【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)予以審核報(bào)銷。第五條各部門在預(yù)算范圍內(nèi)使用各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，如追加預(yù)算應(yīng)報(bào)分管部門領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)以及總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。第六條公司原則上不予借支差旅費(fèi)，出差人員出差時(shí)間在15天（包括15天）之內(nèi)的，差旅費(fèi)用先墊支，回公司后按差旅費(fèi)制度現(xiàn)金報(bào)銷；但對(duì)出差時(shí)間較長(zhǎng)，出差時(shí)間在15天以上的，由相關(guān)部門按超出期間辦理差旅費(fèi)借支申請(qǐng)手續(xù)，借支金額包括來(lái)回路費(fèi)及每天的生活費(fèi)，借支標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃期內(nèi)按70元/天/人借支（辦事處35元/天/人），超出計(jì)劃時(shí)間按50元/天/人借支，未完成任務(wù)按60元/天/人借支。第七條 職工預(yù)借出差款時(shí)，應(yīng)填寫《出差計(jì)劃單》以及《借支單》，注明出差事由、地點(diǎn)、往返時(shí)間及往返交通工具等，由部門領(lǐng)導(dǎo)以及財(cái)務(wù)部審核后，呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理根據(jù)借支金額大小分級(jí)審核批準(zhǔn)。審批通過(guò)后到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。第八條 所有借支差旅費(fèi)的出差人員必須在當(dāng)月底前完成報(bào)銷手續(xù)，針對(duì)當(dāng)月未完成報(bào)銷手續(xù)的，其借支的差旅費(fèi)可先從其當(dāng)月工資中扣回，出差人員回公司后按以下差旅費(fèi)報(bào)銷制度執(zhí)行；前賬不銷，不能再預(yù)借差旅費(fèi)。第九條 出差人員超過(guò)三天未及時(shí)報(bào)銷則該次出差費(fèi)用由當(dāng)事人全部自理不予報(bào)銷，若二天之內(nèi)接到新任務(wù)再次出差的人員來(lái)不及報(bào)銷前次出差的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)人員在外出人員出差計(jì)劃表上注明未報(bào)銷的原因，下次回公司一起報(bào)銷。除上述原因，差費(fèi)無(wú)故拖延按前款規(guī)定不予報(bào)銷，由出差人員自理，若有借支的差旅費(fèi)則從工資中扣除。如有未交還的工具和未使用完的材料應(yīng)及時(shí)歸還公司，未歸者一律照價(jià)賠償（價(jià)格由庫(kù)房管理員核定），如有未交還資料者將給予50200元以內(nèi)罰款（由資料管理員核定），出差人員如需在外施工費(fèi)用、購(gòu)買材料、工具及書籍、資料應(yīng)事先請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購(gòu)買，回單位后材料、工具應(yīng)到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，書籍、資料應(yīng)到資料室辦理入庫(kù)手續(xù)。第十條 ，應(yīng)當(dāng)天到公司報(bào)到及接轉(zhuǎn)售后工作，若發(fā)現(xiàn)未報(bào)到者一律按曠工處理，特殊情況應(yīng)及時(shí)辦理請(qǐng)假手續(xù)。第十一條 報(bào)銷單據(jù)粘貼要求：出差過(guò)程中所發(fā)生的費(fèi)用單據(jù)應(yīng)分類粘貼（包括飛機(jī)、住宿費(fèi)、火車、汽車、輪船票），且每類票據(jù)按出發(fā)先后順序粘貼，正常的費(fèi)用發(fā)票應(yīng)貼在一張粘貼單上（包括運(yùn)費(fèi)、材料費(fèi)、復(fù)印傳真費(fèi)等，如是收據(jù)則視同白紙條不予報(bào)銷），其他特殊非正常報(bào)銷單據(jù)（如招待客戶的招待費(fèi)、施工費(fèi)、的士費(fèi)等）另貼在一張粘貼單上，在單據(jù)背面注明費(fèi)用發(fā)生事由，售后部、現(xiàn)場(chǎng)證明人簽字，由公司分管副總經(jīng)理簽字，由本人交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，報(bào)銷單據(jù)應(yīng)整齊的從右至左粘貼，如未按上述要求，財(cái)務(wù)有權(quán)不接收該報(bào)銷單，直至達(dá)到要求。第十二條 報(bào)銷單填寫要求：報(bào)銷單上用黑色簽字筆填寫報(bào)銷時(shí)間、出差詳細(xì)行程、出差事由、所有的出差人員（必須由本人簽字，粘貼單上也要簽）以及借款金額，報(bào)銷金額由財(cái)務(wù)人員填寫，報(bào)銷單據(jù)填寫應(yīng)字跡工整、干凈整潔，如不合要求，財(cái)務(wù)有權(quán)不接受該報(bào)銷單，直至達(dá)到要求。第十三條 報(bào)銷原則：飛機(jī)票、火車票、長(zhǎng)途汽車票及有發(fā)票的正常費(fèi)用全額報(bào)銷（保險(xiǎn)費(fèi)自理）；在火車上夜乘未購(gòu)臥鋪票的，站票按票價(jià)的60％補(bǔ)助，空調(diào)硬座按30%補(bǔ)助，當(dāng)日住宿費(fèi)不予報(bào)銷。第十四條 差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)與任務(wù)完成情況掛鉤：出差前應(yīng)準(zhǔn)確計(jì)算出工作任務(wù)與實(shí)際需要工作日，如實(shí)客觀填寫出差計(jì)劃天數(shù)，如發(fā)現(xiàn)任意增加或縮減天數(shù)的填報(bào)出差計(jì)劃時(shí)間者，處罰當(dāng)事人100元。第十五條 報(bào)銷的票據(jù)均應(yīng)為正式發(fā)票，白條和內(nèi)部收據(jù)不能報(bào)銷。第十六條 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：(一)正常計(jì)劃期內(nèi)報(bào)銷補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：80元/天/人，其中住宿及通訊費(fèi)50元/天/人，其他餐費(fèi)，車費(fèi)補(bǔ)助30元/天/人。(二)(三)提前完成任務(wù)返回公司補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：按30元/天給予嘉獎(jiǎng)。超期完成任務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：分段計(jì)算補(bǔ)助，計(jì)劃時(shí)間內(nèi)按80元/天補(bǔ)助，超期時(shí)間內(nèi)按50元/天補(bǔ)助。(四)未完成任務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：未完成任務(wù)按60元/天補(bǔ)助，且在此期間每天的工資按完成的實(shí)際工作量進(jìn)行考核。(五)無(wú)故拖延時(shí)間返回或借口未購(gòu)買到當(dāng)天啟程、返程車票，當(dāng)天無(wú)差費(fèi)補(bǔ)助，并按事假處理。第十七條 以上度量標(biāo)準(zhǔn)由售后管理人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及各公司經(jīng)理在出差安排計(jì)劃單上對(duì)其工作完成情況進(jìn)行評(píng)判，財(cái)務(wù)依照結(jié)果進(jìn)行核算。第十八條 以上度量標(biāo)準(zhǔn)由售后管理人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及各公司經(jīng)理在出差安排計(jì)劃單上對(duì)其工作完成情況進(jìn)行評(píng)判，財(cái)務(wù)依照結(jié)果進(jìn)行核算。第十九條 從2009年9月1日，公司設(shè)有辦事處的（如武漢、北京、廣州北）等地，按40元/天報(bào)銷，含交通補(bǔ)助及通訊費(fèi)。第二十條 因本人原因發(fā)生退票業(yè)務(wù)的，其退票費(fèi)一律自理。第二十一條 財(cái)務(wù)審核，用黑色簽字筆填好金額等，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽報(bào)。第二十二條費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)、審批流程。(一）報(bào)銷人填制《出差總結(jié)單》、《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附相關(guān)單據(jù)；（二）《出差總結(jié)單》應(yīng)包含出差人（經(jīng)手人）、出差內(nèi)容、出發(fā)時(shí)間、結(jié)束時(shí)間、食宿、交通工具、證明人簽字、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)、綜合部審核考勤、售后部門簽署意見(jiàn)、資料室簽署意見(jiàn)。（三）報(bào)銷人將各相關(guān)職能部門已簽署完畢的《出差總結(jié)單》連同填寫完畢的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》后由經(jīng)手人→證明人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→部門分管副總意見(jiàn)→財(cái)務(wù)部門審核→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批、總經(jīng)理審批相應(yīng)的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》（四）財(cái)務(wù)部