【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 較弱 信用記錄 合同變更狀況 、回收再貸 期限不匹配的借新還舊或 融資 展期 違約記錄情況 ，無不良信用記錄 公司 無不良信用記錄，在其他金融機(jī)構(gòu)近兩年有過不良信用記錄，但 目前已經(jīng)糾正 公司 有過不良信用記錄，但目前已經(jīng)糾正 公司 融資 授信 處于輕度違約狀態(tài)，或在 公司 無不良信用記錄但在其他金融機(jī)構(gòu) 融資 授信 目前處于違約狀態(tài) 還款意愿 借款用途 2. 不 完全掌握實(shí)際借款用途 曾出現(xiàn)實(shí)際借款用途與合同約定用途不一致的情況 實(shí)際借款用途與合同約定用途不一致，但 實(shí)際用途不違反國(guó)家法律法規(guī) 實(shí)際借款用途與合同約定用途不一致，且實(shí)際用途違反國(guó)家法律法規(guī) 還貸誠(chéng)意 還貸意愿良好，積極主動(dòng)配合 公司保后 管理工作 還貸意識(shí)一般，能夠配合 公司保后 管理工作 還貸意愿較差，不配合 保后 管理工作；或提供虛假財(cái)務(wù)信息，存在隱瞞重大經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)信息等明顯消極行為 利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù) [1] 采 取造假、欺詐等不正當(dāng)手段騙取銀行信貸資金 合同剩余期限 剩余期限 1．剩余期限不超過半年 2．剩余期限為 （含）年 3．剩余期限為 13（含）年 4．剩余期限為 35（含）年 5．剩余期限超過 5 年 6．已逾期 [1]惡意逃廢銀行債務(wù)主要包括以下三種情況：違反國(guó)家有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律、法規(guī)實(shí)施破產(chǎn)，或不符合國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范破產(chǎn)有關(guān)文件規(guī)定，以破產(chǎn)形式逃廢銀行債務(wù)的； 借款人 通過兼并、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包、分立等名目逃廢債務(wù)， 金融部門和 公司 尚未依法起訴追索的；地方政府及其有關(guān)部門決定關(guān)閉或撤銷，有行政干預(yù)逃廢銀行債務(wù)嫌疑的。 加權(quán)調(diào)整規(guī)則如下： 風(fēng)險(xiǎn)因子調(diào)整分值區(qū)間 初始分類級(jí)別 G0 調(diào)整規(guī)則 [,1] B、 C、 D 可上調(diào)一至兩級(jí) [,) B、 C、 D 可上調(diào)一級(jí) [， ) A、 B、 C、 D 可不調(diào)整 [,) A、 B、 C、 D 可下調(diào)一級(jí) [0， ) A、 B、 C、 D 可下調(diào)一至三級(jí) （二）現(xiàn)金流因子調(diào)整 分類人員應(yīng)運(yùn)用財(cái)務(wù)分析工具對(duì) 借款人 當(dāng)期現(xiàn)金流量進(jìn)行測(cè)算和分析，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整： 如 借款人 當(dāng)期經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級(jí)； 如在融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務(wù)，分類不應(yīng) 優(yōu)于關(guān)注 級(jí) ； 如 借款人 的當(dāng)期凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 到期 債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級(jí)； 如在 融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 到 期債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級(jí)； 如 借款人 當(dāng)期凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 公司 授信 到期債務(wù) ，且預(yù)計(jì)短期內(nèi)難以改善，分類不應(yīng)優(yōu)于次級(jí)； 如在融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 公司授信 到期債務(wù)，且預(yù)計(jì)難以改善，分類不應(yīng)優(yōu)于次級(jí)。 如 借款人 未提供現(xiàn)金流量表，公司又無法對(duì)其 現(xiàn)金流量進(jìn)行測(cè)算 ，可結(jié)合 借款人 歷史現(xiàn)金流和 授信 期 內(nèi)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)情況酌情進(jìn)行 現(xiàn)金流因子調(diào)整 。 （三）重大事件因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析近期發(fā)生或可能發(fā)生的影響 借款人 還款能力的重大事件，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整。 重大事件包括：重大體制改革，重大法律訴訟（訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)的30％），重大人事調(diào)整及決策層變化，重大事故和賠償，重大投資和交易（投資和交易額超過前三年稅后利潤(rùn)之和），重大或有負(fù)債或?qū)ν?授信 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)（ 授信 額達(dá)到凈資產(chǎn)的 30％），被政府監(jiān)管部門或行政部門處罰，對(duì)公司財(cái)務(wù)影響較大的利率、匯率變動(dòng)，新聞媒體披露的負(fù)面信息，集團(tuán)客戶因經(jīng)營(yíng)不良發(fā)生連鎖反應(yīng)或財(cái)務(wù)危機(jī) 等。 調(diào)整規(guī)則如下： （四）逾期狀態(tài)因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析本息逾期情況，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整： 本息逾期情況 調(diào)整規(guī)則 部分利息逾期 30 天以下 不優(yōu)于 關(guān)注級(jí) 部分利息逾期 31－ 60 天 不優(yōu)于 次 級(jí) 部分利息逾期 61— 90 天 不優(yōu)于 可疑 級(jí) 部分利息逾期 91 天 以上 或 本金逾期 30 天以上 直接 認(rèn)定為損失級(jí) （五）合規(guī)性因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析業(yè)務(wù)合規(guī)性情況，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整： 判斷重大事項(xiàng)對(duì) 借款人 償債能力的影響 調(diào)整規(guī)則 存在實(shí)質(zhì)性有利影響 至多上調(diào)一級(jí) 沒有影響或影響程度極小 不進(jìn)行調(diào)整 存在一定不利影響 可 下調(diào)一級(jí) 存在嚴(yán)重不良影響或?qū)е沦Y不抵債的危機(jī)事件 至少下調(diào)兩級(jí) 違規(guī)性質(zhì) 調(diào)整規(guī)則 違反國(guó)家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務(wù)管理規(guī)定，且性質(zhì)嚴(yán)重 至少下調(diào)一 級(jí) 違反國(guó)家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務(wù)管理規(guī)定，但違規(guī)性質(zhì)較輕，對(duì) 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響 下調(diào)一級(jí) 違規(guī) 授信 業(yè)務(wù) 主要包括： （ 1）項(xiàng)目融資 按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的； （ 2）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目融資 按照國(guó)家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護(hù)等部門許可而未取得許可的； （ 3）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目； （ 4）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，違反國(guó)家規(guī)定以 融資 作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資或增資擴(kuò)股； （ 5）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資； （ 6）融資 實(shí)際用途與合同約定用途不一致； （ 7）違反其他國(guó)家法律、法規(guī)和 公司 業(yè)務(wù)管理規(guī)定的。 如 授信 業(yè)務(wù) 同時(shí)違反兩項(xiàng)（含）以上有關(guān)規(guī)定的應(yīng)按照違規(guī)性質(zhì)最嚴(yán)重調(diào)整下調(diào)，不累計(jì)下調(diào)。 第 五 條 [風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施調(diào)整 ] 分類人員在取得 G1后，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施調(diào)整，得出 G2。 風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是指對(duì) 授信 業(yè)務(wù) 設(shè)置 擔(dān)保 或通過其他保障措施減少 授信 業(yè)務(wù) 預(yù)計(jì)損失程度，包括有明確 法律依 據(jù)的質(zhì)押（含保證金）、抵押、保證，以及無明確法律依據(jù)但對(duì) 授信 業(yè)務(wù) 債權(quán)有一定實(shí)際保障作用的措施，或以上方式的組合。 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施進(jìn)行增級(jí)，僅適用于以下情況的 授信 業(yè)務(wù) ： 。 擔(dān)保 抵（質(zhì)）押手續(xù)合法、完備、有效，抵（質(zhì)）押物歸屬不存在爭(zhēng)議，保存良好，易于變現(xiàn)； 反 保證人品質(zhì)較好，具有代為償還的能力和意愿。 （除非有充足證據(jù)證明逾期對(duì) 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)程度無實(shí)質(zhì)性影響）。 調(diào)整規(guī)則為： 風(fēng)險(xiǎn)緩釋項(xiàng)目分類原則上只上調(diào)一級(jí)。 第 六 條 [綜合調(diào)整 ] 分類人員在風(fēng)險(xiǎn)分類核心定義基礎(chǔ) 上，結(jié)合 五 級(jí)分類參考標(biāo)準(zhǔn)對(duì) G2進(jìn)行綜合分析，確定綜合調(diào)整級(jí)別（ G3）。 綜合調(diào)整應(yīng)符合以下要求： （一）單筆 授信 業(yè)務(wù)不允許拆分。 （二）同一 借款人 有多筆 授信 業(yè)務(wù)的，除低風(fēng)險(xiǎn) 授信 業(yè)務(wù) 可以單筆確認(rèn)分類結(jié)果外，其他 授信 業(yè)務(wù) 的分類原則上應(yīng)遵循： 1．同一 借款人 的多筆授信業(yè)務(wù)均為優(yōu)良 授信 的，應(yīng)保持相同的分類級(jí)別，按照風(fēng)險(xiǎn)孰高原則進(jìn)行分類。 2．同一 借款人 的多筆 授信 業(yè)務(wù)中如有不良，可保持不同的分類級(jí)別，但擬分為良好級(jí)次的 授信 級(jí)別至少應(yīng)下調(diào)一級(jí)。 （三）有充分證據(jù)表明 借款人 提供的信息與實(shí)際狀況不符的，綜合調(diào)整級(jí)別 G3不得 優(yōu)于 G2；分類基礎(chǔ)信息與實(shí)際情況嚴(yán)重不符的，分類人員在綜合調(diào)整時(shí)應(yīng)考慮下調(diào)分類級(jí)別。 （四）綜合調(diào)整級(jí)別 G3不得優(yōu)于 G2兩個(gè)級(jí)別（含）。 第 七 條 [初分分類級(jí)別的確定 ] 經(jīng)綜合調(diào)整后的分類級(jí)別 G3即為公司類 授信 業(yè)務(wù) 初分分類級(jí)別。 二零零九年五月十一日 附件 1 項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)分類偏離值表 項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 測(cè)算因素 偏離值 一、 借款人 /主要投資人資信 借款人 和主要投資人資信狀況良好 （ 借款人 和主要投資人在 金融部門 評(píng)級(jí)均在 AA級(jí)以上 （含） ） 0 借款人 和主要投資人資 信一般 （ 借款人 和主要投資人在 金融部門 評(píng)級(jí)均在 BB級(jí)以上 （含） ） 2 借款人 資信狀況尚可，主要投資人資信不佳 （主要投資人在 金融部門 有違約記錄） 5 借款人 在其他 金融部門 違約（在 公司 沒有違約記錄） 10 借款人 在 公司 違約 20 二、項(xiàng)目資本金 項(xiàng)目資本金符合要求 0 項(xiàng)目資本金基本符合要求 （與規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)要求的差距在 5% 以內(nèi)（含）） 10 項(xiàng)目資本金不符合要求（與規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)要求的差距在 10% 以內(nèi)（含）） 15 項(xiàng)目資本金缺口較大 （與規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)要求的差距在 10% 以上） 20 三、項(xiàng) 目資金到位情況 其它配套資金目前到位率 100%（含） 0 其它配套資金目前到位率 90%（含） — 100% 5 其它配套資金目前到位率 80%（含） — 90% 10 其它配套資金目前到位率 50%（含） — 80% 15 其它配套資金目前到位率 50%以下 25 四、投資控制情況 投資超支 10%（含）以下 0 投資超支 10%— 20%（含） 2 投資超支 20%— 50%（含） 5 投資超支 50%— 80%（含） 10 投資超支 80%以上 15 五、工期控制情況 提前或達(dá)到設(shè)計(jì)工期 0