【文章內容簡介】 員工積極性團結協(xié)作精神，部門管理中存在的問題，有什么經(jīng)驗教訓，采取了哪些重大管理措施。管理中是否因失誤而引起經(jīng)濟損失或嚴重違反公司管理制度造成重大損失和產(chǎn)生不良影響。經(jīng)營情況：任期內部門完成公司指標情況，產(chǎn)品和市場開拓情況，培養(yǎng)新業(yè)務員情況，個人操作業(yè)務情況。反映經(jīng)營過程中出現(xiàn)的重大問題、解決辦法、經(jīng)濟損失和經(jīng)驗教訓。反映部門和個人操作的業(yè)務債權債務情況，預付款、應收帳款和庫存存在的問題和應該承擔的責任，并指出具體解決辦法。非業(yè)務人員重點反映個人失職行為或不作為給企業(yè)造成的損失。結清個人各類借款（包括備用金等），移交在用的各種物品。詳細說明遺留的問題：經(jīng)營、財務、人事、機構和各種糾紛等。對企業(yè)提出合理化建議。三、在個人總結的基礎上，公司經(jīng)理助理以上由公司辦公室和財務部門進行審計；公司部門經(jīng)理以下，由公司負責審計，并把審計結果報公司辦公室備案并辦理有關手續(xù)。對有異議或不清楚的，公司辦組成臨時備審組進行復審。把所有審計結果存入檔案，作為離任離職者的工作業(yè)績。離任審計有不良記載者，原則同意離任但不允許調離本部門。情節(jié)嚴重者輕則作出處罰；重則直至追究法律責任。第四篇：公司內部審計制度專題公司內部審計制度一、總則第一條為進一步完善公司內部審計，增強公司自我約束，完善公司內部控制制度，優(yōu)化公司業(yè)務流程，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，依據(jù)國家的有關法規(guī)和公司的基本法精神制定本制度。第二條公司的內部審計主要負責對公司經(jīng)營管理的各方面各環(huán)節(jié)進行獨立監(jiān)督和評價，以確定其是否遵循了公司的方針、政策和計劃，是否符合公司規(guī)定的程序與標準，是否有效和經(jīng)濟地使用了資源，是否正在實現(xiàn)公司的目標。第三條公司審計部門依照本制度和總裁的指示獨立行使審計職權，不受其它部門和個人的干涉。第四條內部審計的基本原則：獨立性原則、合法性原則、實事求是原則，客觀公正原則、廉潔奉公原則、保守秘密原則。二、機構和審計人員第五條公司設立審計部門，依照本制度行使審計職權，對公司最高領導層負責并報告工作。公司根據(jù)需要，可在所屬公司派駐專職審計人員。第六條公司審計部門應配備與工作相適應的專職人員。專職審計人員應具有審計、會計、經(jīng)濟、工程等相關技術職稱，具備與所從事的審計工作相適應的思想素質和業(yè)務能力。第七條公司審計部門應有計劃地開展審計人員崗位培訓和考核，不斷提高內部審計人員的思想素質和業(yè)務能力。第八條審計人員忠于職守，客觀公正，保守秘密，不得濫用職權，徇私舞弊。第九條審計人員辦理審計事項，與被審部門和審計事項有利害關系時，應當回避。三、審計機構的職責第十條公司審計部門依照本制度對公司、公司所屬子公司、控股公司、境外公司及下屬實體行使審計職權。第十一條根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營目標，對各項經(jīng)營計劃的制定及執(zhí)行情況進行審計，包括公司生產(chǎn)計劃、銷售計劃、人力資源計劃、財務計劃、產(chǎn)品開發(fā)計劃等。第十二條對各業(yè)務流程和有關內部控制制度的合理性、健全性、有效性進行評審。第十三條對下列財務、會計事項進行審計：；、合規(guī)性；；、可行性及其效益性。第十四條對有關經(jīng)濟事項合同的合法性、合規(guī)性和效益性進行評審。第十五條對公司基本建設項目進行審計監(jiān)督。第十六條對公司內部負有重要崗位責任人員的離任（職）進行審計。第十七條對公司資源（包括人力、物力和財力等）使用的效益性進行審計。第十八條對公司最高領導交辦的其它事項進行審計。四、審計機構的權限第十九條審計人員依照有關制度行使審計職權，被審計部門和個人應予以積極配合。第二十條審計人員的主要職權包括：；；；、損失浪費行為，經(jīng)請示總裁后作出臨時制止決定； ，作出審計結論，提出審計意見。6.〖JP3〗對有關審計事項提出改進管理，提高經(jīng)濟效益的建議；。五、審計工作程序第二十一條審計部門應根據(jù)公司中、短期發(fā)展目標制定相應的工作規(guī)劃，且每年要制定審計工作計劃。第二十二條審計工作計劃經(jīng)公司最高領導層批準后，做為執(zhí)行的依據(jù)。第二十三條審計部門在實施具體審計任務前成立審計小組，審計小組負責人應制定具體的審計工作方案。第二十四條審計部門在實施專項審計3日之前，應向被審計部門或單位送達審計通知書。審計通知書的內容應包括：；、名稱、依據(jù)、范圍、內容、審計時間和方式；；（或個人）應做的有關準備工作。第二十五條審計人員進駐被審單位后，結合審計事項，進行調查、了解情況。第二十六條審計人員通過審查會計、統(tǒng)計、計劃以及其他經(jīng)濟活動的有關資料、信息數(shù)據(jù)，查閱與審計事項有關的文件、制度，檢查現(xiàn)金、實物、有價證券，查驗有關的經(jīng)濟管理活動以及向有關部門和個人調查等方式進行審計，取得審計證據(jù)并及時編制審計工作底稿。第二十七條審計終結后，審計部應向公司最高管理層提出審計報告。審計報告呈送前，應當征求被審部門（單位）或個人的意見。被審部門（單位）或個人自接到審計報告之日起2日內將書面意見送交審計小組。審計報告應包括下列內容：、項目的依據(jù)、范圍、內容、時間、方式及其有關情況； ；、法規(guī)及公司的規(guī)章制度；。第二十八條由公司總裁（或審計總監(jiān)）根據(jù)審定后的審計報告作出審計決定。審計決定以公司的名義下達給被審計部門（單位）或個人，自送達之日起生效。被審部門（單位）或個人對審計決定有異議的，可在收到審計決定五日內向總裁（或審計總監(jiān)）提出申訴，申訴期間原審計決定繼續(xù)有效。第二十九條審計部門對審計決定的執(zhí)行及審計建議的落實情況進行后續(xù)審計。第三十條公司審計部門應建立審計檔案，加強檔案的安全管理，嚴格執(zhí)行檔案的銷毀制度。六、內部審計管理第三十一條內部審計工作通過制定審計計劃進行組織、指導和控制。包括中、長期計劃、計劃以及項目審計計劃。計劃通過不同層次領導批準，作為授權執(zhí)行審計的依據(jù)。第三十二條內部審計部門通過制定工作職責和項目職責進行責任控制。工作職責包括部門職責和崗位職責；項目職責包括不同審計項目中主審、一般審計師和助理審計師的職責。第三十三條內部審計部門通過制定審計準則加強審計質量控制，包括對上崗內部審計人員素質的考核，安排周密的審計程序，實行審計工作底稿的審核制度，特別是主審對助理審計人員工作底稿的審核，建立內部審計的各種工作規(guī)范。第三十四條內部審計部門要有計劃地對內部審計人員進行系統(tǒng)的培訓，包括新進的內部審計人員的專業(yè)訓練和在職內部審計人員的繼續(xù)教育。同時，在完成一定時期審計任務后，要進行工作考評與總結。第三十五條內部審計部門要加強檔案管理，對審計過程中形成的大量資料進行科學的分類編號、立卷和歸檔，并注意有效地發(fā)揮審計檔案的重要作用。第三十六條內部審計部門實行系統(tǒng)的報告制度，包括每個項目審計結束后的報告和一段時期的工作報告，及時將一段時期工作的成果，所發(fā)現(xiàn)公司中帶有傾向性、普遍性的問題向公司總裁報告，切實發(fā)揮內部審計的重要作用。七、獎勵和處罰第三十七條審計部門和審計人員工作有顯著成績的，公司應給予表彰和獎勵。第三十八條審計人員違反本條例，有下列行為之一者，給予紀律處分并調離審計部門。；；，造成較大損失的；，徇私舞弊的。第三十九條對被審計部門違反本條例，有下列行為之一者，建議有關部門對直接責任者及有關領導給予紀律處分。、賬單、憑證、會計報表、資料和證明的； 、破壞審計人員行使審計職權的；、報復揭發(fā)檢舉人和審計人員的；；，隱瞞事實真相的。八、附則第四十條審計部門根據(jù)本制度，制定具體實施辦法。第四十一條本制度由審計部門負責解釋。第四十二條本制度自發(fā)布之日起施行。第五篇：公司內部審計制度***公司內部審計制度第一章 總 則第一條 為履行出資人的職責