【文章內(nèi)容簡介】 較弱 信用記錄 合同變更狀況 、回收再貸 期限不匹配的借新還舊或 融資 展期 違約記錄情況 ，無不良信用記錄 公司 無不良信用記錄，在其他金融機構(gòu)近兩年有過不良信用記錄，但 目前已經(jīng)糾正 公司 有過不良信用記錄，但目前已經(jīng)糾正 公司 融資 授信 處于輕度違約狀態(tài)，或在 公司 無不良信用記錄但在其他金融機構(gòu) 融資 授信 目前處于違約狀態(tài) 還款意愿 借款用途 2. 不 完全掌握實際借款用途 曾出現(xiàn)實際借款用途與合同約定用途不一致的情況 實際借款用途與合同約定用途不一致，但 實際用途不違反國家法律法規(guī) 實際借款用途與合同約定用途不一致，且實際用途違反國家法律法規(guī) 還貸誠意 還貸意愿良好，積極主動配合 公司保后 管理工作 還貸意識一般，能夠配合 公司保后 管理工作 還貸意愿較差，不配合 保后 管理工作；或提供虛假財務(wù)信息，存在隱瞞重大經(jīng)營、財務(wù)信息等明顯消極行為 利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù) [1] 采 取造假、欺詐等不正當手段騙取銀行信貸資金 合同剩余期限 剩余期限 1．剩余期限不超過半年 2．剩余期限為 （含）年 3．剩余期限為 13（含）年 4．剩余期限為 35（含）年 5．剩余期限超過 5 年 6．已逾期 [1]惡意逃廢銀行債務(wù)主要包括以下三種情況：違反國家有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律、法規(guī)實施破產(chǎn)，或不符合國務(wù)院關(guān)于規(guī)范破產(chǎn)有關(guān)文件規(guī)定，以破產(chǎn)形式逃廢銀行債務(wù)的； 借款人 通過兼并、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包、分立等名目逃廢債務(wù)， 金融部門和 公司 尚未依法起訴追索的；地方政府及其有關(guān)部門決定關(guān)閉或撤銷，有行政干預(yù)逃廢銀行債務(wù)嫌疑的。 加權(quán)調(diào)整規(guī)則如下： 風險因子調(diào)整分值區(qū)間 初始分類級別 G0 調(diào)整規(guī)則 [,1] B、 C、 D 可上調(diào)一至兩級 [,) B、 C、 D 可上調(diào)一級 [， ) A、 B、 C、 D 可不調(diào)整 [,) A、 B、 C、 D 可下調(diào)一級 [0， ) A、 B、 C、 D 可下調(diào)一至三級 （二）現(xiàn)金流因子調(diào)整 分類人員應(yīng)運用財務(wù)分析工具對 借款人 當期現(xiàn)金流量進行測算和分析，并按以下規(guī)則進行調(diào)整： 如 借款人 當期經(jīng)營現(xiàn)金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級； 如在融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 經(jīng)營現(xiàn)金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務(wù)，分類不應(yīng) 優(yōu)于關(guān)注 級 ； 如 借款人 的當期凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 到期 債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級； 如在 融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 到 期債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級； 如 借款人 當期凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 公司 授信 到期債務(wù) ，且預(yù)計短期內(nèi)難以改善，分類不應(yīng)優(yōu)于次級； 如在融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 公司授信 到期債務(wù)，且預(yù)計難以改善，分類不應(yīng)優(yōu)于次級。 如 借款人 未提供現(xiàn)金流量表，公司又無法對其 現(xiàn)金流量進行測算 ，可結(jié)合 借款人 歷史現(xiàn)金流和 授信 期 內(nèi)現(xiàn)金流預(yù)測情況酌情進行 現(xiàn)金流因子調(diào)整 。 （三）重大事件因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析近期發(fā)生或可能發(fā)生的影響 借款人 還款能力的重大事件，并按以下規(guī)則進行調(diào)整。 重大事件包括：重大體制改革，重大法律訴訟（訴訟標的達到凈資產(chǎn)的30％），重大人事調(diào)整及決策層變化，重大事故和賠償，重大投資和交易（投資和交易額超過前三年稅后利潤之和），重大或有負債或?qū)ν?授信 責任風險（ 授信 額達到凈資產(chǎn)的 30％），被政府監(jiān)管部門或行政部門處罰，對公司財務(wù)影響較大的利率、匯率變動，新聞媒體披露的負面信息，集團客戶因經(jīng)營不良發(fā)生連鎖反應(yīng)或財務(wù)危機 等。 調(diào)整規(guī)則如下： （四）逾期狀態(tài)因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析本息逾期情況，并按以下規(guī)則進行調(diào)整： 本息逾期情況 調(diào)整規(guī)則 部分利息逾期 30 天以下 不優(yōu)于 關(guān)注級 部分利息逾期 31－ 60 天 不優(yōu)于 次 級 部分利息逾期 61— 90 天 不優(yōu)于 可疑 級 部分利息逾期 91 天 以上 或 本金逾期 30 天以上 直接 認定為損失級 （五）合規(guī)性因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析業(yè)務(wù)合規(guī)性情況，并按以下規(guī)則進行調(diào)整： 判斷重大事項對 借款人 償債能力的影響 調(diào)整規(guī)則 存在實質(zhì)性有利影響 至多上調(diào)一級 沒有影響或影響程度極小 不進行調(diào)整 存在一定不利影響 可 下調(diào)一級 存在嚴重不良影響或?qū)е沦Y不抵債的危機事件 至少下調(diào)兩級 違規(guī)性質(zhì) 調(diào)整規(guī)則 違反國家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務(wù)管理規(guī)定，且性質(zhì)嚴重 至少下調(diào)一 級 違反國家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務(wù)管理規(guī)定，但違規(guī)性質(zhì)較輕，對 授信 業(yè)務(wù) 風險不構(gòu)成實質(zhì)性影響 下調(diào)一級 違規(guī) 授信 業(yè)務(wù) 主要包括： （ 1）項目融資 按國家規(guī)定應(yīng)當報有關(guān)部門批準而未取得批準文件的； （ 2）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資項目融資 按照國家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護等部門許可而未取得許可的； （ 3）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明令禁止的產(chǎn)品或項目； （ 4）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，違反國家規(guī)定以 融資 作為注冊資本金、注冊驗資或增資擴股； （ 5）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資； （ 6）融資 實際用途與合同約定用途不一致； （ 7）違反其他國家法律、法規(guī)和 公司 業(yè)務(wù)管理規(guī)定的。 如 授信 業(yè)務(wù) 同時違反兩項（含）以上有關(guān)規(guī)定的應(yīng)按照違規(guī)性質(zhì)最嚴重調(diào)整下調(diào)，不累計下調(diào)。 第 五 條 [風險緩釋措施調(diào)整 ] 分類人員在取得 G1后，應(yīng)進行風險緩釋措施調(diào)整，得出 G2。 風險緩釋措施是指對 授信 業(yè)務(wù) 設(shè)置 擔保 或通過其他保障措施減少 授信 業(yè)務(wù) 預(yù)計損失程度，包括有明確 法律依 據(jù)的質(zhì)押（含保證金）、抵押、保證，以及無明確法律依據(jù)但對 授信 業(yè)務(wù) 債權(quán)有一定實際保障作用的措施，或以上方式的組合。 根據(jù)風險緩釋措施進行增級，僅適用于以下情況的 授信 業(yè)務(wù) ： 。 擔保 抵（質(zhì)）押手續(xù)合法、完備、有效，抵（質(zhì)）押物歸屬不存在爭議，保存良好，易于變現(xiàn)； 反 保證人品質(zhì)較好，具有代為償還的能力和意愿。 （除非有充足證據(jù)證明逾期對 授信 業(yè)務(wù) 風險程度無實質(zhì)性影響）。 調(diào)整規(guī)則為： 風險緩釋項目分類原則上只上調(diào)一級。 第 六 條 [綜合調(diào)整 ] 分類人員在風險分類核心定義基礎(chǔ) 上，結(jié)合 五 級分類參考標準對 G2進行綜合分析，確定綜合調(diào)整級別（ G3）。 綜合調(diào)整應(yīng)符合以下要求： （一）單筆 授信 業(yè)務(wù)不允許拆分。 （二）同一 借款人 有多筆 授信 業(yè)務(wù)的，除低風險 授信 業(yè)務(wù) 可以單筆確認分類結(jié)果外，其他 授信 業(yè)務(wù) 的分類原則上應(yīng)遵循： 1．同一 借款人 的多筆授信業(yè)務(wù)均為優(yōu)良 授信 的，應(yīng)保持相同的分類級別，按照風險孰高原則進行分類。 2．同一 借款人 的多筆 授信 業(yè)務(wù)中如有不良，可保持不同的分類級別，但擬分為良好級次的 授信 級別至少應(yīng)下調(diào)一級。 （三）有充分證據(jù)表明 借款人 提供的信息與實際狀況不符的，綜合調(diào)整級別 G3不得 優(yōu)于 G2；分類基礎(chǔ)信息與實際情況嚴重不符的，分類人員在綜合調(diào)整時應(yīng)考慮下調(diào)分類級別。 （四）綜合調(diào)整級別 G3不得優(yōu)于 G2兩個級別（含）。 第 七 條 [初分分類級別的確定 ] 經(jīng)綜合調(diào)整后的分類級別 G3即為公司類 授信 業(yè)務(wù) 初分分類級別。 二零零九年五月十一日 附件 1 項目法人 授信 業(yè)務(wù) 風險分類偏離值表 項目法人 授信 業(yè)務(wù) 測算因素 偏離值 一、 借款人 /主要投資人資信 借款人 和主要投資人資信狀況良好 （ 借款人 和主要投資人在 金融部門 評級均在 AA級以上 （含） ） 0 借款人 和主要投資人資 信一般 （ 借款人 和主要投資人在 金融部門 評級均在 BB級以上 （含） ） 2 借款人 資信狀況尚可，主要投資人資信不佳 （主要投資人在 金融部門 有違約記錄） 5 借款人 在其他 金融部門 違約（在 公司 沒有違約記錄） 10 借款人 在 公司 違約 20 二、項目資本金 項目資本金符合要求 0 項目資本金基本符合要求 （與規(guī)定標準要求的差距在 5% 以內(nèi)（含）） 10 項目資本金不符合要求（與規(guī)定標準要求的差距在 10% 以內(nèi)（含）） 15 項目資本金缺口較大 （與規(guī)定標準要求的差距在 10% 以上） 20 三、項 目資金到位情況 其它配套資金目前到位率 100%（含） 0 其它配套資金目前到位率 90%（含） — 100% 5 其它配套資金目前到位率 80%（含） — 90% 10 其它配套資金目前到位率 50%（含） — 80% 15 其它配套資金目前到位率 50%以下 25 四、投資控制情況 投資超支 10%（含）以下 0 投資超支 10%— 20%（含） 2 投資超支 20%— 50%（含） 5 投資超支 50%— 80%（含） 10 投資超支 80%以上 15 五、工期控制情況 提前或達到設(shè)計工期 0