企業(yè)加強客戶信用管理的重要性(編輯修改稿)
2024-11-14 18:01 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、定量地預測每個客戶的信用風險程度。具體來說，通過客戶資信管理，將使企業(yè)通過如下幾個方面實現(xiàn)對客戶信用風險科學的測量。、準確 獲得真實準確的客戶信息是準確預測客戶信用風險大小的基本條件。有時，根據(jù)客戶真實的信息，銷售人員直接就能夠作出決策判斷。比如，當獲得反映客戶資不抵債的真實財務信息后，銷售人員很容易就可以作出拒絕賒銷的決定。企業(yè)有相當一部份貨款被客戶拖欠，最初的原因僅僅是由于掌握的客戶信息不真實，不準確。 要準確地預測客戶的信用風險，企業(yè)應盡可能全面地掌握客戶信息。在缺少客戶資信管理的情況下，客戶的資信信息大都分散在各業(yè)務部門，甚至壟斷在銷售人員手中，管理決策人員難以獲得全面的客戶資信信息。 要科學地測量客戶信用風險，須將客戶的各類信用信息進行綜合性的分析。其中，科學、成熟的分析方法（模型）的采用，是準確預測客戶風險的有效保證。（風險）程度 客戶資信等級是表示客戶資信狀況以及信用風險程度的一個簡捷、實用的工具。它為企業(yè)制訂信用政策和交易決策提供了一個基礎(chǔ)性的管理依據(jù)。 信用額度是經(jīng)過全面的信用分析后，對客戶作出的一項完全量化的信用風險預測，其基本含義是企業(yè)愿意在該客戶身上承擔的最大信用風險。這樣一個簡單的數(shù)字卻為企業(yè)的賒銷風險控制提供了一個有效的方法。三、論客戶資信管理的方法企業(yè)的信用管理體系應該包括授信系統(tǒng)和收款系統(tǒng)兩個部分。授信系統(tǒng)是一種風險管理措施，而收款系統(tǒng)是在商業(yè)信用已經(jīng)發(fā)生的情況下保證企業(yè)及時收回應收賬款而建立起來的正式流程。授信系統(tǒng)①.文的信用政策。正式的信用政策能夠給雇員和其他參與授信的工作人員重要的指導。雖然其詳細程度因不同的公司而異，但有一個書面的政策確實可以幫助員工理解為什么、怎樣和何時做出授信決策，并為員工提供詳細的程序、規(guī)則等指導。首先，要確定信用工作的原則。為了增加銷售，信用部門當然愿意授信于每位顧客，但要取決于公司為了增加銷售而給予顧客的信用原則，即公司愿意承擔多大風險。有些企業(yè)在授予顧客信用方面政策比較寬松，而通過強有力的收款系統(tǒng)來保證現(xiàn)金流，有些企業(yè)只給予最好的企業(yè)以信用。其次，規(guī)定信用部門的組織結(jié)構(gòu)和權(quán)利。在這里，要規(guī)定報告的渠道和審批權(quán)的分配。②.行信用調(diào)查以及分析財務報表包括：調(diào)查被授信企業(yè)的歷史和業(yè)務背景；分析該公司的財務能力和財務狀況；預測該公司的財務前景；調(diào)查該公司過去的信用記錄、名聲。③.過以下幾種方法確定客戶的信用條款和信用額度：與競爭者提供的額度一樣多；最初設定的額度比較小，經(jīng)過長期的合作后，如果客戶的信譽比較好，額度就逐漸增加；根據(jù)客戶的平均購買量，設定一定時間內(nèi)的最高額度；公式法。一般是根據(jù)財務報表的幾個項目建立一個模型，通過這一模型來確定具體的額度。根據(jù)以上提供的資料，評估企業(yè)的償債能力，確定信用額度標準。收款系統(tǒng)良好的收款系統(tǒng)有助于公司改善流動資金的狀況、減少壞賬損失的同時維持與客戶的合作關(guān)系并增加公司的銷售。收款系統(tǒng)作為企業(yè)總體信用政策的重要組成部分，必須要與企業(yè)的信用系統(tǒng)相配合。企業(yè)可以根據(jù)企業(yè)所在的行業(yè)特點、競爭狀況和企業(yè)自身的財務狀況選擇信用系統(tǒng)和收款系統(tǒng)的組合。四、實現(xiàn)對客戶信用管理的職能化、專業(yè)化實踐證明，要對企業(yè)經(jīng)營管理中的信用風險進行客觀、準確的預測，在企業(yè)中設立專門的信用管理職能并進行專業(yè)化的技術(shù)操作是非常必要的。企業(yè)信用管理職能的核心職能之一便是進行客戶資信管理。在處理與客戶的各類業(yè)務關(guān)系中，企業(yè)內(nèi)部各部門往往是從自身的目標和利益出發(fā)的。因此，企業(yè)開展客戶資信管理工作，如果簡單地依賴于某一兩個部門的兼職性和非專業(yè)性工作，往往達不到設計要求，甚至事與愿違。例如，以銷售部門擔負客戶的資信評估工作，通常會過分強調(diào)客戶的交易價值而忽視其風險性。另外，如果不是很專業(yè)性地對客戶的各類信用信息進行深入、綜合性分析，決策人員則往往對客戶的信用風險作出經(jīng)驗性的或片面的判斷，造成交易決策錯誤。概括來說，企業(yè)通過設立專職的信用管理職能，可以使其對客戶的資信管理達到如下三個基本目標：①通過職能化管理信用管理人員獨立地開展工作，有助于消除各部門間由于目標和利益不同而造成的對客戶風險預測、評價的不良影響，保持風險預測的客觀性。②通過信用管理部門中專職信用分析人員的專業(yè)化工作，科學地測評每個客戶的資信狀況和信用風險，使企業(yè)的風險預測更加準確并符合現(xiàn)代企業(yè)信用管理的規(guī)范性要求。③由專職部門或人員承擔客戶資信管理工作，將使企業(yè)對客戶的管理更注重連續(xù)性和流程化，從交易的事前、事中和事后各個階段、各個環(huán)節(jié)上，全方位地進行客戶信息搜集、評估和監(jiān)控。由于我國企業(yè)尚未建立科學信用管理制度，在市場競爭日趨激烈的今天，企業(yè)為擴大其銷售額、增強市場競爭力而采取的賒銷手段，實在是不得已而為之。但如能建立積極有效的應收賬款收賬制度，則可降低應收賬款平均收賬天數(shù)、加速資金周轉(zhuǎn)、降低壞賬損失率，增加收益，使企業(yè)不斷發(fā)展壯大，增強企業(yè)的風險防范能力和國際、國內(nèi)市場競爭力。參考文獻:第三篇：企業(yè)(公司)客戶信用評級管理辦法11農(nóng)村11銀行股份有限公司企業(yè)（公司）客戶信用評級管理辦法（試行）第一章 總 則第一條為科學評價客戶信用狀況，有效防范11農(nóng)村11銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家法律法規(guī)及《11省農(nóng)村信用社客戶信用等級評定辦法》等制度和本行實際，特制定本辦法。第二條本辦法所稱企業(yè)是指符合中小企業(yè)標準的財務管理制度健全，能提供會計報表的企業(yè)法人、合伙類企業(yè)、個人獨資企業(yè)、法人客戶分支機構(gòu)（依法獨立經(jīng)營，單獨或獨立核算，并經(jīng)總公司授權(quán)）。事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織參照本辦法。第三條 企業(yè)客戶信用等級評定，是指按照統(tǒng)一的財務與非財務指標及標準，以償債能力和還款意愿為核心，從信用履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營及發(fā)展能力等方面，對客戶進行綜合評價和內(nèi)部信用等級確定。第四條信用等級評定采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，遵循“統(tǒng)一標準、嚴格程序、分級管理、動態(tài)調(diào)整”的原則。第五條企業(yè)客戶信用等級評定是本行信貸管理的基礎(chǔ)性工作，評級結(jié)果是信貸準入與退出、信貸風險審查、貸款風險分類、貸款定價政策和授信管理的重要參考因素。第二章 評定對象和分類第六條 信用等級評定對象：除未投產(chǎn)的新建企業(yè)不予評級外，與本行有信貸業(yè)務關(guān)系往來、需由本行提供資信證明及自愿申請滿分；經(jīng)營性現(xiàn)金流入量充足；
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