國(guó)有集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度規(guī)定doc-風(fēng)險(xiǎn)管理-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】況，制定本辦法。實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)的影響。險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類。供合理保證的過(guò)程和方法。（一）風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集；（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)；（三）確保遵守有關(guān)法律法規(guī)，履行相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任；理活動(dòng)的重要內(nèi)容。企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與其他職能管。管理工作，建立單項(xiàng)或多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制子系統(tǒng)。機(jī)會(huì)視為企業(yè)的特殊資源，通過(guò)有效管理，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。創(chuàng)造條件，充分發(fā)揮董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。（五）批準(zhǔn)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（七）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；超越風(fēng)險(xiǎn)管理制度做出的風(fēng)險(xiǎn)性決定行為；（十）批準(zhǔn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他重大事項(xiàng)。該委員會(huì)召集人按有關(guān)規(guī)定由董事長(zhǎng)或獨(dú)立董事?lián)?。董事?huì)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能提供支持。職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督。托的分管領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人等。
【正文】 企業(yè)各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并加以改進(jìn)，檢查評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。 第五十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期匯總各職能部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作（主要包括 風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施制訂、關(guān)鍵控制活動(dòng) 等）情況，分析其充分性和有效性，提出改進(jìn)意見(jiàn)。 第五十五條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)制度，定期對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門在內(nèi)的各有關(guān)職能部門和下屬單位能否按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作及其工作效果進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督評(píng) 價(jià)，出具監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告。此項(xiàng)工作可結(jié)合年度審計(jì)、任期審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)工作一并開(kāi)展。 第五十六條 企業(yè)可自行組織或根據(jù)需要聘請(qǐng)有資質(zhì)、信譽(yù)好、風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)能力強(qiáng)的咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行專項(xiàng)診斷或評(píng)價(jià)。 第五十七條 對(duì) 審計(jì) 監(jiān)督 評(píng)價(jià)、專項(xiàng)診斷等過(guò)程 中發(fā)現(xiàn)的缺陷， 企業(yè) 應(yīng)分析 其 性質(zhì) 、 產(chǎn)生原因 和影響程度 ，提出整改方案 ，跟蹤落實(shí)缺陷整改。 第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 第五十八條 集團(tuán)公司按照統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一實(shí)施、同步運(yùn)行的原則，將建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的需求納入信息化建設(shè)總體規(guī)劃，統(tǒng)籌考慮并組織各級(jí)企業(yè)有效實(shí)施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)信息系 統(tǒng)的有效集成。 第五十九條 企業(yè)應(yīng) 將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作，建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告、披露等。 第六十條 企業(yè)應(yīng)采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。 第六十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)能對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量和定量分析、定量測(cè)試，能夠?qū)崟r(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)重要性排序、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)，能夠?qū)Τ^(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施信息提示和報(bào)警，能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和企業(yè)對(duì)外信息披露管理制度的要求。 第六十二條 風(fēng)險(xiǎn)管 理信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng) 險(xiǎn)管理綜合要求。 第六十三條 企業(yè)應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。 第八章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 第六十四條 在構(gòu)建以“三色公司”理念為核心的企業(yè)文化體系的過(guò)程中，應(yīng)注重建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 第六十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)應(yīng)融入企業(yè)文化建設(shè)全過(guò)程，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將風(fēng) 險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。 第六十六條 企業(yè)應(yīng)通過(guò)多種形式，努力傳播風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使全體員工尤其是各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并存、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大等意識(shí)和理念。 第六十七條 企業(yè)應(yīng)大力加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育，制定員工道德誠(chéng)信準(zhǔn)則，形成人人講道德誠(chéng)信、合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。對(duì)于不遵守國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠(chéng)信準(zhǔn)則的行為，企 業(yè)應(yīng)嚴(yán)肅查處。 第六十八條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)應(yīng)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合 ，促進(jìn)各級(jí)管理人員特別是高級(jí)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高。 第六十九條 企業(yè)應(yīng)建立重要管理和業(yè)務(wù)流程以及風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度。采取多種途徑和形式，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、方法等內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化。 第九章 附 則 第七十條 集團(tuán)公司各級(jí)企業(yè)可根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制訂具體實(shí)施辦法或細(xì)則。 第七十一條 本辦法由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)解釋。 第七十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。 附件 風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn) 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性由低到高依次為低、較低、中、較高和高。 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)的影響程度由小到 大依次為低、較低、中、較高和高。 綜合考慮上述兩個(gè)維度，風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下圖所示： 影 響 程 度低較 高高低較 低中較 高高重 大風(fēng) 險(xiǎn)區(qū) 域重 要風(fēng) 險(xiǎn)區(qū) 域中 等風(fēng) 險(xiǎn)區(qū) 域中 等風(fēng) 險(xiǎn)區(qū) 域中較 低低 風(fēng) 險(xiǎn)區(qū) 域可 能 性
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