成產(chǎn)生會計應(yīng)用模組產(chǎn)生會計項目余額； 柜員收付累計； 柜員科目累計； 柜員交易明細(xì)；他行代本行交易明細(xì)； 內(nèi)部帳戶余額； 內(nèi)部帳戶明細(xì)； 銷帳檔； 清算檔憑證 1． 業(yè)務(wù)配置： 由業(yè)務(wù)人員配置會計分錄表 ,記賬條件分析表 ,清算種類表。 2． 應(yīng)用配置：由開發(fā)人員配置應(yīng) 用金額表 ,例外處理原則表。 3． 柜員交易：交易服務(wù)與業(yè)務(wù)模塊調(diào)用會計規(guī)則、記賬條件、發(fā)生金額 ,核算侍服模組生成核算與清算會計分錄。 4． 業(yè)務(wù)平臺：調(diào)用會計應(yīng)用模組產(chǎn)生核算相關(guān)的數(shù)據(jù)。 內(nèi)存表格 下圖為五 個 (會計分錄表 ,記賬條件表 ,記賬 金額 表 ,會計分錄優(yōu)先表 ，內(nèi)部賬序號表 )主要內(nèi)存表格的相互關(guān)系 ,內(nèi)部處理流程是 以交易服務(wù)與知識模塊為 核算的驅(qū)動器 ,藍(lán)色表示記賬條件關(guān)系 ,綠色和 紫色表示會計科目的優(yōu)先 (會計分錄表中科目的結(jié)構(gòu)化 )關(guān)系 ,紅色和黃色 表示 內(nèi)部賬序號 關(guān)系 , 棕色表示記賬的金額關(guān)系； 在交易發(fā)生時可以交易服務(wù)與 知識模塊 ,經(jīng)由聯(lián)動服務(wù)器組合會計分錄 ,以達到模塊組合在核算上的最大彈性。所有表格內(nèi)容變更時可以在內(nèi)存切換 ,不影響 7*24 交易處理以達到高可用性設(shè)計。 山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 22 of 53頁 日期 :20210126 B U S N C O D P I C X ( 3 )D E P T Y P E P I C X ( 2 )T X T Y P P I C X ( 1 )….S A B U S N C O D P I C X ( 3 )...科目號 條件因素一 條件因素二 內(nèi)部帳號順序號2 5 1 0 1 0 0 0 33 S A 0 000007…交易代號/ K B 名稱條件借/貸會計分錄 會計科目 記帳行金額說明金額指針內(nèi)部分戶帳序號允許O v e rr i d e (Y / N )K S A C A C 0 01AD 活期存款利息支出amp。 amp。 02 0 10 0 開戶行利息 3 amp。 amp。 01 1 2 NK S A D E P 0 01AC 活期存款 amp。 amp。 01 0 10 0 開戶行存入金額12 N…交易代號/ K B 名稱交易名稱 條件號存款種類帳本別是否錯帳標(biāo)志業(yè)務(wù)類型…K S A C A C 0 活期一般銷戶01 =1 NK S A D E P 0 活期存入人民幣01 =1 ……金額指針 金額描述 備注1 交易金額 包括存入金額支取金額2 利息3 手續(xù)費…子系統(tǒng)記帳條件表子系統(tǒng)會計分錄表子系統(tǒng) o v e r r i d e 表子系統(tǒng) I A T 表子系統(tǒng)記帳金額表S A B U S N C O D P I C X ( 3 ) .S A A M T T X A M T P I C S 9 ( 1 3 ) V 9 ( 2 ) .S A A M T I N T P I C S 9 ( 1 3 ) V 9 ( 2 ) .. . .T Y P E (n n)P1 P2 科目 科目名稱01 33 2 2 1 6 0 0 0 0 公共企業(yè)活期存款02 33 2 5 1 0 1 0 0 0 應(yīng)付公共企業(yè)活期 存款利息戶…條件因素二號…交易代號名稱條件借貸會計分錄 會計科目 記帳行金額說明金額指針內(nèi)部分戶帳序號允許活期存款利息支出開戶行利息活期存款 開戶行存入金額…交易代號號 別………金額指針包括存入金額支取金額…表表… 記賬條件表 ,采用規(guī)則引擎 (Rule Base)的方法設(shè)計；依 子 系統(tǒng) (Subsystem)定義規(guī)則，目前 一個子系統(tǒng) 最多 定義 16 個規(guī)則 組合 ,其條件可與產(chǎn)品掛鉤 ,進行產(chǎn)品在某一服務(wù)或業(yè)務(wù)規(guī)則的核算 ,條件表的設(shè)計為核算自動化設(shè)計的核心 。 賬 務(wù)處理流程 使用交易驅(qū)動的記賬方式 ,柜員不必知道核算規(guī)則只要輸入交易要素即可完成核算相關(guān)的處理 ,包含結(jié)賬、過賬與平賬。 連線交易記賬 日終結(jié)賬晚間批量過賬平賬檢查賬務(wù)處理流程連線交易記賬 日終結(jié)賬晚間批量過賬平賬檢查賬務(wù)處理流程 連 線交易記賬： 會計分錄是交易的副產(chǎn)品與業(yè)務(wù)處理同步完成，同時更新當(dāng)日的會計科目發(fā)生金額。 結(jié)賬：每日柜員結(jié)現(xiàn)金與重空 ,機構(gòu)結(jié)科目 (產(chǎn)品 )賬，運行中心結(jié)分行與全行的總賬；并提供完整的結(jié)賬