新證券法培訓(xùn)講義(編輯修改稿)
2025-06-23 15:29 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 2）公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載， “ 且拒絕糾正 ” ； （ 3）將公司最近三年連續(xù)虧損，在限期內(nèi)未能消除，修改為 “ 在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利 ” ； （ 4）將 “ 公司決議解散、被行政主管部門依法責(zé)令關(guān)閉或者被宣告破產(chǎn) ” 修改為 “ 公司解散或者被宣告破產(chǎn) ” ； （ 5）交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）進(jìn)一步規(guī)范相關(guān)主體的市場(chǎng)交易行為 完善禁止 “ 內(nèi)幕交易 ” 的有關(guān)規(guī)定 （ 1）擴(kuò)大了內(nèi)幕交易人員的范圍 （ 2）增設(shè)了內(nèi)幕交易的民事賠償責(zé)任 （ 3）增加內(nèi)幕交易的行政法律責(zé)任 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）進(jìn)一步規(guī)范相關(guān)主體的市場(chǎng)交易行為 完善禁止 “ 市場(chǎng)操縱 ” 的有關(guān)規(guī)定（第 77條） （ 1）總結(jié)對(duì)市場(chǎng)操縱查處的經(jīng)驗(yàn)，擴(kuò)大市場(chǎng)操縱的范圍，增強(qiáng)相關(guān)條款的操作性。 （ 2）新增了市場(chǎng)操縱的民事賠償責(zé)任。 （ 3）增加操縱市場(chǎng)的行政法律責(zé)任。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）進(jìn)一步規(guī)范相關(guān)主體的市場(chǎng)交易行為 加強(qiáng)對(duì)短線交易主體及其交易行為的規(guī)制（第 199條） （ 1）擴(kuò)大了規(guī)制主體的范圍 （ 2）創(chuàng)設(shè)股東代表訴訟請(qǐng)求權(quán)。 （ 3）規(guī)定了公司董事不執(zhí)行歸入權(quán)應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任的規(guī)定。 （ 4）規(guī)定短線交易的行政法律責(zé)任。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）進(jìn)一步規(guī)范相關(guān)主體的市場(chǎng)交易行為 修訂了法人帳戶管理的規(guī)定 （ 1）將 “ 禁止法人以個(gè)人名義開立賬戶，買賣證券 ” 修改為 “ 禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易；禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶 ” （第 80條）。 （ 2）新增法律責(zé)任。（第 208條） S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）進(jìn)一步規(guī)范相關(guān)主體的市場(chǎng)交易行為 解除了國(guó)企炒股的法律限制（第 83條） 國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資產(chǎn)控股的企業(yè)買賣上市交易的股票，必須遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）進(jìn)一步規(guī)范相關(guān)主體的市場(chǎng)交易行為 增加并修改了相關(guān)當(dāng)事人法律責(zé)任的規(guī)定（行政處罰）（第 204條） 違反法律規(guī)定，在限制轉(zhuǎn)讓期限內(nèi)買賣證券的，責(zé)令改正，給予警告，并處以違法買賣證券等值以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款 ” S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）進(jìn)一步完善信息披露制度，強(qiáng)化上市公司管理。 對(duì)不同的主體適用不同的歸責(zé)原則（第 69條） （ 1）無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則 （ 2）過(guò)錯(cuò)推定責(zé)任 （ 3）過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）進(jìn)一步完善信息披露制度，強(qiáng)化上市公司管理。 增設(shè)了對(duì)發(fā)行人、上市公司和其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人實(shí)施虛假陳述行為的行政法律責(zé)任。 （第 193條） S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）進(jìn)一步完善信息披露制度，強(qiáng)化上市公司管理。 修改并增設(shè)以下內(nèi)容為上市公司臨時(shí)披露事項(xiàng)（第 67條） （ 1）增加了臨時(shí)公告的具體披露要求。 （ 2）將 “ 公司發(fā)生重大虧損或者遭受超過(guò)凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失 ” 修改為 “ 公司發(fā)生重大虧損或者重大損失 ” 。 （ 3）將 “ 公司的董事長(zhǎng)，三分之一以上的董事，或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng) ” ，修改為 “ 公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理 ” 。 （ 4）增加了實(shí)際控制人控制公司的情況發(fā)生較大變化的內(nèi)容。 （ 5）增加了股東大會(huì)和董事會(huì)決議被宣告無(wú)效的內(nèi)容。 （ 6）增加了公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施的內(nèi)容。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）進(jìn)一步完善信息披露制度，強(qiáng)化上市公司管理。 增設(shè)年度報(bào)告披露條款（第 66條）
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