【文章內(nèi)容簡介】 要明確了流動性風(fēng)險(xiǎn)的定義，以及對銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的總體要求。第二章“流動性風(fēng)險(xiǎn)管理”提出了銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體框架，并對流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)；流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序；流動性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制；管理信息系統(tǒng)等基本要素用單獨(dú)成節(jié)的方式進(jìn)行了具體規(guī)范。第三章“流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管”規(guī)定了四項(xiàng)流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，提出了多維度的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析框架及工具，明確了流動性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管方法和手段。第四章“附則”明確了《辦法》的適用范圍、實(shí)施時(shí)間及過渡期安排等?！掇k法》的四個(gè)附件具體說明了流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系重點(diǎn)環(huán)節(jié)的技術(shù)細(xì)節(jié)、流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例的計(jì)算方法和參數(shù)設(shè)置、流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的參考指標(biāo)以及外資銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的計(jì)算方法?！掇k法》力求建立一個(gè)更全面的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理框架，在進(jìn)一步完善現(xiàn)金流管理等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的同時(shí)，還充實(shí)了多元化和穩(wěn)定的負(fù)債和融資管理、日間流動性風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備管理、并表和重要幣種流動性風(fēng)險(xiǎn)管理等多項(xiàng)內(nèi)容，提高了壓力測試、應(yīng)急計(jì)劃等監(jiān)管要求的針對性和可操作性，以更好地引導(dǎo)銀行提高流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平。在定量要求方面，《辦法》借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，引入了流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等流動性風(fēng)險(xiǎn)新監(jiān)管指標(biāo)，并提出了涵蓋資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備、重要幣種流動性風(fēng)險(xiǎn)及市場流動性等多個(gè)維度的流動性風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)測框架。4.《辦法》的適用范圍和實(shí)施時(shí)間如何？答：《辦法》適用于在我國境內(nèi)設(shè)立的所有中外資商業(yè)銀行。政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國銀行分行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照執(zhí)行。《辦法》擬于2012年1月1日開始實(shí)施。商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流動性覆蓋率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定資金比例的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。第四篇：流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（討論稿）第一章 總 則第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、計(jì)量和調(diào)控能力，提高聯(lián)社的資金流動性風(fēng)險(xiǎn)防控水平，有效降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和波動，科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，提高聯(lián)社經(jīng)營效益，切實(shí)增強(qiáng)聯(lián)社經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。第二條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理是聯(lián)社資產(chǎn)負(fù)債管理過程的重要組成部分，是指聯(lián)社能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。第三條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是：在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學(xué)配臵資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例，保障聯(lián)社經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。第四條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理，包括：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省聯(lián)社（同業(yè)）的活期存款等。第五條 流動性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。第六條流動性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配；負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。第二章 管理原則和方法第七條 為實(shí)現(xiàn)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則：一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下，通過負(fù)債和營運(yùn)資金總量對資產(chǎn)總量的制約，保持負(fù)債、營運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負(fù)荷經(jīng)營；二、結(jié)構(gòu)對稱原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對稱關(guān)系。通過及時(shí)調(diào)整流動性缺口，保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對稱關(guān)系，建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對稱結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對應(yīng)，嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動性狀態(tài)，當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時(shí)，通過資金調(diào)劑、主動負(fù)債的方式來滿足流動性需求，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模；當(dāng)流動性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí)，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。第三章 監(jiān)測管理第八條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。統(tǒng)一管理：即由聯(lián)社經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定聯(lián)社流動性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策，在聯(lián)社范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動性資產(chǎn)配臵。分類指導(dǎo)：根據(jù)實(shí)現(xiàn)聯(lián)社流動性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要，針對各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，分別對每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的目標(biāo)值。適時(shí)監(jiān)控：通過定期編制、填報(bào)流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表，適時(shí)分析、2監(jiān)控流動性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)，掌握整體運(yùn)行方向，預(yù)測運(yùn)行趨勢，調(diào)整運(yùn)行偏差。第九條 通過編制月度、季度、流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表對聯(lián)社流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測。第十條流動性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸＝庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸+（－）應(yīng)清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級準(zhǔn)備金可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。營業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現(xiàn)金初始余額－庫存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+（－）應(yīng)清入清出的匯差資金。第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項(xiàng)，為流動性剩余（+）；存款準(zhǔn)備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（－）。第四章 組織與實(shí)施第十三條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會對有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、3指導(dǎo)聯(lián)社流動性運(yùn)行狀況。第十四條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價(jià)，要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會研究并上報(bào)聯(lián)社經(jīng)營管理層審議決定。第十五條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的統(tǒng)一指導(dǎo)下，各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。第五章 應(yīng)急預(yù)案第十六條 制定流動性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處臵流動性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場出現(xiàn)不利于聯(lián)社的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴(kuò)大等流動性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運(yùn)營安全，按照《中國人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求，結(jié)合聯(lián)社實(shí)際情況，制定以下流動性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。第十七條工作原則：一、居安思危，未雨綢繆。增強(qiáng)憂患意識，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級負(fù)責(zé)。建立健全分類管理、分級負(fù)責(zé)，實(shí)行部門網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對；三、科學(xué)決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學(xué)果斷決策，加強(qiáng)應(yīng)急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯(lián)社商業(yè)機(jī)密，避免發(fā)生次生、衍生事件。第十八條 組織體系及工作職責(zé)：對金融突發(fā)事件的處臵，實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)會計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動協(xié)調(diào)機(jī)制，是聯(lián)社處臵流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是：（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下，研究擬訂處臵流動性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對策，組織領(lǐng)導(dǎo)對流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵工作；（二）負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處臵情況；（三）決定啟動、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動性突發(fā)事件的應(yīng)急處臵工作；（四）向處臵流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請求援助；（五）分析、研究流動性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障；（六）