備用金管理制度模版(編輯修改稿)
2025-11-16 06:51 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 到期不還的，直接 2 分月從借支人工資中扣除，直到扣完為止。2．惡意拖欠備用金而不予償還的，公司將通過司法部門解決。借支現(xiàn)金、支票、支出及費用報銷流程與制度第一章：流程一、現(xiàn)金借支流程：借支人填寫《借款申請單》，注明借款時間、事由，采購部門需附經(jīng)過審核的物品申購單。部門經(jīng)理審核借款金額的合理性。梁總審核簽字、王總審批，王總或梁總不在時由財務經(jīng)理審批。財務出納支付現(xiàn)金。外地匯款參照上述條款，由財務人員進行匯款。王總委托借款，由財務經(jīng)理與王總電話落實后辦理借款手續(xù)，事后王總補簽手續(xù)。二、支票借支流程：借支人填寫《借款申請單》部門經(jīng)理審核借款金額的合理性。梁總或王總審批，王總或梁總不在時由財務經(jīng)理審批。由出納人員填寫支票并登記《支票領用登記表》，并由使用人簽字后領取第二章：制度在借支現(xiàn)金、支票、報銷時嚴格按上述流程執(zhí)行?，F(xiàn)金統(tǒng)一由財務部門管理?，F(xiàn)金日記帳要日清月結(jié)、帳款相符，不準個人借用公款。不準公款私存。當借款人需大量使用現(xiàn)金或匯票時，（超過1萬含1萬元）需提前壹天通知財務部經(jīng)理，以便做好資金使用計劃。采購員借款應在當天辦理報銷，如當天來不及應在第二天辦理，不得拖延。出差人應在借款出差回來三天內(nèi)報銷還款。借款不按時報銷者不予辦理新的借款。報銷人應保證票據(jù)的真實性、合理性對不符合規(guī)定的票據(jù)財務部有權(quán)退回。報銷單據(jù)與報銷事由不符者，應由經(jīng)手人另行書寫報銷事由說明。1公司各項報銷須由經(jīng)手人簽字，部門經(jīng)理審核簽字，財務經(jīng)理審核簽字，最后由王總簽字，未經(jīng)領導批準財務部門不得報銷。1支票需設登記薄專人管理，領用支票時必須填寫《支票領用登記表》，使用后按期報帳，逾期不報不得領用新支票。1支票使用完畢當日，使用人要及時報帳或注銷。1未經(jīng)財務經(jīng)理簽字、王總批準簽字，一律不準領用空白支票（包括：現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票），使用人對空白支票使用的安全負責。）違反上述管理制度，視情節(jié)罰款50200元。徐州市佳谷環(huán)?？萍加邢薰?013年1月1日第四篇：備用金管理制度公司備用金管理制度一、備用金管理制度范圍：適用于公司內(nèi)部各種涉及業(yè)務的備用金管理二、控制目標：a確保所有的備用金付款都在預算內(nèi)，保證資金使用的計劃性，提高資金使用效率。b確保所有的備用金都在個人限額內(nèi)，并及時清賬，以正確記錄費用，控制壞帳風險。c確保所有的備用金都得到準確和完整的記錄。備用金及借款管理規(guī)定。三、備用金: 備用金是為了保證日常臨時支付而準備的現(xiàn)金。備用金分定額備用金和臨時備用金二種。定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時間長、比較固定的特點；臨時備用金是指因臨時性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時間較短的特點；四、定額備用金和臨時備用金的申請審批、歸還手續(xù):定額備用金只能在項目或指定崗位上使用（如項目經(jīng)理、公司駕駛員）； a、借支：借款人應填寫《借款暫支單》，申請人簽名、副總經(jīng)理和總經(jīng)理批準、財務經(jīng)理核準（要與總經(jīng)理復核無誤）、出納審核手續(xù)齊全后再借款。b、歸還：借款人歸還現(xiàn)款時可以以報銷費用抵充，報銷費用有差額，個人以現(xiàn)金補齊再與出納完成結(jié)算。c、出納收到借款后，必須在《借款暫支單》上加蓋收訖章；歸還借款人的《借款暫支單》。五、定額備用金定額使用備用金的對象、用途和金額限制定額備用金申請程序a、部門主管就其借支事由的真實性、必要性進行初審后；交副總經(jīng)理審核。b、財務經(jīng)理對職能借支必要性進行復審，并對各個部門借支款進行監(jiān)督；c、財務經(jīng)理對合理性負責審核，根據(jù)前期現(xiàn)金使用情況作出分析，按公司備用金管理制度 作出是非判斷。超出規(guī)定范圍，必須報總經(jīng)理審批。定額備用金管理，報銷管理辦法a、定額備用金報銷，項目負責人借款，在每周四，將要報
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