【導(dǎo)讀】第一條為完善公司的行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。文件形成后，屬董事會(huì)的由董事長(zhǎng)簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)，屬黨內(nèi)的由黨委書(shū)記簽發(fā)。屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專(zhuān)人印制、報(bào)送。第四條文件由文印室負(fù)責(zé)校對(duì)，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復(fù)印、蓋章。第六條經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。第七條外來(lái)的文件由辦公室專(zhuān)人負(fù)責(zé)簽收。第八條文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進(jìn)入文印室，不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。第十三條文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。

　　

【正文】 資產(chǎn)購(gòu)建支出　　│　28　│　　　│　　　│資本公積　　　　　　│　79　│　　　│ 　　待處理固定資產(chǎn)凈損失│　29　│　　　│　　　│盈余公積　　　　　　│　80　│　　　│ 　　固定資產(chǎn)合計(jì)　　　　│　35　│　　　│　　　│未分配利潤(rùn)　　　　　│　81　│　　　│ 　　無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)：│　　│　　　│　　　│所有者權(quán)益合計(jì)　　　│　85　│　　　│ 　　無(wú)形資產(chǎn)　　　　　　│　36　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　遞延資產(chǎn)　　　　　　│　37　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì)　│　40　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　其他資產(chǎn)：　　　　　│　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　其他長(zhǎng)期資產(chǎn)　　　　│　41　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　資產(chǎn)總計(jì)　　　　　　│　45　│　　　│　　　│負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)│　90　│　　　│ ━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━ 補(bǔ)充資料：；　　　　　。損益表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)開(kāi)　02表編制單位：　　　　　?。吣辏咴隆　　　挝唬涸?━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━ 　　　　項(xiàng)目　　　　│行次│本月數(shù)│本年累計(jì)數(shù) ──────────┼──┼───┼───── 　一、經(jīng)營(yíng)收入　　　│　1　│　　　│ 　　　減：經(jīng)營(yíng)成本　│　2　│　　　│ 　　　　　銷(xiāo)售費(fèi)用　│　3　│　　　│ 　　經(jīng)營(yíng)稅金及附加│　4　│　　　　│ 　二、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)　　　│　7　│　　　│ 　　加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)│　9　│　　　│ 　　減：管理費(fèi)用　　│　10　│　　　│ 　　財(cái)務(wù)費(fèi)用　　　　│　11　│　　　│ 　　三、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)　　│　14　│　　　│ 　　加：投資收益　　│　15　│　　　│ 　　營(yíng)業(yè)外收入　　　│　16　│　　　│ 　　減：營(yíng)業(yè)外支出　│　17　│　　　│ 　　四、利潤(rùn)總額　　│　20　│　　　│ ━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━ 利潤(rùn)分配表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)開(kāi)02表附表1 編制單位：　　　　　　　＿＿年度　　　單位：元 ━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━━┯━━━━ 　　　　　　項(xiàng)目　　　　│　行次　│本年實(shí)際│上年實(shí)際 ────────────┼───┼────┼──── 　一、利潤(rùn)總額　　　　　│　　1　│　　　　│ 　　減：應(yīng)交所得稅　　　│　　2　│　　　　│ 　二、稅后利潤(rùn)　　　　　│　　3　│　　　　│ 　　減：應(yīng)交財(cái)政特種基金│　　4　│　　　　│ 　　加：年初未分配利潤(rùn)　│　　6　│　　　　│ 　　　　上年利潤(rùn)調(diào)整　　│　　7　│　　　　│ 　　減：上年所得稅調(diào)整　│　　8　│　　　　│ 　三、可供分配的利潤(rùn)　　│　12　│　　　　│ 　　加：盈余公積補(bǔ)虧　　│　13　│　　　　│ 　　減：提取盈余公積　　│　15　│　　　　│ 　　　　應(yīng)付利潤(rùn)　　　　│　16　│　　　　│ 　四、未分配利潤(rùn)　　　　│　20　│　　　　│ ━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━━┷━━━━ 財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)開(kāi)03表　編制單位：　　　　　　　?。撸吣甓取　　　　　　　　　　　　　　挝唬涸?━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━ 　　　　　　流動(dòng)資金來(lái)源及運(yùn)用　　　　　│行次│金額│　流動(dòng)資金各項(xiàng)目的變動(dòng)　│行次│金額 ────────────────────┼──┼──┼────────────┼──┼─── 一、流動(dòng)資金來(lái)源：　　　　　　　　　　　│　　│　　│一、流動(dòng)資產(chǎn)本年增加數(shù)：│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　│　1　│　　│　　　　　　　│　41　│ 　　加：不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失：　　│　　│　　│　　　　　　　│　42　│ 　　（1）固定資產(chǎn)折舊　　　　　　　　　　│　2　│　　│　　　　　　　│　43　│ 　?。?）無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)　　　　　│　3　│　　│　　　　　│　44　│ 　　（3）固定資產(chǎn)盤(pán)虧（減盤(pán)盈）　　　　　│　4　│　　│　　　　　　　│　45　│ 　?。?）清理固定資產(chǎn)損失（減收益）　　　│　5　│　　│　　　　　　│　46　│ 　?。?）其他不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失　│　6　│　　│　　　　　　　　　│　47　│ 　　　　　　　　　　小計(jì)　　　　　　　　　│　12　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┯━ 　　　　　　流動(dòng)資金來(lái)源及運(yùn)用　　　　　　│行次│金額│　流動(dòng)資金各項(xiàng)目的變動(dòng)　　　　　│行次　│金額 ────────────────────┼──┼──┼────────────────┼─ ?。骸　　　　　　　　　　　　々Α　々Α　々Α　　　　　　　　　　　々Α?8　　　　（1）固定資產(chǎn)清理收入（減清理費(fèi)用）　│　13　│　　│　　　　│　49　　　?。?）收回長(zhǎng)期投資　　　　　　　　　　│　14　│　　│（減溢余）　│　50　　　?。?）增加長(zhǎng)期借款　　　　　　　　　　│　15　│　　│　　　　　　　　　│　51　　?。?）發(fā)行債券　　　　　　　　　　　　│　16　│　　│　流動(dòng)資產(chǎn)增加凈額　　　　　　　│　52　　　?。?）增加長(zhǎng)期應(yīng)付款　　　　　　　　　│　17　│　　│二、流動(dòng)負(fù)債本年增加數(shù)　　　　　　　?。?）投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)　　　　　　　　│　18　│　　│　　　　　　　　　　　　│　53　　　?。?）投資轉(zhuǎn)出無(wú)形資產(chǎn)　　　　　　　　│　19　│　　│　　　　　　　　　　　　│　54　　　?。?）資本凈額　　　　　　　　　　　　│　20　│　　│　　　　　　　　　　　　│　55　　　　　?。p少資本以＂－＂號(hào)表示）　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　56　　　　　　　　　　　小計(jì)　　　　　　　　　│　22　│　　│　　　　　　　　　　　│　57　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　58　　　　流動(dòng)資金來(lái)源合計(jì)　　　　　　　　　　│　23　│　　│　　　　　　　　　　　│　59　　二、流動(dòng)資金運(yùn)用：　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　60　　　　：　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　61　　 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━ 　　　　　　流動(dòng)資金來(lái)源及運(yùn)用　　　　　　│行次│金額│　流動(dòng)資金各項(xiàng)目的變動(dòng)　　│行次│金額 ────────────────────┼──┼──┼─────────────┼──┼── 　?。?）應(yīng)交所得稅　　　　　　　　　　　│　24　│　　│　　　　　　　│　62　│ 　　（2）應(yīng)交財(cái)政特種基金　　　　　　　　│　25　│　　│　　　　　　　　│　63　│ 　?。?）提取盈余公積　　　　　　　　　　│　26　│　　│　　│　64　│ 　?。?）應(yīng)付利潤(rùn)　　　　　　　　　　　　│　27　│　　│　　　　　　│　65　│ 　　　　　　　　　小計(jì)　　　　　　　　　　│　30　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。骸　　　　　　　　　　　　々Α　々Α　々Α　　　　　　　　　　　　々Α　々?　?。?）增加固定資產(chǎn)　　　　　　　　　　│　31　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加固定資產(chǎn)購(gòu)建支出　　　　　　│　32　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)│　33　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加長(zhǎng)期投資　　　　　　　　　　│　34　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）償還長(zhǎng)期借款　　　　　　　　　　│　35　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）收回應(yīng)付債券　　　　　　　　　　│　36　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）支付長(zhǎng)期應(yīng)付款　　　　　　　　　│　37　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　小計(jì)　　　　　　　　　　│　38　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　流動(dòng)資金運(yùn)用合計(jì)　　　　　　　　　　│　39　│　　│　　　流動(dòng)負(fù)債增加凈額　　　│　69　│ 　　流動(dòng)資金增加凈額　　　　　　　　　　│　40　│　　│　　　流動(dòng)資金增加凈額　　　│　70　│ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━ 　?。ǘ?huì)計(jì)報(bào)表編制說(shuō)明資產(chǎn)負(fù)債表一、本表反映公司月末、年末全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的情況。二、本表＂年初數(shù)欄內(nèi)各項(xiàng)數(shù)字，應(yīng)根據(jù)上年末資產(chǎn)負(fù)債表＂期末數(shù)＂欄內(nèi)所列數(shù)字填列。如果本年度資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)定的各個(gè)項(xiàng)目名稱(chēng)和內(nèi)容同上年度不相一致，應(yīng)對(duì)上年年末資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的名稱(chēng)和數(shù)字按照本規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，填入本表＂年初數(shù)＂欄內(nèi)。三、本表各項(xiàng)目的內(nèi)容和填列方法： ＂貨幣資金＂項(xiàng)目，反映企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行結(jié)算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途資金等貨幣資金的合計(jì)數(shù)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂現(xiàn)金＂、＂銀行存款＂、＂其他貨幣資金＂科目的期末余額合計(jì)填列。 ＂短期投資＂項(xiàng)目，反映企業(yè)購(gòu)入的各種能隨時(shí)變現(xiàn)，持有時(shí)間不超過(guò)　1年的有價(jià)證券以及不超過(guò)　1年的其他投資。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂短期投資＂科目的期末余額填列。 ＂應(yīng)收票據(jù)＂項(xiàng)目，反映企業(yè)收到的未到期收款的也未向銀行貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)，包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂應(yīng)收票據(jù)＂科目的期末余額填列。已向銀行貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)不包括在本項(xiàng)目，其中已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票應(yīng)在本表下端補(bǔ)充資料內(nèi)另行反映。 ＂應(yīng)收帳款＂項(xiàng)目，反映企業(yè)應(yīng)收的與企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的各項(xiàng)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂應(yīng)收帳款＂科目所屬各明細(xì)科目的期末借方余額合計(jì)填列。 ＂壞帳準(zhǔn)備＂項(xiàng)目，反映公司提取尚未轉(zhuǎn)銷(xiāo)的壞帳準(zhǔn)備。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂壞帳準(zhǔn)備＂科目的期末余額填列，其中借方余額應(yīng)以＂－＂號(hào)填列。 ＂預(yù)付帳款＂項(xiàng)目，反映公司預(yù)付給承包單位的款項(xiàng)和預(yù)付給供應(yīng)單位的款項(xiàng)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂預(yù)付帳款＂科目的期末余額填列。如＂預(yù)付帳款＂科目所屬有關(guān)明細(xì)科目有貸方余額的，應(yīng)在本表＂應(yīng)付帳款＂項(xiàng)目?jī)?nèi)填列。如＂應(yīng)付帳款＂科目所屬明細(xì)科目有借方余額的，也應(yīng)包括在本項(xiàng)目?jī)?nèi)。 ＂其他應(yīng)收款＂項(xiàng)目，反映公司對(duì)其他單位和個(gè)人的應(yīng)收和暫付的款項(xiàng)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂其他應(yīng)收款＂科目的期末余額填列。 ＂存貨＂項(xiàng)目，反映公司期末在庫(kù)、在用、在途、在建和在加工中的各項(xiàng)存貨的實(shí)際成本，包括庫(kù)存材料、庫(kù)存設(shè)備、低值易耗品、開(kāi)發(fā)成品、分期收款開(kāi)發(fā)產(chǎn)品等。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂物資采購(gòu)＂、＂采購(gòu)保管費(fèi)＂、＂庫(kù)存材料＂、＂庫(kù)存設(shè)備＂、＂低值易耗品＂、＂材料成本差異＂、＂委托加工材料＂、＂開(kāi)發(fā)成品＂、＂分期收款開(kāi)發(fā)產(chǎn)品＂、＂出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品＂、＂周轉(zhuǎn)房＂、＂開(kāi)發(fā)成本＂等科目的期末借貸方余額相抵后的差額填列。 ＂待攤費(fèi)用＂項(xiàng)目，反映公司已經(jīng)支出但應(yīng)由以后各期分期攤銷(xiāo)的費(fèi)用。公司的開(kāi)辦費(fèi)、租入固定資產(chǎn)改良支出以及攤銷(xiāo)期限在一年以上固定資產(chǎn)修理支出和其他待攤費(fèi)用，應(yīng)在本表＂遞延資產(chǎn)＂項(xiàng)目反映，不包括在本項(xiàng)目數(shù)字之內(nèi)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂待攤費(fèi)用＂科目的期末余額填列。＂預(yù)提費(fèi)用＂科目期末如有借方余額，在本項(xiàng)目?jī)?nèi)反映；增設(shè)＂外匯價(jià)差＂科目的企業(yè)該科目如有借方余額，也在本項(xiàng)目?jī)?nèi)反映。 ＂待處理流動(dòng)資金損失＂項(xiàng)目，反映公司在清查財(cái)產(chǎn)中發(fā)現(xiàn)的尚待批準(zhǔn)轉(zhuǎn)銷(xiāo)或作其他處理的流動(dòng)資產(chǎn)盤(pán)虧、毀損扣除盤(pán)盈后的凈損失。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂待處理財(cái)產(chǎn)損溢＂科目所屬＂待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢＂明細(xì)科目的期末余額填列。公司待處理的固定資產(chǎn)損失，應(yīng)在本表＂待處理固定資產(chǎn)損失＂項(xiàng)目另行反映。 1＂其他流動(dòng)資產(chǎn)＂項(xiàng)目，反映公司除以上流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目外的其他流動(dòng)資產(chǎn)的實(shí)際成本，應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額填列。 1＂長(zhǎng)期投資＂項(xiàng)目，反映企業(yè)不準(zhǔn)備在　1年內(nèi)變現(xiàn)的投資。包括股票投資、債券投資和其他投資。其中股票和債券有市價(jià)的，應(yīng)在年度財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)中說(shuō)明期末時(shí)的市價(jià)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂長(zhǎng)期投資＂科目的余額扣除　1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資后的數(shù)額填列。長(zhǎng)期投資中，將于　1年內(nèi)到期的債券，應(yīng)在流動(dòng)資產(chǎn)類(lèi)下＂一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資＂項(xiàng)目單獨(dú)反映。 1＂固定資產(chǎn)原價(jià)＂項(xiàng)目和＂累計(jì)折舊＂項(xiàng)目，反映公司的各種固定資產(chǎn)原價(jià)及累計(jì)折舊。融資租入的固定資產(chǎn)在產(chǎn)權(quán)尚未確定之前，其原價(jià)及以提折舊也包括在內(nèi)。融資租入固定資產(chǎn)原價(jià)應(yīng)在本表下段補(bǔ)充資料內(nèi)另行反映。這兩個(gè)項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂固定資產(chǎn)＂科目和＂累計(jì)折舊＂科目的期末余額填列。 1＂固定資產(chǎn)清理＂項(xiàng)目，反映公司因出售、毀損、報(bào)廢等原因轉(zhuǎn)入清理但尚未清理完畢的固定資產(chǎn)凈值，以及固定資產(chǎn)清理過(guò)程中所發(fā)生的清理費(fèi)用和變價(jià)收入等各項(xiàng)金額的差額，本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂固定資產(chǎn)清理＂科目的期末借方余額填列；如為貸方余額應(yīng)以＂－＂號(hào)填列。 1＂固定資產(chǎn)構(gòu)建支出＂項(xiàng)目，反映公司期末各項(xiàng)未完工程的實(shí)際支出，包括交付安裝的設(shè)備價(jià)值，未完成建筑安裝工程成本。已經(jīng)建筑安裝完畢但尚未交付使用的建筑安裝工程成本等。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂固定資產(chǎn)構(gòu)建支出＂科目的期末余額填列。 1＂無(wú)形資產(chǎn)＂項(xiàng)目，反映公司各項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的原價(jià)扣除攤銷(xiāo)后的凈額。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂無(wú)形資產(chǎn)＂科目的期末余額填列。 1＂遞延資產(chǎn)＂項(xiàng)目，反映公司尚未攤銷(xiāo)的開(kāi)辦費(fèi)、租入固定資產(chǎn)改良支出以及攤銷(xiāo)期限在一年以上的固定資產(chǎn)修理支出和其他待攤費(fèi)用。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)＂遞延資產(chǎn)＂科目的期末余額填列。 1＂其他長(zhǎng)期資產(chǎn)＂項(xiàng)目，反映除以上資產(chǎn)以外的其他長(zhǎng)期資產(chǎn)，本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額填列。 1＂短期借款＂項(xiàng)目，反映