【文章內容簡介】 較弱 信用記錄 合同變更狀況 、回收再貸 期限不匹配的借新還舊或 融資 展期 違約記錄情況 ，無不良信用記錄 公司 無不良信用記錄，在其他金融機構近兩年有過不良信用記錄，但 目前已經糾正 公司 有過不良信用記錄，但目前已經糾正 公司 融資 授信 處于輕度違約狀態(tài)，或在 公司 無不良信用記錄但在其他金融機構 融資 授信 目前處于違約狀態(tài) 還款意愿 借款用途 2. 不 完全掌握實際借款用途 曾出現實際借款用途與合同約定用途不一致的情況 實際借款用途與合同約定用途不一致，但 實際用途不違反國家法律法規(guī) 實際借款用途與合同約定用途不一致，且實際用途違反國家法律法規(guī) 還貸誠意 還貸意愿良好，積極主動配合 公司保后 管理工作 還貸意識一般，能夠配合 公司保后 管理工作 還貸意愿較差，不配合 保后 管理工作；或提供虛假財務信息，存在隱瞞重大經營、財務信息等明顯消極行為 利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務 [1] 采 取造假、欺詐等不正當手段騙取銀行信貸資金 合同剩余期限 剩余期限 1．剩余期限不超過半年 2．剩余期限為 （含）年 3．剩余期限為 13（含）年 4．剩余期限為 35（含）年 5．剩余期限超過 5 年 6．已逾期 [1]惡意逃廢銀行債務主要包括以下三種情況：違反國家有關企業(yè)破產的法律、法規(guī)實施破產，或不符合國務院關于規(guī)范破產有關文件規(guī)定，以破產形式逃廢銀行債務的； 借款人 通過兼并、租賃、轉讓、承包、分立等名目逃廢債務， 金融部門和 公司 尚未依法起訴追索的；地方政府及其有關部門決定關閉或撤銷，有行政干預逃廢銀行債務嫌疑的。 加權調整規(guī)則如下： 風險因子調整分值區(qū)間 初始分類級別 G0 調整規(guī)則 [,1] B、 C、 D 可上調一至兩級 [,) B、 C、 D 可上調一級 [， ) A、 B、 C、 D 可不調整 [,) A、 B、 C、 D 可下調一級 [0， ) A、 B、 C、 D 可下調一至三級 （二）現金流因子調整 分類人員應運用財務分析工具對 借款人 當期現金流量進行測算和分析，并按以下規(guī)則進行調整： 如 借款人 當期經營現金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務，分類不應優(yōu)于關注級； 如在融資 授信 期限內， 借款人 經營現金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務，分類不應 優(yōu)于關注 級 ； 如 借款人 的當期凈現金流（或收支結余）不足以覆蓋 借款人 到期 債務，分類不應優(yōu)于關注級； 如在 融資 授信 期限內， 借款人 凈現金流（或收支結余）不足以覆蓋 借款人 到 期債務，分類不應優(yōu)于關注級； 如 借款人 當期凈現金流（或收支結余）不足以覆蓋 借款人 公司 授信 到期債務 ，且預計短期內難以改善，分類不應優(yōu)于次級； 如在融資 授信 期限內， 借款人 凈現金流（或收支結余）不足以覆蓋 公司授信 到期債務，且預計難以改善，分類不應優(yōu)于次級。 如 借款人 未提供現金流量表，公司又無法對其 現金流量進行測算 ，可結合 借款人 歷史現金流和 授信 期 內現金流預測情況酌情進行 現金流因子調整 。 （三）重大事件因子調整 分類人員應分析近期發(fā)生或可能發(fā)生的影響 借款人 還款能力的重大事件，并按以下規(guī)則進行調整。 重大事件包括：重大體制改革，重大法律訴訟（訴訟標的達到凈資產的30％），重大人事調整及決策層變化，重大事故和賠償，重大投資和交易（投資和交易額超過前三年稅后利潤之和），重大或有負債或對外 授信 責任風險（ 授信 額達到凈資產的 30％），被政府監(jiān)管部門或行政部門處罰，對公司財務影響較大的利率、匯率變動，新聞媒體披露的負面信息，集團客戶因經營不良發(fā)生連鎖反應或財務危機 等。 調整規(guī)則如下： （四）逾期狀態(tài)因子調整 分類人員應分析本息逾期情況，并按以下規(guī)則進行調整： 本息逾期情況 調整規(guī)則 部分利息逾期 30 天以下 不優(yōu)于 關注級 部分利息逾期 31－ 60 天 不優(yōu)于 次 級 部分利息逾期 61— 90 天 不優(yōu)于 可疑 級 部分利息逾期 91 天 以上 或 本金逾期 30 天以上 直接 認定為損失級 （五）合規(guī)性因子調整 分類人員應分析業(yè)務合規(guī)性情況，并按以下規(guī)則進行調整： 判斷重大事項對 借款人 償債能力的影響 調整規(guī)則 存在實質性有利影響 至多上調一級 沒有影響或影響程度極小 不進行調整 存在一定不利影響 可 下調一級 存在嚴重不良影響或導致資不抵債的危機事件 至少下調兩級 違規(guī)性質 調整規(guī)則 違反國家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務管理規(guī)定，且性質嚴重 至少下調一 級 違反國家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務管理規(guī)定，但違規(guī)性質較輕，對 授信 業(yè)務 風險不構成實質性影響 下調一級 違規(guī) 授信 業(yè)務 主要包括： （ 1）項目融資 按國家規(guī)定應當報有關部門批準而未取得批準文件的； （ 2）生產、經營或投資項目融資 按照國家規(guī)定應取得環(huán)境保護等部門許可而未取得許可的； （ 3）生產、經營或投資國家明令禁止的產品或項目； （ 4）違反國家有關規(guī)定從事股本權益性投資，違反國家規(guī)定以 融資 作為注冊資本金、注冊驗資或增資擴股； （ 5）違反國家有關規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產品投資； （ 6）融資 實際用途與合同約定用途不一致； （ 7）違反其他國家法律、法規(guī)和 公司 業(yè)務管理規(guī)定的。 如 授信 業(yè)務 同時違反兩項（含）以上有關規(guī)定的應按照違規(guī)性質最嚴重調整下調，不累計下調。 第 五 條 [風險緩釋措施調整 ] 分類人員在取得 G1后，應進行風險緩釋措施調整，得出 G2。 風險緩釋措施是指對 授信 業(yè)務 設置 擔保 或通過其他保障措施減少 授信 業(yè)務 預計損失程度，包括有明確 法律依 據的質押（含保證金）、抵押、保證，以及無明確法律依據但對 授信 業(yè)務 債權有一定實際保障作用的措施，或以上方式的組合。 根據風險緩釋措施進行增級，僅適用于以下情況的 授信 業(yè)務 ： 。 擔保 抵（質）押手續(xù)合法、完備、有效，抵（質）押物歸屬不存在爭議，保存良好，易于變現； 反 保證人品質較好，具有代為償還的能力和意愿。 （除非有充足證據證明逾期對 授信 業(yè)務 風險程度無實質性影響）。 調整規(guī)則為： 風險緩釋項目分類原則上只上調一級。 第 六 條 [綜合調整 ] 分類人員在風險分類核心定義基礎 上，結合 五 級分類參考標準對 G2進行綜合分析，確定綜合調整級別（ G3）。 綜合調整應符合以下要求： （一）單筆 授信 業(yè)務不允許拆分。 （二）同一 借款人 有多筆 授信 業(yè)務的，除低風險 授信 業(yè)務 可以單筆確認分類結果外，其他 授信 業(yè)務 的分類原則上應遵循： 1．同一 借款人 的多筆授信業(yè)務均為優(yōu)良 授信 的，應保持相同的分類級別，按照風險孰高原則進行分類。 2．同一 借款人 的多筆 授信 業(yè)務中如有不良，可保持不同的分類級別，但擬分為良好級次的 授信 級別至少應下調一級。 （三）有充分證據表明 借款人 提供的信息與實際狀況不符的，綜合調整級別 G3不得 優(yōu)于 G2；分類基礎信息與實際情況嚴重不符的，分類人員在綜合調整時應考慮下調分類級別。 （四）綜合調整級別 G3不得優(yōu)于 G2兩個級別（含）。 第 七 條 [初分分類級別的確定 ] 經綜合調整后的分類級別 G3即為公司類 授信 業(yè)務 初分分類級別。 二零零九年五月十一日 附件 1 項目法人 授信 業(yè)務 風險分類偏離值表 項目法人 授信 業(yè)務 測算因素 偏離值 一、 借款人 /主要投資人資信 借款人 和主要投資人資信狀況良好 （ 借款人 和主要投資人在 金融部門 評級均在 AA級以上 （含） ） 0 借款人 和主要投資人資 信一般 （ 借款人 和主要投資人在 金融部門 評級均在 BB級以上 （含） ） 2 借款人 資信狀況尚可，主要投資人資信不佳 （主要投資人在 金融部門 有違約記錄） 5 借款人 在其他 金融部門 違約（在 公司 沒有違約記錄） 10 借款人 在 公司 違約 20 二、項目資本金 項目資本金符合要求 0 項目資本金基本符合要求 （與規(guī)定標準要求的差距在 5% 以內（含）） 10 項目資本金不符合要求（與規(guī)定標準要求的差距在 10% 以內（含）） 15 項目資本金缺口較大 （與規(guī)定標準要求的差距在 10% 以上） 20 三、項 目資金到位情況 其它配套資金目前到位率 100%（含） 0 其它配套資金目前到位率 90%（含） — 100% 5 其它配套資金目前到位率 80%（含） — 90% 10 其它配套資金目前到位率 50%（含） — 80% 15 其它配套資金目前到位率 50%以下 25 四、投資控制情況 投資超支 10%（含）以下 0 投資超支 10%— 20%（含） 2 投資超支 20%— 50%（含） 5 投資超支 50%— 80%（含） 10 投資超支 80%以上 15 五、工期控制情況 提前或達到設計工期 0