費用報銷支付管理辦法-預覽頁
【正文】 費、物管費和廣告費等，應將合同、協(xié)議的復印件，作為“費用報銷付款單”的附件。報銷支付專項費用的，可根據公司相關規(guī)定，增加主管部門負責人的審核意見。（二）向單位采購物品、支付勞務和服務費用，應使用銀行轉賬或轉賬支票方式進行結算。通過網銀向個人銀行賬戶支付款項，以及簽發(fā)現金支票的，視作為現金支付方式。部門銷售費用由各業(yè)務部門指定內勤經辦，并憑真實、合法的發(fā)票辦理報銷手續(xù)，不得用于或變相用于貼補手續(xù)費及傭金，以及員工的工資性收入，禁止采用虛報多報的方式，截留資金作為小金庫，建立賬外賬。（三）營銷員（指與公司簽訂代理合同的個人代理人）不得報銷任何費用，只能按照公司規(guī)定的傭金標準，在代扣代繳相關稅收后，取得合法的傭金收入。（五）各分支機構的財務經理，應嚴格審核有關費用報銷支付憑證，對于發(fā)票或收據出現聯號、跳號或頻次異常，記載的事項、數量或金額不合常理等，應通過職業(yè)判斷對該經濟業(yè)務事項的真實性進行甄別。八、本辦法從二OO九年八月一日起實行。二、本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。(三)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者從工資中扣回。第三部分 日常費用報銷制度及流程一、日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、技術服務費等。（三）差旅費、招待費報銷標準參照公司或集團公司有關規(guī)定。二、工薪福利支付流程公司人力部門負責編制工資、勞務費及各項福利表格→部門負責人簽字確認→主持工作副總復核→總經理審批。(一)購買土地使用權、固定資產、工程費用等需提前報送固定資產投資計劃。第七部分 附則本制度解釋權歸公司計劃財務部。第三條職責分工。各部門報銷時，按預算內標準予以審核報銷。審批通過后到財務部辦理借款手續(xù)領取現金或支票。如有未交還的工具和未使用完的材料應及時歸還公司，未歸者一律照價賠償（價格由庫房管理員核定），如有未交還資料者將給予50200元以內罰款（由資料管理員核定），出差人員如需在外施工費用、購買材料、工具及書籍、資料應事先請示總經理批準后方可購買，回單位后材料、工具應到庫房辦理入庫手續(xù)，書籍、資料應到資料室辦理入庫手續(xù)。第十三條 報銷原則：飛機票、火車票、長途汽車票及有發(fā)票的正常費用全額報銷（保險費自理）；在火車上夜乘未購臥鋪票的，站票按票價的60％補助，空調硬座按30%補助，當日住宿費不予報銷。(二)(三)提前完成任務返回公司補助標準：按30元/天給予嘉獎。第十七條 以上度量標準由售后管理人員、項目負責人及各公司經理在出差安排計劃單上對其工作完成情況進行評判，財務依照結果進行核算。第二十一條 財務審核，用黑色簽字筆填好金額等，財務總監(jiān)簽報。第二十三條領導分級審批標準。第二十六條所有出差人員可在每周三、五下午17:00之后到財務室會計處核對個人往來，每周二、四，六到財務室出納處領取報銷差費。二、資金支付管理資金使用部門必須每月25日前上報下月資金使用計劃，上報副總經理批準后交財務部門，公司據此合理安排資金。第二十三條 單筆報銷總額超過5000元，需要提前一天通知財務備款。第二十七條 業(yè)務招待費報銷制度一、業(yè)務招待費支出范圍：招待來訪客戶的餐費、娛樂費、茶葉、煙、水果、飲料及贈送客戶的紀念品等。制訂《支付審批及費用報銷管理制度》。審核/審批人根據其職責、權限和相應程序對支付申請進行審核/審批。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。? 審批：指有關領導經參考“審核”的意見后進行批準。? 審核、審批人在出差或請假期間，應采用書面授權方式，如遇緊急情況，也可傳真、mail或電話短信授權，之后補辦書面文件。完成簽批流程后由財務部根據資金計劃支付或沖銷預支借款。? 支付時，由行政管理中心填寫《付款申請單》，附件包括正規(guī)發(fā)票、入庫單、簽批的請購單（即采購預算）、簽批的支付預算。（2）每月固定費用支付? 每月固定費用包括房租費、物業(yè)管理費、水電費、電話費、網費等。? 由用款部門辦理《付款申請單》，完成簽批流程后由財務部根據資金計劃支付或沖銷預支借款。七、借款、拔款支付? 員工因業(yè)務需要需預支現金的，需由借款人本人填寫《借款單》完成簽批流程后由財務部根據資金計劃支付。符合規(guī)定而不買臥鋪票的，按本人實際乘坐的火車硬座票價的50%獎勵個人。? 員工一同出差時，同一性別的員工應合住標準間。如有預支出差借款的出差人員結束出差回到公司后，應于三日內到財務部辦理報銷、核銷借款手續(xù)，如不及時報支，財務將本“前賬不清，后賬不報”的原則，凍結其本人的后續(xù)所有報支業(yè)務。? 超審批金額以上的交際應酬費，不預開支，特殊情況須經總裁審核加簽。? 所有報支的費用必須取得正規(guī)的原始發(fā)票，且金額需與支付申請單據上填寫的金額一致，否則不予報支。? 單據附件粘貼時，請一定使用膠水或固體膠，禁止使用訂書釘、回型針、大頭針等金屬類貼合工具。
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