【文章內(nèi)容簡介】 構批準。任何不得將的資金以個人名義開立賬戶存儲。對未經(jīng)批準在名稱中使用“銀行〞字樣的。未經(jīng)批準購置商業(yè)銀行股份總額5以上的。將的資金以個人名義開立賬戶存儲的由銀行業(yè)監(jiān)視理機構責改正有所得的沒收所得所得5萬元以上的并處所得1倍以上5倍以下罰款。沒有所得或者所得缺乏5萬元的處5萬元以上50萬元以下罰款。　　第八十條 商業(yè)銀行不按照規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)視理機構報送有關、資料的由銀行業(yè)監(jiān)視理機構責改正逾不改正的處十萬元以上三十萬元以下罰款?！　∩虡I(yè)銀行不按照規(guī)定向中國人民銀行報送有關、資料的由中國人民銀行責改正逾不改正的處十萬元以上三十萬元以下罰款。　　釋義】 本條是對不按規(guī)定報送有關、資料應當給予行政處分的規(guī)定?！　∵@次修改商業(yè)銀行法主要對本條作了如下修改：“不按規(guī)定向中國人民銀行報送有關、資料或者違犯本法第二十四條規(guī)定對變更事項不報批的〞改為“不按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)視理機構報送有關、資料的〞。、第六十一條的規(guī)定增加了第二款的規(guī)定?！　∩虡I(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行應當按照有關規(guī)定記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況編制年度財務會議及時向銀行業(yè)監(jiān)視理機構、中國人民銀行和門報送。商業(yè)銀行不得在法定的賬冊外另立會計賬冊。商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)視理機構、中國人民銀行報送資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務會計、統(tǒng)計報表和資料。對不按以上規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)視理機構、中國人民銀行報送有關、資料的分別由銀行業(yè)監(jiān)視理機構、中國人民銀行責改正逾不改正的處10萬元以上30萬元以下罰款。　　第八十一條 未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機構批準擅自設立商業(yè)銀行或者吸收公眾存款、變相吸收公眾存款構成犯罪的依法追究刑事責任。并由銀行業(yè)監(jiān)視理機構予以取締?！　卧?、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證構成犯罪的依法追究刑事責任?！　♂屃x】 本條是對擅自設立商業(yè)銀行偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證等行為構成犯罪的依法追究刑事責任的規(guī)定?！　∵@次修改商業(yè)銀行法對本條作了修改?！拔唇?jīng)中國人民銀行批準〞改為“未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機構批準〞?！耙婪ㄗ肪啃淌仑熑唯曋霸黾恿恕皹嫵煞缸锏抹??！安⒂芍袊嗣胥y行予以取締〞改為“并由銀行業(yè)監(jiān)視理機構予以取締〞?！　“凑丈虡I(yè)銀行法的規(guī)定設立商業(yè)銀行應當經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機構審查批準。未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機構批準任何和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務任何不得在名稱中使用“銀行〞字樣。商業(yè)銀行應當按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定使用經(jīng)營容許證。制止偽造、變造、轉(zhuǎn)讓、出租、出借經(jīng)營容許證。根據(jù)本條規(guī)定對未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機構批準擅自設立商業(yè)銀行或者吸收公眾存款、變相吸收公眾存款以及偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證構成犯罪的應當依法追究刑事責任?！　∫弧⑸米栽O立金融機構和偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構經(jīng)營容許證的刑事責任　　我國刑法第一百七十四條規(guī)定了擅自設立金融機構罪和偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構經(jīng)營容許證、批準罪。該條規(guī)定：“未經(jīng)有關主部門批準擅自設立商業(yè)銀行、交易所、貨交易所、貨經(jīng)紀、或者其他金融機構的處三年以下有徒刑或者拘役并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。情節(jié)嚴重的處三年以上十年以下有徒刑并處五萬元以上五十萬元以下罰金。〞　　“偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、交易所、貨交易所、貨經(jīng)紀、或者其他金融機構的經(jīng)營容許證或者批準的按照前款的規(guī)定處分?！　》盖皟煽钭锏膶ε刑幏纸鸩ζ渲苯迂撠煹闹魅藛T和其他直接責任人員按照第一款的規(guī)定處分。〞　　(一)擅自設立商業(yè)銀行犯罪的特征　　根據(jù)刑法的規(guī)定可以看出擅自設立商業(yè)銀行的犯罪有以下特征：　　?！　　＜葱袨槿酥饔^上明知設立商業(yè)銀行應當經(jīng)過有關主的審查批準但是為了到達獲取利益的目的而成心違犯法律規(guī)定擅自設立商業(yè)銀行?！　?。設立商業(yè)銀行必須由法律規(guī)定的主進展審批這是對銀行業(yè)進展宏觀調(diào)控的一個重要方面也是建立健全完善的金融體系和理秩序加強對銀行業(yè)的監(jiān)視理的必要手段。而違犯法律的規(guī)定擅自設立商業(yè)銀行的行為破壞了法律規(guī)定的理制度嚴重損害了的金融理秩序也會給的經(jīng)濟建立造成不良影響?！　?。一是行為人有設立商業(yè)銀行的詳細行為。二是有設立商業(yè)銀行的結(jié)果。假設行為人僅僅是預謀設立商業(yè)銀行那么不構本錢罪?！　⌒枰f明的是假設有的商業(yè)銀行為了擴展業(yè)務未向銀行業(yè)監(jiān)視理機構申請而擅自設立分支機構?；蛘唠m向銀行業(yè)監(jiān)視理機構申請但在尚未批準之前就擅自設立雖然這些行為屬于行為但與或者個人違犯法律規(guī)定擅自設立商業(yè)銀行的行為在本質(zhì)上是有區(qū)別的。對此應由銀行業(yè)監(jiān)視理機構給予行政處分而不應當按照犯罪處理。　　(二)偽造、變造和轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的行為表現(xiàn)和犯罪特征　　“偽造〞商業(yè)銀行經(jīng)營容許證表現(xiàn)為仿照商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的形狀、色彩、款式等特征制作假的商業(yè)銀行經(jīng)營容許證?！白冊歙暽虡I(yè)銀行經(jīng)營容許證表現(xiàn)為通過涂改、拼改、挖補等手段改變商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的內(nèi)容。比方改變原容許證上的經(jīng)營業(yè)務的范圍、的名稱、批準的日等?！稗D(zhuǎn)讓〞商業(yè)銀行經(jīng)營容許證表現(xiàn)為行為人將自己的商業(yè)銀行經(jīng)營容許證通過出賣、贈與等方式有償或者無償?shù)刈屌c其他的或者個人的行為。　　根據(jù)刑法的規(guī)定偽造、變造和轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的犯罪有以下特征：　　。由于偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證這三種犯罪行為各有其特征所以從事這類犯罪的主體也會有所不同。偽造、變造商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的行為一般多是個人所為也不排除個別從事這類犯罪活動的可能性。而轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的犯罪那么一般是由該容許證的擁有者即所為。也會發(fā)生個人通過隱瞞、竊取等手段將容許證私下轉(zhuǎn)讓的行為?！　??！　?、變造和轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的主觀成心。行為人都是在明知其行為是法律制止的情況下為了到達使自己或者別人經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務的目的而成心施行的行為?！　?、變造和轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的行為。偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的行為從方式上講可能多種多樣但無行為人采取哪種方式都不影響犯罪的成立。刑法在罪狀的表述上沒有將偽造、變造或者轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的數(shù)量或者其他情節(jié)作為罪與非罪的界限。因此行為人只要施行了偽造、變造或轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的行為就構成犯罪。當然對于“情節(jié)顯著細微、危害不大〞的可以按照刑法總那么的有關規(guī)定不予刑事處分?！　嫵蓚卧?、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的犯罪應當按照刑法第一百七十四條第一款的規(guī)定處分。其中的“情節(jié)嚴重〞主要有幾種情況：偽造、變造、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營容許證后自己或者別人經(jīng)營了大量的金融業(yè)務嚴重干擾了的金融秩序或者給客戶造成了重大經(jīng)濟損失等嚴重后果?；蛘邔掖螐氖逻@類犯罪行為屢教不改又再次從事這類犯罪活動?；蛘呃脗卧?、變造、轉(zhuǎn)讓的經(jīng)營容許證進展詐騙活動等?！　ι米栽O立商業(yè)銀行的犯罪和偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證的犯罪對判處分金同時對直接負責的主人員和其他責任人員按照第一款的規(guī)定處分?！　《?、或者變相吸收公眾存款的刑事責任　　我國刑法規(guī)定了或者變相吸收公眾存款罪。刑法第一百七十六條規(guī)定：“吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款擾亂金融秩序的處三年以下有徒刑或者拘役并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。數(shù)額宏大或者有其他嚴重情節(jié)的處三年以上十年以下有徒刑并處五萬元以上五十萬元以下罰金?！　》盖翱钭锏膶ε刑幏纸鸩ζ渲苯迂撠煹闹魅藛T和其他直接責任人員按照前款的規(guī)定處分。〞　　“公眾存款〞是指存款人是不特定的群體假設存款人只是少數(shù)個人或者是特定的群體如僅限于本的人員等不能認為是吸收公眾存款?！拔展姶婵瞑暿侵感袨槿诉`犯法律、法規(guī)的規(guī)定在社會上吸收公眾資金的行為。“變相吸收公眾存款〞是指行為人不是以存款的名義而是通過其他形式吸收公眾資金從而到達吸收公眾存款的目的的行為?！　』蛘咦兿辔展姶婵钭镉幸韵聨讉€構成要件：(1)行為人在主觀上有吸收社會公眾存款、籌集資金的目的。(2)在客觀上施行了或者變相吸收公眾存款的行為。(3)吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款擾亂了金融秩序?！　τ诨蛘咦兿辔展姶婵畹脑摋l規(guī)定了兩檔刑罰。其中“其他嚴重情節(jié)〞一般是指或者變相吸收公眾存款手段惡劣的。屢教不改的。將吸收的公眾存款用于活動的。給儲戶造成重大損失的以及具有其他嚴重危害金融秩序等情形?！　Ψ富蛘咦兿辔展姶婵钭飳ε刑幏纸鸩ζ渲苯迂撠煹闹魅藛T和其他直接責任人員按照對個人犯吸收或者變相吸收公眾存款罪的規(guī)定處分?！　〈送飧鶕?jù)商業(yè)銀行法第八十一條的規(guī)定對于未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機構批準擅自設立商業(yè)銀行或者吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的由銀行業(yè)監(jiān)視理機構予以取締。　　第八十二條 借款人采取欺詐手段騙取貸款構成犯罪的依法追究刑事責任?！　♂屃x】 本條是對借款人采取欺詐手段騙取貸款構成犯罪的依法追究刑事責任的規(guī)定?！　杩钊瞬扇∑墼p手段騙取貸款構成犯罪的應當按照我國刑法第一百九十三條規(guī)定的貸款詐騙罪追究刑事責任?！　⌒谭ǖ谝话倬攀龡l規(guī)定：“有以下情形之一以占有為目的詐騙銀行或者其他金融機構的貸款數(shù)額較大的處五年以下有徒刑或者拘役并處二萬元以上二十萬元以下罰金。數(shù)額宏大或者有其他嚴重情節(jié)的處五年以上十年以下有徒刑并處五萬元以上五十萬元以下罰金。數(shù)額特別宏大或者有其他特別嚴重情節(jié)的處十年以上有徒刑或者并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：　　(一)編造引進資金、工程等虛假理由的?！　?二)使用虛假的經(jīng)濟合同的。　　(三)使用虛假的證明的?！　?四)使用虛假的產(chǎn)權證明作擔?；蛘叱龅盅何飪r值重復擔保的。　　(五)以其他詐騙貸款的。〞　　貸款詐騙罪具有以下構成要件：　　。至于行為人占有貸款是為了揮霍享受還是為了其他目的并不影響本罪的成立。假設行為人為理解決消費經(jīng)營資金短缺的急需在申請貸款過程中使用了欺騙手段但以后還要設法歸還貸款其目的不是為了占有貸款不構本錢罪?！　　Ｖ饕幸韵挛宸N情形：(1)“編造引進資金、工程等虛假理由〞這主要是指行為人編造不存在的或者情況不實的引入外資或者工程等理由。(2)“使用虛假的經(jīng)濟合同〞主要是指行為人使用虛假的能產(chǎn)生良好經(jīng)濟效益的合同等。(3)“使用虛假的證明〞主要是指偽造或者變造的銀行存款證明、或者金融機構的擔保等在申請貸款時所需要的。(4)“使用虛假的產(chǎn)權證明作擔保〞主要是指使用偽造、變造的能證明行為人對房屋等不動產(chǎn)或者汽車等動產(chǎn)享有所有權以及票據(jù)、債券、股票等權利證明。(5)“以其他詐騙貸款〞主要是指偽造公章、印鑒騙取貸款等情形?！　??！　τ谑欠駱嫵少J款詐騙犯罪的問題還應當注意嚴格區(qū)分貸款詐騙與貸款糾紛的界限。對于合法獲得貸款后沒有按照約定的用途使用貸款或者到?jīng)]有歸還貸款的不能以貸款詐騙罪定罪處分。對于確有證據(jù)證明行為人不具有占有的目的只是在不具備貸款條件的情況下采取了欺騙手段獲取貸款不能歸還貸款也是由于意志以外的原因如因經(jīng)營不善、遭遇風險等也不應以貸款詐騙罪定罪處分。　　對貸款詐騙犯罪刑法規(guī)定了三檔刑罰。其中“其他嚴重情節(jié)〞主要是指行為人詐騙手段惡劣屢次詐騙貸款或者其詐騙行為給銀行或其他金融機構造成宏大的經(jīng)濟損失等情況?！捌渌貏e嚴重情節(jié)〞主要是指行為人詐騙手段特別惡劣或者其詐騙行為給銀行或者其他金融機構造成了特別宏大的經(jīng)濟損失等?！　〉诎耸龡l 有本法第八十一條、第八十二條規(guī)定的行為尚不構成犯罪的由銀行業(yè)監(jiān)視理機構沒收所得所得五十萬元以上的并處所得一倍以上五倍以下罰款。沒有所得或者所得缺乏五十萬元的處五十萬元以上二百萬元以下罰款?！　♂屃x】 本條是對有本法第八十一條、第八十二條規(guī)定情形尚不構成犯罪的情況行政處分的規(guī)定?！　”痉ǖ诎耸粭l規(guī)定：“未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機構批準擅自設立商業(yè)銀行或者吸收公眾存款、變相吸收公眾存款構成犯罪的依法追究刑事責任。并由銀行業(yè)監(jiān)視理機構予以取締。偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營容許證構成犯罪的依法追究刑事責任。〞第八十二條規(guī)定：“借款人采取欺詐手段騙取貸款構成犯罪的依法追究刑事責任。〞這兩條規(guī)定的行為的主體是商業(yè)銀行以外的或者個人。其行為帶有經(jīng)營性的性質(zhì)。因此本條規(guī)定的行政處分比照商業(yè)銀行經(jīng)營性的行政處分幅度規(guī)定。施行行政處分的主體是銀行業(yè)監(jiān)視理機構?！　〉诎耸臈l 商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利索取、收賂或者違犯規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費構成犯罪的依法追究刑事責任。尚不構成犯罪的應當給予紀律處分?！　∮星翱钚袨榘l(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的應當承擔全部或者部賠償責任?！　♂屃x】 本條是對商業(yè)銀行工作人員犯罪依法追究刑事責任收賂發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失應當承擔賠償責任的規(guī)定?！　∩虡I(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行的工作人員應當遵守法律、行政法規(guī)和其他各項業(yè)務理的規(guī)定不得利用職務上的便利索取、收賂或者違犯規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費。對違犯該規(guī)定尚不構成犯罪的應當給予紀律處分。構成犯罪的應當按照刑法第一百八十四條金融機構工作人員犯罪的規(guī)定追究刑事責任。　　刑法第一百八十四條規(guī)定：“銀行或者其他金融機構的工作人員在金融業(yè)務活動中索取別人財物或者收受別人財物為別人謀取利益的或者違犯規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費歸個人所有的按照本法第一百六十三條的規(guī)定定罪處分?！　薪鹑跈C構工作人員和國有金融機構委派到非國有金融機構從事公務的人員有前款行為的按照本法第三百八十五條、第三百八十六條的規(guī)定定罪處分。〞　　金融機構工作人員犯罪有以下特征：(1)犯罪主體是銀行或者其他金融機構的工作人員。(2)行為人在金融業(yè)務中有索取、收受別人財物為別人謀取利益的行為。對非國有商業(yè)銀行或者其他金融機構的工作人員索取、收賂或者收受各種名義的回扣、手續(xù)費的按照刑法第一百六十三條的規(guī)定定罪處分即按、企業(yè)人員罪定罪處分。(3)對國有商業(yè)銀行或者其他金融機構工作人員和國有金融機構委派到非國有金融機構從事公務的人員的按照本法第三百八十五條、第三百八十六條規(guī)定的工作人員罪定罪處分?！　∫?、企業(yè)人員罪　　刑法第一百六十三條規(guī)定：“、企業(yè)的工作人員利用職務上的便利索取別人財物或者收受別人財物為別人謀取利益數(shù)額較大的處五年以下有徒刑或者拘役。數(shù)額宏大的處五年以上有徒刑可以并處沒收財產(chǎn)。　　、企業(yè)的工作人員在經(jīng)濟往來中違犯規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費歸個人所有的按照前款的規(guī)定處分?！　小⑵髽I(yè)中從事公務的人員和國有、企業(yè)委派到非國有、企業(yè)從事公務的