【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 注冊(cè)驗(yàn)資戶處理 流程圖示 注 冊(cè) 資 金 開(kāi) 戶 流 程會(huì) 計(jì) 主 管柜 員客 戶YYNYNYN2 5 0 5 交 易 開(kāi) 設(shè) 賬 戶注 冊(cè) 驗(yàn) 資 戶 銷 戶2 5 2 0 注 冊(cè) 驗(yàn) 資 戶 轉(zhuǎn) 基本 戶 或 一 般 賬 戶是 否 結(jié) 息 ？收 入 驗(yàn) 資 資 金 ， 根 據(jù)詢 證 函 出 具 驗(yàn) 資 證 明2 5 0 1 賬 戶 開(kāi) 戶 資 料 登 記5 2 2 1 登 記 法 人 客 戶 基本 信 息 （ 或 1 6 9 0 增 加個(gè) 人 客 戶 基 本 信 息 ) ，產(chǎn) 生 客 戶 號(hào)收 回 驗(yàn) 資 證 明申 請(qǐng) 人 提 交 開(kāi) 戶 資 料資 料 審 核2 5 8 7 清 息驗(yàn) 資 是 否 通 過(guò) ？2 5 4 3 收 費(fèi)送 人 民 銀 行 審 批2 5 0 3 賬 戶 開(kāi) 戶 資 料 修 改（ 信 息 補(bǔ) 充 ）銷 戶客 戶 提 交N 業(yè)務(wù)操作 開(kāi)設(shè)驗(yàn)資賬戶 1．受理審核 會(huì)計(jì)主管根據(jù)客戶提供的 工商行政管理部門(mén)核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)”或政府有關(guān)部門(mén)批文中注明的名稱，審核無(wú)誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)一致”章，按照存款人與銀行約定的出資人名稱簽定銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，預(yù)留銀行簽章中公 章或財(cái)務(wù)專用章的名稱為銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱。 在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上批注開(kāi)戶意見(jiàn)及使用科目號(hào)后交柜員進(jìn)行開(kāi)戶處理。 2．交易操作 柜員選擇“ 2505 賬戶開(kāi)戶”交易，按開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)錄入交易要素，其中“賬戶種類”必須選擇“ 7 注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款戶”。打印記賬憑證和賬戶開(kāi)設(shè)通知書(shū)（客戶留存），賬戶開(kāi)設(shè)通知書(shū)（客戶留存）加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 3．后續(xù)處理 （ 1）將開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、證明文件、賬戶開(kāi)設(shè)通知書(shū)（客戶留存）等資料交會(huì)計(jì)主管。 （ 2）會(huì)計(jì)主管對(duì)柜員提交的資料審核無(wú)誤后，客戶開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)（一聯(lián)）、開(kāi)戶資料原件等退還客戶 。開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)（另兩聯(lián)）、投資人身份證件和核準(zhǔn)通知書(shū)資料復(fù)印件留存等開(kāi)戶資料專夾保管。 （ 3）繳存驗(yàn)資款。現(xiàn)金繳存或轉(zhuǎn)賬繳存注冊(cè)資金。 （ 4）出具銀行詢證函及收費(fèi)。會(huì)計(jì)主管核對(duì)銀行詢證函賬號(hào)、戶名等要素是否正確，是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，確認(rèn)無(wú)誤后交柜員收取手續(xù)費(fèi)。 （ 5）柜員選擇“ 2543 收費(fèi)”交易收取手續(xù)費(fèi)，打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章，并將詢證函與客戶回單交會(huì)計(jì)主管。 （ 6）會(huì)計(jì)主管對(duì)柜員提交的資料審核無(wú)誤后，在銀行詢證函加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人名章。將詢證函與收費(fèi)憑證回單聯(lián)交客戶。 注冊(cè)驗(yàn)資戶轉(zhuǎn)基本戶或一般戶 1．受理審核 注冊(cè)驗(yàn)資戶轉(zhuǎn)為基本戶或一般戶時(shí)，會(huì)計(jì)主管按規(guī)定審核開(kāi)戶資料的完整性、合規(guī)性，無(wú)誤后簽署意見(jiàn)交柜員辦理結(jié)轉(zhuǎn)。 2．交易操作 （ 1）建立法人客戶基本信息。柜員選擇“ 5221 建立法人客戶基本信息”交易處理，生成客戶號(hào)。已存在客戶號(hào)的可以直接進(jìn)行賬戶結(jié)轉(zhuǎn)。 （ 2）結(jié)轉(zhuǎn)賬戶。柜員選擇“ 2520 注冊(cè)驗(yàn)資戶結(jié)轉(zhuǎn)（基本戶 /一般戶）”交易處理，打印記賬憑證和客戶回單。 （ 3）收費(fèi)。選擇“ 2543 收費(fèi)”交易，收取開(kāi)戶手續(xù)費(fèi)。打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章，將賬戶結(jié)轉(zhuǎn)客 戶回單和收費(fèi)回單交客戶。 驗(yàn)資不成功的處理 1．受理審核 驗(yàn)資不成功，客戶應(yīng)提供以下資料辦理銷戶手續(xù)： （ 1）不予核準(zhǔn)通知書(shū)或其他驗(yàn)資不成功證明原件及其復(fù)印件。 （ 2）我行出具的銀行詢證函原件，收不回詢證函的應(yīng)由工商部門(mén)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具證明。 （ 3）撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)。 （ 4）提取現(xiàn)金的必須提供開(kāi)立驗(yàn)資戶時(shí)提交的現(xiàn)金繳款單回單聯(lián)原件及原出資股東身份證件（原件、復(fù)印件各一份）。 會(huì)計(jì)主管核對(duì)原繳存驗(yàn)資款時(shí)的記賬憑證及原始憑證，主要審核以下內(nèi)容： （ 1）出資人為個(gè)人的，有無(wú)提供出資人身份 證件，有無(wú)出資人親筆簽名，憑證用途是否注明“投資款退回”。 （ 2）支取現(xiàn)金的，收款人名稱與原出資人的名稱是否一致，與身份證件的姓名是否一致。 （ 3）轉(zhuǎn)賬支付的，收款人名稱、賬號(hào)與原始憑證出資人的名稱、賬號(hào)是否一致。 （ 4）銷戶申請(qǐng)書(shū)的賬號(hào)、戶名等要素是否正確。 審核無(wú)誤后在銷戶申請(qǐng)書(shū)上批注意見(jiàn)，交柜員進(jìn)行銷戶處理。 2．交易操作 （ 1）查詢余額。柜員選擇“ 2596 查詢賬戶基本信息”交易處理，將賬戶余額告知客戶，由客戶填寫(xiě)記賬憑證并簽章（轉(zhuǎn)賬支取時(shí)客戶 還需填進(jìn)賬單）。 （ 2）清息。柜員選擇“ 2587 清息”交易 ，結(jié)清驗(yàn)資賬戶利息，打印記賬憑證和利息回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 （ 3）注銷驗(yàn)資戶。柜員選擇“ 2521 注冊(cè)驗(yàn)資戶撤銷”交易處理 ,打印記賬憑證、 92 過(guò)渡憑證 和 銷戶通知書(shū)（客戶通知） 。記賬憑證加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 銷戶通知書(shū)（客戶通知）交客戶，過(guò)渡憑證和 支取憑證交后續(xù)柜員處理。 （ 4）支取現(xiàn)金的，接收柜員通過(guò)“ 0602 現(xiàn)金支取”交易將驗(yàn)資款退還客戶；轉(zhuǎn)賬支取的，接收柜員通過(guò)相關(guān)子系統(tǒng)交易核銷 92 過(guò)渡賬戶，將驗(yàn)資款退還出資人原匯繳賬戶。 3．后續(xù)處理 會(huì)計(jì)主管審核無(wú)誤后，將不予核準(zhǔn)書(shū)等資料原件及銷戶申請(qǐng)書(shū)第三聯(lián)等退還客戶， 銷戶申請(qǐng)書(shū)第一、二聯(lián)及不予核準(zhǔn)通知書(shū)復(fù)印件、詢證函專夾保管。 本行驗(yàn)資他行開(kāi)戶的驗(yàn)資款處理 1．受理審核 會(huì)計(jì)主管接到客戶提交的基本賬戶開(kāi)戶許可證正本、營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件和撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容： （ 1）開(kāi)戶許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料是否完整、合規(guī)。 （ 2）銷戶申請(qǐng)書(shū)的賬號(hào)、戶名等要素是否正確。 審核無(wú)誤后在銷戶申請(qǐng)書(shū)上批注意見(jiàn)，交柜員進(jìn)行銷戶處理。 2．交易操作 （ 1）核對(duì)余額。柜員選擇“ 2596 查詢賬戶基本信息”交易處理，將賬戶余額告之客戶，由客戶填寫(xiě)記賬憑證并簽章（轉(zhuǎn) 賬支取時(shí)客戶還需填寫(xiě)進(jìn)賬單）。 （ 2）清息。柜員選擇“ 2587 清息”交易，結(jié)清驗(yàn)資賬戶利息，打印記賬憑證和利息回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 （ 3）注銷驗(yàn)資戶。柜員選擇“ 2521 注冊(cè)驗(yàn)資戶撤銷”交易處理 ,打印記賬憑證、 92 過(guò)渡憑證 和 銷戶通知書(shū)（客戶通知） 。記賬憑證加蓋業(yè)務(wù)辦訖章， 銷戶通知書(shū)（客戶通知）交客戶留存，過(guò)渡憑證和 支取憑證交后續(xù)柜員處理。 （ 4）后續(xù)處理柜員選擇相應(yīng)的款項(xiàng)處理方式將驗(yàn)資款轉(zhuǎn)入客戶基本賬戶或一般賬戶。 3．后續(xù)處理 會(huì)計(jì)主管對(duì)柜員提交的會(huì)計(jì)資料審核無(wú)誤后，將開(kāi)戶許可證（開(kāi)戶核準(zhǔn)通知書(shū)）、營(yíng)業(yè)執(zhí) 照正本等資料原件及銷戶申請(qǐng)書(shū)第三聯(lián)等退還客戶，銷戶申請(qǐng)書(shū)第一、二聯(lián)及開(kāi)戶許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件專夾保管。 賬戶維護(hù) 賬戶基本信息維護(hù) 1．基本規(guī)定 （ 1）賬戶基本信息維護(hù)是營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)與客戶簽訂的 《 變更單 位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)》（以下稱申請(qǐng)書(shū)）以及相關(guān)材料，對(duì)其銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、客戶號(hào)、鈔匯標(biāo)志、賬戶性質(zhì)、印鑒狀態(tài)、收支種類、計(jì)息要素、協(xié)定存款、賬頁(yè)輸出周期、限額控制方式、賬戶交易渠道、賬戶啟用 /終止日期、賬戶取現(xiàn)標(biāo)志等基本信息進(jìn)行維護(hù)。賬戶基本信息維護(hù)后即時(shí)生效。 （ 2）人 民幣存款賬戶不能維護(hù)鈔匯標(biāo)志，系統(tǒng)開(kāi)戶時(shí)默認(rèn)為“鈔”戶。 （ 3）基本存款賬戶、一般存款賬戶和專用存款賬戶才能維護(hù)賬戶性質(zhì)。 （ 4）賬戶印鑒狀態(tài)維護(hù)是對(duì)賬戶的印簽進(jìn)行掛失或解掛處理。賬戶印鑒掛失后，除批量交易和有權(quán)機(jī)關(guān)的強(qiáng)制扣劃外，其它聯(lián)機(jī)支付交易均不能辦理；賬戶印鑒解掛后，系統(tǒng)自動(dòng)恢復(fù)賬戶的全部結(jié)算功能。 （ 5）賬戶收支種類維護(hù)分為收支類、收入類、支出類三種類型。 （ 6）賬戶計(jì)息要素維護(hù)包括計(jì)息周期、計(jì)息方式、貸方計(jì)息利率代碼、借方計(jì)息利率代碼和客戶利息收入賬號(hào)等內(nèi)容。計(jì)息周期分為不計(jì)息、每季 20 日、不計(jì)息 滾積數(shù)、利隨本清四種類型，維護(hù)賬戶計(jì)息周期時(shí)，若將計(jì)息賬戶維護(hù)為不計(jì)息或不計(jì)息滾積數(shù)時(shí)，必須先對(duì)賬戶進(jìn)行清息；若將不計(jì)息或不計(jì)息滾積數(shù)賬戶維護(hù)為計(jì)息時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將原有積數(shù)清零。 個(gè)人結(jié)算賬戶的計(jì)息周期不能維護(hù)，保證金賬戶的計(jì)息周期可維護(hù)為利隨本清。 （ 7）賬戶協(xié)定存款維護(hù)是營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶部門(mén)與客戶簽訂的協(xié)定存款協(xié)議書(shū)，對(duì)協(xié)定存款的額度、利率等要素維護(hù)。賬戶協(xié)定存款維護(hù)僅限于基本存款賬戶或一般存賬戶，自維護(hù)日起計(jì)算協(xié)定存款積數(shù)。 （ 8）賬戶限額控制方式包括轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)是否分開(kāi)、收入是否增加限額兩種，當(dāng)賬戶限額控 制方式維護(hù)為轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)分開(kāi)時(shí)，收入不能增加限額。 （ 9）賬戶交易渠道有柜臺(tái)、客戶端、公網(wǎng)客戶端、網(wǎng)上銀行、電話銀行五種，除注冊(cè)驗(yàn)資戶和保證金賬戶外，其他賬戶的交易渠道都可維護(hù)為關(guān)閉或啟用。 （ 10）維護(hù)賬戶啟用 /終止日期時(shí)，賬戶啟用日期應(yīng)在當(dāng)前會(huì)計(jì)交易日期（含）之后，賬戶終止日期（含）之前。臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)延長(zhǎng)使用日期時(shí)，客戶應(yīng)在賬戶有效期限內(nèi)向開(kāi)戶銀行提交“臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書(shū)”，開(kāi)戶銀行報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后進(jìn)行賬戶啟用 /終止日期的維護(hù)。 （ 11）賬戶取現(xiàn)標(biāo)志維護(hù)。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶申請(qǐng)和人民銀行 現(xiàn)金管理規(guī)定對(duì)基本存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（支票）、外幣存款賬戶取現(xiàn)標(biāo)志進(jìn)行維護(hù)。 2．受理審核 客戶申請(qǐng)變更賬戶基本信息時(shí)，須提交變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)的變更資料原件和復(fù)印件，非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人辦理的，還須出具法人授權(quán)書(shū)、代理人身份證件原件及復(fù)印件。會(huì)計(jì)主管 對(duì)客戶提供的變更資料及辦理人身份審核無(wú)誤后，在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)一致”章，在變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)上批注審核意見(jiàn)并簽章后，交柜員進(jìn)行賬戶維護(hù)。 3．交易操作 （ 1）柜員選擇“ 2518 賬戶基本信息維護(hù)”交易 ，根據(jù)變更事項(xiàng)，變更賬戶名稱、客戶號(hào)、鈔匯標(biāo)志、印鑒狀態(tài)、收支種類、計(jì)息要素、協(xié)定存款、賬頁(yè)輸出周期、限額控制方式、賬戶交易渠道、啟用 /終止日期、賬戶取現(xiàn)標(biāo)志等信息。打印記賬憑證，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 （ 2）選擇“ 2543 收費(fèi)”交易收取變更信息手續(xù)費(fèi)，打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。 4．后續(xù)處理 （ 1）柜員將變更申請(qǐng)書(shū)、變更資料及客戶回單等交會(huì)計(jì)主管，印鑒變更的還要求登記新的印鑒卡。 （ 2）會(huì)計(jì)主管審核柜員遞交的會(huì)計(jì)資料無(wú)誤后，將客戶回單和變更資料原件等退還客戶。 （ 3）核準(zhǔn)類賬戶還需將變更銀行結(jié)算賬 戶申請(qǐng)書(shū)、開(kāi)戶資料交指定人員兩個(gè)工作日內(nèi)送人行核準(zhǔn)。收到經(jīng)人行核準(zhǔn)退還的資料后，應(yīng)及時(shí)將變更申請(qǐng)書(shū)第三聯(lián)、開(kāi)戶許可證正本等資料退還客戶，開(kāi)戶許可證副本交柜員維護(hù)核準(zhǔn)號(hào)。 （ 4）會(huì)計(jì)主管將開(kāi)戶許可證副本等相關(guān)變更資料復(fù)印件專夾保管。 賬戶支控方式維護(hù) 1．受理審核 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶變更賬戶支控方式申請(qǐng)，約定賬戶新的支控方式和交易渠道。會(huì)計(jì)主管 檢查申請(qǐng)賬戶狀態(tài)是否正常， 符合要求的在申請(qǐng)書(shū)上簽署意見(jiàn)后 交柜員辦理。 2．交易操作 （ 1） 柜員選擇“ 2514 賬戶支控方式維護(hù)”交易處理，打印記賬憑證和客戶回 單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章，客戶回單交客戶。 （ 2）選擇“ 2543 收費(fèi)”交易收取信息維護(hù)手續(xù)費(fèi)。打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章， 客戶回單交客戶。 維護(hù)后的支控方式即時(shí)生效。 賬戶通存通兌維護(hù) 1．受理審核 客戶向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)提交開(kāi)通賬戶通存通兌申請(qǐng)，會(huì)計(jì)主管 確認(rèn)申請(qǐng)賬戶狀態(tài)正常且賬戶性質(zhì) 不是注冊(cè)驗(yàn)資戶和保證金賬戶 后， 在申請(qǐng)書(shū)上簽署意見(jiàn)后 交柜員辦理。 2．交易操作 柜員選擇“ 2513 賬戶通存通兌維護(hù)”交易，根據(jù)申請(qǐng)內(nèi)容維護(hù)通存范圍和通兌范圍，打印記賬憑證和客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章?？蛻艋貑谓豢蛻?。 選擇“ 2543— 收費(fèi)”交易收取信息維護(hù)手續(xù)費(fèi)，打印記賬憑證和 客戶回單，加蓋業(yè)務(wù)辦訖章?？蛻艋貑谓豢蛻?。 賬戶支付限額維護(hù) 1．基本規(guī)定 （ 1）賬戶支付限額維護(hù)是營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶申請(qǐng)對(duì)其銀行結(jié)算賬戶支出額進(jìn)行控制。賬戶支付限額維護(hù)后即時(shí)生效，賬戶對(duì)外支付時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)按客戶約定的限額進(jìn)行控制。 （ 2）賬戶支付限額的控制方式 賬戶支付限額的控制方式有收入不增加限額和收入增加限額兩種。 控制方式為收入不增加限額的，賬戶發(fā)生收款業(yè)務(wù)時(shí)，支出限額不發(fā)生變化，賬戶對(duì)外支付時(shí)，支付金額小于或等于相應(yīng)支付限額。 控制方式為收入增加限額的，賬戶發(fā)生收款業(yè)務(wù)時(shí)，等額增加賬戶的支出限額。 （ 3）賬戶支付限額的控制范圍 賬戶支付限額的控制范圍有 現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支出分別控制和不分開(kāi)控制兩種，現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬支付出分別控制時(shí)，取現(xiàn)限額與轉(zhuǎn)賬支出限額之間沒(méi)有聯(lián)系，即取現(xiàn)限額與轉(zhuǎn)賬支出限額互相不受影響。 （ 4）單筆限額小于等于日限額，日限額小于等于月限額，不定期支出限額大于等于日限額。賬戶發(fā)生對(duì)外支付時(shí)，系統(tǒng)同時(shí)檢查所有支付限額（從小到大）， 只要滿足其中一個(gè)控制條件，賬戶就受到支付限額控制支付交易不成功。 （ 5）不定期支出限額起始日期必須在 當(dāng)前會(huì)計(jì)日期之后，不定期終止日期（含）之前。 （ 6）將已進(jìn)行支付限額控制的賬戶修改為不控制時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)清除賬戶所有限額的累計(jì)額，但對(duì)已開(kāi)通支付限額的賬戶修改其支付限額時(shí)，系統(tǒng)不清除限額的累計(jì)額；修改賬戶不定期支出限額的“不