【文章內容簡介】 前期可行性論證應當嚴密，擔保風險調查、分析、評估、風險規(guī)避、轉移與承擔措施等要到位。目前，擔保機構可借助有關專業(yè)機構的人才、技術與經驗，提高自身的信用調查與分析能力和對擔保風險的有效識別與控制能力。如探索與專業(yè)信用服務機構共同組建具有高級專業(yè)水平的企業(yè)信用評級機構，通過信用評級建立企業(yè)信用檔案，使項目審批公正、透明，努力把由于信息不對稱造成的損失減至最低程度。由于申請擔保的企業(yè)主要是中小企業(yè)，其財務管理規(guī)范性較低，因此應重點關注其財務信息的真實性、存在的法律風險并對其未來的現(xiàn)金流量進行科學的預測。擔保過程控制應注重擔保事后的及時性和連續(xù)性監(jiān)督，對已經出現(xiàn)的擔保事故要盡早處理。對高風險擔保項目要重點關注，專人監(jiān)控，提前制訂追索方案，盡力降低代償率和損失率。４、合理設計擔保組合在嚴格控制每筆擔保風險的基礎上，通過風險管理技術進一步分散風險。對擔保資產組合的信用質量、流動性、多樣化、單一風險、地理分布、期限管理應當有明確的要求。根據每筆擔保情況，計算擔保的平均持續(xù)期限，保持擔保資金投資組合的平均持續(xù)期限與擔保的平均期限相匹配；根據每筆凈擔保業(yè)務量對應的信用風險轉換系數(shù)計算加權凈擔保風險；根據加權凈擔保風險增加凈資本的數(shù)量，使擔保風險與凈資本保持在合適的水平。合理的擔保組合方案為：①單一行業(yè)擔保余額≤資本凈額的25%；②單一客戶擔保余額≤資本凈額的5%10%；③最大十家客戶擔保余額≤資本凈額的50%；④最大擔保余額≤資本凈額的10倍；⑤擔保客戶信用等級分布A級以上≥65%，BBB級≤35%；⑥存續(xù)期在1年以上的擔保余額≤全部擔保余額的40%。三、風險控制的主要控制措施依法經營，合法擔保、本公司必須嚴格按公司營業(yè)執(zhí)照批準的經營范圍開展業(yè)務，超出經營范圍的須通過合法批準。、被擔保人及反擔保人必經合法注冊登記，具有獨立承擔民事經濟責任的主體資格；擔保貸款項目必須符合國家產業(yè)政策，各項開發(fā)經營法律手續(xù)完備。要建立以信用記錄、信用調查、信用評估、信用發(fā)布為主要內容的社會信用管理系統(tǒng)，將有不良信用記錄的申請人拒之于公司擔保大門之外。、必須根據《擔保法》、《合同法》的有關規(guī)定，本著“認真、謹慎、合法”和“互惠、互利、平等”的原則，與被擔保人、反擔保人和貸款人簽訂有關合同。所有合同文書必須經公司法律顧問審核。、加強內部管理，建立和健全各項規(guī)章制度，教育所有員工必須從公司的整體利益出發(fā)，不得玩忽職守、徇私舞弊。在落實反擔保措施上決不允許“感情用事”或“心慈手軟”等現(xiàn)象出現(xiàn)。民主審議，謹慎決策、擔保項目的洽談、受理、考察、簽約、保后管理和債權清償及有關重大問題的決定與處理，必須堅持公開化、民主化和程序化，絕不允許“暗箱操作”或“地下運作”。、嚴格項目審核和評審制度，充分發(fā)揮公司擔保風險控制委員會、擔保業(yè)務評審委員會和評審專家的作用；選聘有貸款擔保工作經驗的管理人員，充實各部門力量，以提高擔保專業(yè)操作水平。、堅持民主審議、集體決策的原則，杜絕“家長制”、“一言堂”審批和決策擔保項目的現(xiàn)象；決策機構和決策人要慎用決策權，對于暫時“拿不準”的項目，應采取“緩議”或“復議”，防止決策失誤。、決策機構審批項目實行“一票否決制”。分級管理，經理負責、按照公司《章程》第三十三條要求，日常行政和經營管理實行在董事會領導下的總經理負責制。、由公司部門主要負責人以上職員組成總經理辦公會議，負責議決公司日常行政和經營管理工作。、總經理的審批權限按授權程序確定，總經理必須在董事會授權的審批權限內進行操作，對公司擔保業(yè)務負總責；業(yè)務部門必須按總經理授權范圍內進行擔保業(yè)務受理和調查，對總經理負責。、業(yè)務部門應定期將擔保業(yè)務運作情況采取書面與當面陳述相結合的形式向總經理報告，總經理在授權范圍內承擔對擔保項目審批、擔保金額代償和追償全部領導責任。限額審批，三權分離、要嚴格按照本公司《擔保業(yè)務基本操作規(guī)程》有關規(guī)定，實行分級管理、限額授權的審批制度。對符合條件的單個擔保項目在總量控制的前提下，依據申請人資信狀況及擔保貸款風險大小、數(shù)額和性質，確定單筆擔保金額的申批權限。、融資類擔保審批權限(包括擔保額度、擔保展期、擔保逾期、撤保的審批)。擔保額在50萬元以內的由總經理審批；擔保額在50100萬元的由總經理辦公會議審批；擔保額在100500萬元的由董事長審批；擔保額在5001000萬元的由董事會審批；擔保額在1000萬元以上的由股東會審批。、對同一擔保項目累計擔保金額超過限額，單筆擔保金額超過審批限額，暫不符合擔保條件或特殊的擔保項目原則上不予批準。、為防止在擔保業(yè)務中發(fā)生過程失誤，公司實行審、保、償分離制度。即業(yè)務部負責對申請人的資信調查與評估，并對其準確性承擔責任；擔保部負責保后的管理與監(jiān)控（包括跟蹤調查），承擔保后管理失誤的責任；風控部負責代償債務的追償，承擔追償不力的責任。內部稽核，離職審計、成立由公司監(jiān)事為首的稽核部門，定期對擔保部、業(yè)務部、財務部和風控部進行稽核。、稽核人員不參與對借款人的檢查與評估，也不參加業(yè)務部的日常工作，以保持稽核工作的公正性。、擔保項目的審批人員和業(yè)務負責人員包括擔保貸款回收責任人在調離工作崗位時，由稽核部門對其履行現(xiàn)職情況進行審計，離任者必須對審計結果負責。、對出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體審批程序和不按規(guī)定執(zhí)行擔保業(yè)務的部門及人員，要根據本公司《擔保業(yè)務管理規(guī)定》的有關條款追究其相應的責任；情節(jié)嚴重的，要根據國家有關法律，追究其民事賠償或刑事責任?；I措基金，應對風險、為提高抗風險能力，公司必須根據第十二章《財務管理規(guī)定》第三十四條規(guī)定，從經營總收入中提取5%作為風險準備金，主要用于特殊情況下彌補虧損或意外損失的開支。、公司從年經營利潤中提取代位代償準備金，其計提公式為：代位代償準備金 = 年末在保債務總額提取比例的5‰ + 逾期擔保債務總額提取比例的5%。、每年從經營利潤中提取10%左右的擔保呆賬準備金，用于彌補由于追償失敗而發(fā)生的損失。、向借款人按實際貸款金額的20%收取風險保證金。保證金的管理由本公司負責，主要用于借款人不能按照合同約定履行義務時的支付。在借款人履行《借款合同》完畢后，退還本金給借款人。堅持原則，落實反保、被擔保人應根據《擔保法》的規(guī)定提供反擔保措施，反擔保抵押、質押物的條件必須符合《擔保法》的有關規(guī)定。在實施反擔保時，本公司應根據擔保金額大小及風險程度，確定并取得被擔保人或反擔保人的一種或幾種反擔保措施。、落實反擔保物應把握的“五項原則”，一是易于變現(xiàn)的原則；二是易于評估的原則；三是易于執(zhí)行操作的原則；四是易于抵押物登記的原則；五是易于觸動受保人利益的原則。、申請人提供抵押物或質押物，應辦理抵(質)押登記手續(xù)。抵(質)押登記資料包括：主合同、保證合同、抵(質)押合同、抵(質)押登記部門要求提供的其他資料等。辦理完抵(質)押登記手續(xù)后，應取得抵(質)押登記部門發(fā)放的《他項權力證書》或經抵(質)押登記部門簽章的《抵(質)押登記表》等