【文章內(nèi)容簡介】 ．有密閉的餐具保潔柜，數(shù)量要充足。 ⑥ ．不適宜熱力高溫消毒的茶餐具，藥物消毒要有固定場所（間），要按消毒藥物有效濃度配比，按時消毒、沖洗、保潔。 十九、原料采購索證制度 ① ．餐飲用食品采購必須索證。 ② ．需索證食品種類：米、面、油、畜禽肉類、定型包裝罐頭類食品、蔬菜食品、蕈類、食品添加劑、酒類、飲料、乳制品等。 ③ ．要索取的證件包括：有效衛(wèi)生許可證和產(chǎn)品衛(wèi)生檢驗報告合格證明的復(fù)印件，采購進口食品必須有中文標(biāo)識及相關(guān)證明。 ④ ．要建立食品索證登記檔案，以備查。 ⑤ ．索證要有專人負責(zé)管理。 二十、廢棄食用油脂管理制度 ① ．廢棄油脂必須按國家《食品生產(chǎn)經(jīng)營單位廢棄食用油脂管理 的規(guī)定》進行管理。 ② ．廢棄油脂應(yīng)設(shè)專人負責(zé)管理。 ③ ．廢棄油脂應(yīng)有專門標(biāo)有 “ 廢棄油脂 ” 字樣的密閉容器存放，集中處理。 ④ ．廢棄油脂只能銷售給廢棄油脂加工單位和從事廢棄物收購的單位，不得銷售給其他單位和個人。 ⑤ ．處理廢棄油脂要建立檔案，詳細記錄銷售時間、種類、數(shù)量、收購單位、用途、聯(lián)系人姓名、電話、地址、收貨人簽字等，并長期保存。 ⑥ ．不得隨便處理廢棄食用油脂。 酒店財務(wù)管理 制度及崗位職責(zé) 為加強財務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)企業(yè)上新臺階，根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)和本公司實際，特制定如下制度： 一、總原則 ，相互協(xié)作。 ，各負其責(zé)。 ，帳物分管，手續(xù)齊全。 ， “ 簽字 ” 就是牽制。 二、材料采購制度 ，又無積壓，采購費用小。 。 （三份），送財務(wù)部審核 、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。 、保質(zhì)、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。 ，倉庫必及時清點數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財務(wù)部門，倉管人員及時登記入帳。 、發(fā)票、我司訂單，經(jīng)財務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。 三、銷售業(yè)務(wù)制度 。 、付款方式、送貨方式以有關(guān)事項。 ，并留財務(wù)部門存檔。 ，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。 ，并留財務(wù)部門存檔。 ，包括客戶對產(chǎn)品的要求，送還貨期，貨款追回。 。 ，并由各戶簽字。 四、費用報銷制度 依 99 年費用報銷的暫行規(guī)定 五、現(xiàn)金管理制度 ，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。 ，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋 上 “ 現(xiàn)金收訖 ” 戳記。 ，客戶、會計、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對。 ，防止遺失、偷竊。 、會計審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。 ，核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)束。 ，借款必須有總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，并不得超過規(guī)定限額。 ，做到帳帳相符、帳實相符。 六、成本控制制度 ，不斷提高自己的生產(chǎn)技術(shù)水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產(chǎn)品質(zhì)量。 ，材料耗用定額，費用標(biāo)準(zhǔn)。 ，清點數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時通知采購部門和供應(yīng)商。 ，驗收單上必須有檢查質(zhì)量人員和保管人員同時簽名，一份三聯(lián)，及時送財務(wù)、采購部門，以便核對。 ，并有生產(chǎn)和倉庫部門同時簽名，并報財務(wù)部門。 ，財務(wù)部、生產(chǎn)部、倉庫各一 聯(lián)。 ，月底抽查材料實物與帳存是否相符。 ，修理配件零星物料建立金額式二級帳控制，修理配件零星物料倉庫可以以表代帳，月底必須同倉庫帳核對相符。 ，超過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責(zé)任人必須承擔(dān)責(zé)任；屬客觀素調(diào)整定額。 ，計加班工資，未完成規(guī)定工作量加班，不計加班工資。 ，由于主觀因素，使產(chǎn)品質(zhì)量未能達客戶要求，造成損失， 由員工承擔(dān)責(zé)任。 ，并以記錄。 以上制度在實踐中逐步完善本著既要保障供給又要節(jié)約開支、做到報銷費用有章可循的原則，制定本規(guī)定。 一、差旅費： ，在報銷單據(jù)上應(yīng)附有 “ 出差批準(zhǔn)務(wù) ” ，否則不予報銷。 ，出差人員應(yīng)認真填寫報銷單，寫明出差路線，注明各路段開支的費用，便于領(lǐng)導(dǎo)和財會人員審核。報銷單填寫不合乎要求者，財會人員應(yīng)要求重新填寫，否則可以拒收報銷費。 ，繞道交通費不予報銷。必須繞道的， 要經(jīng)過公司負責(zé)人同意后，方能報銷。 ，以中巴交通費為標(biāo)準(zhǔn)。如確需乘坐 “ 的士 ” 的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能報銷。無公司共汽車的路段落，可以報銷摩托車費。 ，可憑發(fā)票，每人每餐報銷不可超過 15 元的誤餐補助。出差職工一般不得報銷招待費。 ，要分清責(zé)任，報銷公司應(yīng)該負責(zé)全部或一部分的罰款。 。出差人員在出差回廠后的第二天，向財務(wù)部門報銷有關(guān)費用先故推遲時間的，財務(wù)部門可以不受理。 。出差人員填寫報銷單后，交會計審核 ，經(jīng)指定的批準(zhǔn)人簽名或蓋章后，將報銷單據(jù)交給出納員付款。 二、辦公費 ，職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。保管人員實行辦公用品領(lǐng)用登記簿，進行登記。 。 ，應(yīng)及時購買辦公用品。購買前，預(yù)先編制購物申請清單，經(jīng)批準(zhǔn)后購買。辦公用品購回以后，由出納人員監(jiān)督驗收入庫，由保管員、出納員在送貨單上簽名，便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。 ，要取得稅務(wù)部門的正式發(fā)票。 三、材料及維修費用 須健全物資進出庫手續(xù)。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫，購進的材料、物資，使用物資驗收單驗收入庫。 ，也要通過驗收，在入庫單上注明 “ 未入庫使用 ” 。 ，如果是月結(jié)付款的，應(yīng)在送貨單上附上驗收入庫單，以便結(jié)帳核對。 ，應(yīng)將購貨發(fā)票連同入庫單一并報刊財會部門報帳，無驗收入庫單的不予報銷。 ，在購買維修物資前，應(yīng)編制購物申請單，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可購買。 ，經(jīng)批準(zhǔn)后送外維修，修理完回收交付使用時，需經(jīng)使用部 門負責(zé)人驗收。報銷費用時，附上驗收單，方能報銷。 ，物資及維修費用數(shù)額較大，應(yīng)取得合法憑證。 四、伙食費： ，每人每天控制在 元以內(nèi)的結(jié)算報銷伙食費。 ，由公司指定人員監(jiān)督驗收，并在發(fā)票上共同簽名，據(jù)以報銷。 ，每季度（或半年）根據(jù)市場物價下降水平，作適當(dāng)調(diào)整。 。在公司經(jīng)濟效益不斷提高的前提下，對職工的伙食費也將逐步有所增加。 ，應(yīng)在今后的 實施過程中，不斷補充、完善。 回答人的補充 20211103 09:02 一、為了減損失、浪費，提高經(jīng)濟效益，制定期本制度。 二、任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須有兩人以上參與，不應(yīng)有脫離監(jiān)督的經(jīng)濟行為。 三、會計管帳、管票，不管錢、不管物；出納管錢，不管帳（除現(xiàn)金、銀行存款日記帳外）不管物，不管已做帳的記帳憑證。 四、倉庫保管人員管好財產(chǎn)、物資，包括生產(chǎn)材料、維修用品零配件、五金材料等。 五、辦公用品指定專人購買，專人保管并發(fā)出登記。 六、發(fā)出收款業(yè)務(wù)時，由會計開具發(fā)票，由出納收款。付款時由會 計審核發(fā)票后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。多種收付款單據(jù)發(fā)票，必須經(jīng)總經(jīng)理簽名后，才能進帳。 七、固定資產(chǎn)和大宗的材料物資的采購要有批準(zhǔn)的預(yù)算。購回后要通過倉庫保管員驗收入庫，根據(jù)領(lǐng)料單出庫。報帳時要同時附上批準(zhǔn)的預(yù)算單、發(fā)票、入庫驗收單方能付款。倉庫保管員對進出物資要及時記帳、對帳，如有不符，應(yīng)查明原因，及時處理。 八、會計、出納每月月終應(yīng)對現(xiàn)金和銀行存款對一次帳，并盤點庫存現(xiàn)金。 九、倉庫物資年終必須盤點一次，據(jù)予調(diào)整帳務(wù)和年終成本核算。年中根據(jù)需要可以不定期盤點。 、根據(jù)《會計法》 27 條和《會計基礎(chǔ)工作 規(guī)范化》規(guī)定，結(jié)合本公司制定本制度。 二、會計稽核制定工作指定專人完成，直接由老板和總經(jīng)理負責(zé)。 三、按月對原憑證和記帳憑證審核一次，對會計帳簿、會計報表復(fù)核一次。 四、按月盤點現(xiàn)金一次，并由出納的現(xiàn)金、銀行存款日記與會計現(xiàn)金、銀行存款總帳進行核對，如有不符應(yīng)查明原因及時處理。 五、對庫存原材料，每年年底盤存一次，據(jù)以調(diào)整帳務(wù)（成本與庫存）。 六、稽核人員對記帳憑證、會計帳簿、會計報表、納稅申報表和會計核算的其它資料以及出納的現(xiàn)金、銀行存款日記帳等有關(guān)財務(wù)資料，除按月進行稽核外，還可根據(jù)需要對上列 資料進抽查、會計、出納人員應(yīng)予支持和配合。 七、稽核人員因工作需，可向本廠員工開展稽核調(diào)查或詢問，有關(guān)人員應(yīng)予以支持和配合