【正文】 1＂短期借款＂項目，反映。本項目應(yīng)根據(jù)＂遞延資產(chǎn)＂科目的期末余額填列。本項目應(yīng)根據(jù)＂無形資產(chǎn)＂科目的期末余額填列。本項目應(yīng)根據(jù)＂固定資產(chǎn)構(gòu)建支出＂科目的期末余額填列。 1＂固定資產(chǎn)構(gòu)建支出＂項目，反映公司期末各項未完工程的實際支出，包括交付安裝的設(shè)備價值，未完成建筑安裝工程成本。這兩個項目應(yīng)根據(jù)＂固定資產(chǎn)＂科目和＂累計折舊＂科目的期末余額填列。融資租入的固定資產(chǎn)在產(chǎn)權(quán)尚未確定之前，其原價及以提折舊也包括在內(nèi)。長期投資中，將于　1年內(nèi)到期的債券，應(yīng)在流動資產(chǎn)類下＂一年內(nèi)到期的長期債券投資＂項目單獨(dú)反映。其中股票和債券有市價的，應(yīng)在年度財務(wù)情況說明書中說明期末時的市價。 1＂長期投資＂項目，反映企業(yè)不準(zhǔn)備在　1年內(nèi)變現(xiàn)的投資。公司待處理的固定資產(chǎn)損失，應(yīng)在本表＂待處理固定資產(chǎn)損失＂項目另行反映。 ＂待處理流動資金損失＂項目，反映公司在清查財產(chǎn)中發(fā)現(xiàn)的尚待批準(zhǔn)轉(zhuǎn)銷或作其他處理的流動資產(chǎn)盤虧、毀損扣除盤盈后的凈損失。本項目應(yīng)根據(jù)＂待攤費(fèi)用＂科目的期末余額填列。 ＂待攤費(fèi)用＂項目，反映公司已經(jīng)支出但應(yīng)由以后各期分期攤銷的費(fèi)用。 ＂存貨＂項目，反映公司期末在庫、在用、在途、在建和在加工中的各項存貨的實際成本，包括庫存材料、庫存設(shè)備、低值易耗品、開發(fā)成品、分期收款開發(fā)產(chǎn)品等。 ＂其他應(yīng)收款＂項目，反映公司對其他單位和個人的應(yīng)收和暫付的款項。如＂預(yù)付帳款＂科目所屬有關(guān)明細(xì)科目有貸方余額的，應(yīng)在本表＂應(yīng)付帳款＂項目內(nèi)填列。 ＂預(yù)付帳款＂項目，反映公司預(yù)付給承包單位的款項和預(yù)付給供應(yīng)單位的款項。 ＂壞帳準(zhǔn)備＂項目，反映公司提取尚未轉(zhuǎn)銷的壞帳準(zhǔn)備。 ＂應(yīng)收帳款＂項目，反映企業(yè)應(yīng)收的與企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的各項。本項目應(yīng)根據(jù)＂應(yīng)收票據(jù)＂科目的期末余額填列。本項目應(yīng)根據(jù)＂短期投資＂科目的期末余額填列。本項目應(yīng)根據(jù)＂現(xiàn)金＂、＂銀行存款＂、＂其他貨幣資金＂科目的期末余額合計填列。如果本年度資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)定的各個項目名稱和內(nèi)容同上年度不相一致，應(yīng)對上年年末資產(chǎn)負(fù)債表各項目的名稱和數(shù)字按照本規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，填入本表＂年初數(shù)＂欄內(nèi)。損益表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開　02表編制單位：　　　　　?。吣辏咴隆　　　挝唬涸?━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━ 　　　　項目　　　　│行次│本月數(shù)│本年累計數(shù) ──────────┼──┼───┼───── 　一、經(jīng)營收入　　　│　1　│　　　│ 　　　減：經(jīng)營成本　│　2　│　　　│ 　　　　　銷售費(fèi)用　│　3　│　　　│ 　　經(jīng)營稅金及附加│　4　│　　　　│ 　二、經(jīng)營利潤　　　│　7　│　　　│ 　　加：其他業(yè)務(wù)利潤│　9　│　　　│ 　　減：管理費(fèi)用　　│　10　│　　　│ 　　財務(wù)費(fèi)用　　　　│　11　│　　　│ 　　三、經(jīng)營利潤　　│　14　│　　　│ 　　加：投資收益　　│　15　│　　　│ 　　營業(yè)外收入　　　│　16　│　　　│ 　　減：營業(yè)外支出　│　17　│　　　│ 　　四、利潤總額　　│　20　│　　　│ ━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━ 利潤分配表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開02表附表1 編制單位：　　　　　　?。撸吣甓取　　挝唬涸?━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━━┯━━━━ 　　　　　　項目　　　　│　行次　│本年實際│上年實際 ────────────┼───┼────┼──── 　一、利潤總額　　　　　│　　1　│　　　　│ 　　減：應(yīng)交所得稅　　　│　　2　│　　　　│ 　二、稅后利潤　　　　　│　　3　│　　　　│ 　　減：應(yīng)交財政特種基金│　　4　│　　　　│ 　　加：年初未分配利潤　│　　6　│　　　　│ 　　　　上年利潤調(diào)整　　│　　7　│　　　　│ 　　減：上年所得稅調(diào)整　│　　8　│　　　　│ 　三、可供分配的利潤　　│　12　│　　　　│ 　　加：盈余公積補(bǔ)虧　　│　13　│　　　　│ 　　減：提取盈余公積　　│　15　│　　　　│ 　　　　應(yīng)付利潤　　　　│　16　│　　　　│ 　四、未分配利潤　　　　│　20　│　　　　│ ━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━━┷━━━━ 財務(wù)狀況變動表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開03表　編制單位：　　　　　　　?。撸吣甓取　　　　　　　　　　　　　　挝唬涸?━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━ 　　　　　　流動資金來源及運(yùn)用　　　　　│行次│金額│　流動資金各項目的變動　│行次│金額 ────────────────────┼──┼──┼────────────┼──┼─── 一、流動資金來源：　　　　　　　　　　　│　　│　　│一、流動資產(chǎn)本年增加數(shù)：│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　│　1　│　　│　　　　　　　│　41　│ 　　加：不減少流動資金的費(fèi)用和損失：　　│　　│　　│　　　　　　　│　42　│ 　?。?）固定資產(chǎn)折舊　　　　　　　　　　│　2　│　　│　　　　　　　│　43　│ 　?。?）無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷　　　　　│　3　│　　│　　　　　│　44　│ 　　（3）固定資產(chǎn)盤虧（減盤盈）　　　　　│　4　│　　│　　　　　　　│　45　│ 　?。?）清理固定資產(chǎn)損失（減收益）　　　│　5　│　　│　　　　　　│　46　│ 　　（5）其他不減少流動資金的費(fèi)用和損失　│　6　│　　│　　　　　　　　　│　47　│ 　　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　│　12　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┯━ 　　　　　　流動資金來源及運(yùn)用　　　　　　│行次│金額│　流動資金各項目的變動　　　　　│行次　│金額 ────────────────────┼──┼──┼────────────────┼─ ?。骸　　　　　　　　　　　　々Α　々Α　々Α　　　　　　　　　　　々Α?8　　　?。?）固定資產(chǎn)清理收入（減清理費(fèi)用）　│　13　│　　│　　　　│　49　　　　（2）收回長期投資　　　　　　　　　　│　14　│　　│（減溢余）　│　50　　　?。?）增加長期借款　　　　　　　　　　│　15　│　　│　　　　　　　　　│　51　　?。?）發(fā)行債券　　　　　　　　　　　　│　16　│　　│　流動資產(chǎn)增加凈額　　　　　　　│　52　　　?。?）增加長期應(yīng)付款　　　　　　　　　│　17　│　　│二、流動負(fù)債本年增加數(shù)　　　　　　　?。?）投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)　　　　　　　　│　18　│　　│　　　　　　　　　　　　│　53　　　?。?）投資轉(zhuǎn)出無形資產(chǎn)　　　　　　　　│　19　│　　│　　　　　　　　　　　　│　54　　　?。?）資本凈額　　　　　　　　　　　　│　20　│　　│　　　　　　　　　　　　│　55　　　　　　（減少資本以＂－＂號表示）　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　56　　　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　│　22　│　　│　　　　　　　　　　　│　57　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　58　　　　流動資金來源合計　　　　　　　　　　│　23　│　　│　　　　　　　　　　　│　59　　二、流動資金運(yùn)用：　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　60　　　　：　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　61　　 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━ 　　　　　　流動資金來源及運(yùn)用　　　　　　│行次│金額│　流動資金各項目的變動　　│行次│金額 ────────────────────┼──┼──┼─────────────┼──┼── 　?。?）應(yīng)交所得稅　　　　　　　　　　　│　24　│　　│　　　　　　　│　62　│ 　?。?）應(yīng)交財政特種基金　　　　　　　　│　25　│　　│　　　　　　　　│　63　│ 　　（3）提取盈余公積　　　　　　　　　　│　26　│　　│　　│　64　│ 　?。?）應(yīng)付利潤　　　　　　　　　　　　│　27　│　　│　　　　　　│　65　│ 　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　　│　30　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　：　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加固定資產(chǎn)　　　　　　　　　　│　31　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加固定資產(chǎn)購建支出　　　　　　│　32　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)│　33　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加長期投資　　　　　　　　　　│　34　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）償還長期借款　　　　　　　　　　│　35　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）收回應(yīng)付債券　　　　　　　　　　│　36　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）支付長期應(yīng)付款　　　　　　　　　│　37　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　　│　38　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　流動資金運(yùn)用合計　　　　　　　　　　│　39　│　　│　　　流動負(fù)債增加凈額　　　│　69　│ 　　流動資金增加凈額　　　　　　　　　　│　40　│　　│　　　流動資金增加凈額　　　│　70　│ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━ 　?。ǘ媹蟊砭幹普f明資產(chǎn)負(fù)債表一、本表反映公司月末、年末全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的情況。（四）本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，需要變更時，由財務(wù)部修訂。會計報表的填列以人民幣＂元＂為金額單位，＂元＂以下填至＂分＂，公司向外報出的會計報表應(yīng)依次編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。月份會計報表應(yīng)于月份終了后10天內(nèi)報出；年度會計報表應(yīng)于年度終了后35天內(nèi)報出。（三）公司對外報送的會計報表的具體格式和編制說明，依本制度規(guī)定；公司內(nèi)部管理需要的會計報表，由財務(wù)部自行制定。在某些會計科目之間留有空號，供增設(shè)會計科目之用。本制度統(tǒng)一規(guī)定會計科目的編號，以便于編制會計憑證，登記帳簿，查閱帳目，實行會計電算化。（二）公司財務(wù)部應(yīng)按本制度的規(guī)定，設(shè)置和使用會計科目。 第五篇　　財務(wù)制度 為了加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范公司會計核算工作，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，制定《交遠(yuǎn)房地產(chǎn)開發(fā)公司財務(wù)制度》。培訓(xùn)內(nèi)容：公司文化、經(jīng)營方針、組織構(gòu)架、業(yè)務(wù)范圍、服務(wù)種類、規(guī)章制度、行為規(guī)范、福利制度等。培訓(xùn)方式：人力資源部組織實施，相應(yīng)部門配合。組　　　　織：由人力資源部組織實施進(jìn)行協(xié)　　　　助：由各部門負(fù)責(zé)人協(xié)助完成范　　　　圍：公司所有員工記　　　　錄：由人力資源部進(jìn)行培訓(xùn)內(nèi)容及時間登記。培訓(xùn)種類： 公司內(nèi)部課程：為進(jìn)一步了解公司，適應(yīng)崗位職責(zé)要求，員工可申請或被指定參加公司內(nèi)部舉辦的各種培訓(xùn)課程，課程類別主要有：公司理念推廣、自我開發(fā)、管理研修、專業(yè)技能訓(xùn)練等。 第四章　　培訓(xùn)制度 一、基本內(nèi)容培訓(xùn)目的：培訓(xùn)是為公司完成經(jīng)營目標(biāo)、提高績效、實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展提供人力資源的保證。保險的有關(guān)細(xì)節(jié)按國家有關(guān)文件執(zhí)行。原單位若為事業(yè)單位，則無須轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險。新調(diào)入員工轉(zhuǎn)正后應(yīng)將養(yǎng)老保險電腦轉(zhuǎn)移單由原單位轉(zhuǎn)入公司，待核查后從員工進(jìn)入公司之月起繼續(xù)上繳。養(yǎng)老保險管理辦法養(yǎng)老保險統(tǒng)籌金分企業(yè)繳納和個人繳納兩部分：雙方的交納比例為：企業(yè)　　%，員工　　%。 第三章　　福利制度 一、保險實施范圍公司根據(jù)規(guī)定為檔案已轉(zhuǎn)入公司名下的正式員工上保險。各部門應(yīng)于每月3日前向人力資源報上報本部門上月考勤。三、試用期間試用期間工資按正式員工工資70%發(fā)放，無工齡工資及獎金。二、工資構(gòu)成基本工資：根據(jù)部門、職務(wù)、學(xué)歷核算的工資。每年度或每半年度或每季度的工資調(diào)幅可根據(jù)員工個人表現(xiàn)、公司效益、石家莊市平均工資升降幅度調(diào)整。公司將定期對內(nèi)考察公司員工各級薪酬水平，對外收集本行業(yè)勞動力市場薪酬狀況，力求建立公平、合理、極具競爭力的薪酬體系。如未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自離職者，視為自動離職，扣發(fā)當(dāng)月工資。十、離職員工離職應(yīng)提前15日向公司提出書面申請，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可離職。 由所在部門或人力資源部門提出申請； 由人力資源部門對其進(jìn)行考查，將考查結(jié)果報主管上級核準(zhǔn)； 由所在部門進(jìn)行工作交接，填寫《員工離職（調(diào)動）工作交接表》并將交接手續(xù)轉(zhuǎn)人力資源部門?！“?、開除員工有下列情形之一的，公司將予以辭退： 員工不能勝任其崗位工作者； 員工有嚴(yán)重違紀(jì)行為者。七、解聘有下列情況之一者，公司可實行解聘制度： 工作能力不符合崗位要求的； 品行不佳，不利于在公司長期發(fā)展的； 不能接受企業(yè)文化，不適應(yīng)公司管理模式的。員工考核評價標(biāo)準(zhǔn)：員工考核得分　　　　　　　　員工評價級別　　　　　　　　描述 90分（含）以上　　　　　　　　優(yōu)秀　　　　　　　　優(yōu)秀　工作出色，無可挑剔 80分（含）—90分　　　　　　　　良好　　　　　　　　令人滿意，不負(fù)眾望 70分（含）—80分　　　　　　　　較好　　　　　　　　工作稱職，令人安心 60分（含）—70分　　　　　　　　較差　　　　　　　　有問題，需要注意 60分以下　　　　　　　　很差　　　　　　　　危險，勉強(qiáng)維持 六、人事檔案管理公司人事檔案管理由公司人力資源部管理。根據(jù)兩級領(lǐng)導(dǎo)的評分，匯總員工考評得分，考評結(jié)果轉(zhuǎn)企管人力資源部，兩級領(lǐng)導(dǎo)的考評單交于被考評員工本人。由人力資源部向集團(tuán)各部門通知考評時間并發(fā)放考評表；員工與其上級領(lǐng)導(dǎo)提前進(jìn)行考評