【正文】 司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，且來(lái)源途徑正當(dāng)。（一）辦理費(fèi)用報(bào)銷支付手續(xù)時(shí)，必須填寫公司統(tǒng)一格式的“費(fèi)用報(bào)銷付款單”。不得簽發(fā)金額、抬頭和用途不全的轉(zhuǎn)賬支票。六、本辦法適用于總公司本部、各分公司和中心支公司。二、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。第一條本辦法適用于邦柯公司員工因公出差的差旅費(fèi)開(kāi)支管理。第十一條 報(bào)銷單據(jù)粘貼要求：出差過(guò)程中所發(fā)生的費(fèi)用單據(jù)應(yīng)分類粘貼（包括飛機(jī)、住宿費(fèi)、火車、汽車、輪船票），且每類票據(jù)按出發(fā)先后順序粘貼，正常的費(fèi)用發(fā)票應(yīng)貼在一張粘貼單上（包括運(yùn)費(fèi)、材料費(fèi)、復(fù)印傳真費(fèi)等，如是收據(jù)則視同白紙條不予報(bào)銷），其他特殊非正常報(bào)銷單據(jù)（如招待客戶的招待費(fèi)、施工費(fèi)、的士費(fèi)等）另貼在一張粘貼單上，在單據(jù)背面注明費(fèi)用發(fā)生事由，售后部、現(xiàn)場(chǎng)證明人簽字，由公司分管副總經(jīng)理簽字，由本人交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，報(bào)銷單據(jù)應(yīng)整齊的從右至左粘貼，如未按上述要求，財(cái)務(wù)有權(quán)不接收該報(bào)銷單，直至達(dá)到要求。(一）報(bào)銷人填制《出差總結(jié)單》、《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附相關(guān)單據(jù)；（二）《出差總結(jié)單》應(yīng)包含出差人（經(jīng)手人）、出差內(nèi)容、出發(fā)時(shí)間、結(jié)束時(shí)間、食宿、交通工具、證明人簽字、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)、綜合部審核考勤、售后部門簽署意見(jiàn)、資料室簽署意見(jiàn)。第二十五條 報(bào)銷人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額510倍的罰款，虛報(bào)金額達(dá)到500元以上者公司將給與解聘。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的支付申請(qǐng)按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。六、費(fèi)用支付日常費(fèi)用報(bào)銷（1）日常費(fèi)用報(bào)銷支付? 報(bào)銷支付由報(bào)銷申請(qǐng)人填寫《付款憑單》，簡(jiǎn)要注明該項(xiàng)費(fèi)用內(nèi)容及相關(guān)信息，附件包括正規(guī)發(fā)票，及相關(guān)證明文件。? 市內(nèi)交通原則上采用公共交通工具，因特殊情況需乘出租車的，需由總裁批準(zhǔn)方可報(bào)支。? 支付申請(qǐng)對(duì)應(yīng)的原始發(fā)票及其他應(yīng)關(guān)附件，應(yīng)正面朝上整齊地粘貼于粘貼單（可用對(duì)折的A4大小的廢紙）上，每張附件需與粘貼單相粘連，保證粘貼的牢固。十、支付單據(jù)填寫要求? 所有支付單據(jù)必須用黑色或蘭黑色，鋼筆或中性筆填寫，字跡清晰，不得潦草。? 各分（子）公司需用的經(jīng)營(yíng)資金，根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況逐月上報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)，由財(cái)務(wù)部填寫資金劃撥審批單并進(jìn)行審核，由總裁審批后辦理?yè)芸钍掷m(xù)。對(duì)當(dāng)月沒(méi)有預(yù)算的采購(gòu)原則上不安排資金支付。（三）、支付復(fù)核。二、報(bào)銷單據(jù)需經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫(kù)的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫(kù)單。第十九條 從2009年9月1日，公司設(shè)有辦事處的（如武漢、北京、廣州北）等地，按40元/天報(bào)銷，含交通補(bǔ)助及通訊費(fèi)。第九條 出差人員超過(guò)三天未及時(shí)報(bào)銷則該次出差費(fèi)用由當(dāng)事人全部自理不予報(bào)銷，若二天之內(nèi)接到新任務(wù)再次出差的人員來(lái)不及報(bào)銷前次出差的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)人員在外出人員出差計(jì)劃表上注明未報(bào)銷的原因，下次回公司一起報(bào)銷。(三)費(fèi)用支付（報(bào)銷）流程：報(bào)銷人填寫費(fèi)用支付（報(bào)銷）單→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理簽批。(二)審批流程：部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理審批。必須憑真實(shí)、合法的發(fā)票辦理費(fèi)用報(bào)銷支付手續(xù)，并做到手續(xù)完畢、據(jù)實(shí)列支。四、報(bào)銷付款的結(jié)算方式。一次采購(gòu)物品種類較多的，發(fā)票可只填寫大類物品的名稱和總金額，但必須同時(shí)提供物品清單，包括：物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額等，并加蓋填制單位的發(fā)票專用章。（三）發(fā)票內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、完整，包括：填制單位、填制人、填制日期、接受單位（抬頭）、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)、金額和結(jié)算方式等。（一）報(bào)銷支付業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用，應(yīng)由報(bào)銷或經(jīng)辦人如實(shí)填寫“費(fèi)用報(bào)銷付款單”，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核簽字，連同發(fā)票等相關(guān)附件，交由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批簽字后，報(bào)本機(jī)構(gòu)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。部門銷售費(fèi)用和個(gè)人展業(yè)費(fèi)用實(shí)際支出高于上述標(biāo)準(zhǔn)的，按上述標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷支付；實(shí)際支出低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，按實(shí)際支出報(bào)銷支付。(二)特殊情況借款，須有總經(jīng)理簽批。二、專項(xiàng)支出報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。第七條 職工預(yù)借出差款時(shí)，應(yīng)填寫《出差計(jì)劃單》以及《借支單》，注明出差事由、地點(diǎn)、往返時(shí)間及往返交通工具等，由部門領(lǐng)導(dǎo)以及財(cái)務(wù)部審核后，呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理根據(jù)借支金額大小分級(jí)審核批準(zhǔn)。(五)無(wú)故拖延時(shí)間返回或借口未購(gòu)買到當(dāng)天啟程、返程車票，當(dāng)天無(wú)差費(fèi)補(bǔ)助，并按事假處理。流程：財(cái)務(wù)人員對(duì)經(jīng)辦人員遞交的單據(jù)審核簽字（經(jīng)辦資金業(yè)務(wù)應(yīng)不少于2人）——部門負(fù)責(zé)人簽字——副總經(jīng)理簽字——總經(jīng)理簽字——出納報(bào)銷。（二）、支付審批。? 支付時(shí)，由行政管理中心填寫《付款申請(qǐng)單》，附件包括正規(guī)發(fā)票、固定資產(chǎn)卡片、簽批的請(qǐng)購(gòu)單（即采購(gòu)預(yù)算）、簽批的支付預(yù)算。? 工資表，獎(jiǎng)金表編制完成經(jīng)行政總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)，總裁審核簽批后于每月15日按時(shí)發(fā)放。? 交際應(yīng)酬費(fèi)的報(bào)銷，完成簽批流程后由財(cái)務(wù)部根據(jù)資金計(jì)劃支付或沖銷預(yù)支借款。十一、報(bào)銷及請(qǐng)款時(shí)間? 現(xiàn)金報(bào)銷時(shí)間規(guī)定：每月20日的下午一點(diǎn)半至四點(diǎn)半為公司統(tǒng)一現(xiàn)金報(bào)銷時(shí)間（遇休假日順延），其他時(shí)間財(cái)務(wù)部不辦理相關(guān)現(xiàn)金報(bào)銷業(yè)務(wù)。到有公司簽約酒店的城市，員工必須入住公司的