【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 簽訂合同。 合同正本其中一份應(yīng)由財(cái)務(wù)部門保留。五、采購(gòu)物資入庫(kù)及出庫(kù)管理 物資到場(chǎng)后必須由采購(gòu)部門組織相關(guān)使用部門進(jìn)行聯(lián)合驗(yàn)收，合格后方可入庫(kù)。 對(duì)不合格物資，采購(gòu)部門必須與供貨商進(jìn)行協(xié)商，采取退貨、換貨或索賠措施。 對(duì)收存入庫(kù)物資進(jìn)行核算、清點(diǎn)后，由倉(cāng)庫(kù)管理員出具入庫(kù)或收料單。入庫(kù)單或收料單一式三聯(lián)，倉(cāng)庫(kù)留存一聯(lián)作為登記倉(cāng)庫(kù)帳用、交采購(gòu)人員或送貨人員一聯(lián)作為采購(gòu)或供貨部門請(qǐng)款報(bào)銷憑證、交財(cái)務(wù)一聯(lián)作為付款記帳用。 循環(huán)使用物資入庫(kù)填寫入庫(kù)單，消耗性使用物資入庫(kù)填寫收料單。，消耗性使用物資入庫(kù)填寫領(lǐng)料單。，出庫(kù)單或領(lǐng)料單由領(lǐng)用人填寫，經(jīng)部門經(jīng)理復(fù)核，倉(cāng)庫(kù)核量，財(cái)務(wù)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，所有字簽完以后交由倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。，領(lǐng)用部門自己留存一聯(lián)作為部門留底，供領(lǐng)雙方在確認(rèn)出庫(kù)物料的品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量后把余下二聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)，一聯(lián)作為倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)記賬用，另一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)交財(cái)務(wù)作為倉(cāng)庫(kù)出料發(fā)貨憑證用。 領(lǐng)料人于物料出庫(kù)時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，未及時(shí)當(dāng)場(chǎng)處理的，則該物料視為合格。；、辦公用具、設(shè)備，倉(cāng)庫(kù)均要做“各部門在用工具、辦公用具、設(shè)備臺(tái)賬”，記錄各使用部門在用情況，并于每年年底盤點(diǎn)一次相互核對(duì)。，倉(cāng)庫(kù)須填寫“銷耗性物資損失報(bào)告單”或“循環(huán)使用物資損失報(bào)告單”，經(jīng)有關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行查驗(yàn)并在“銷耗性物資損失報(bào)告單”或“循環(huán)使用物資損失報(bào)告單”上簽字認(rèn)可后，入庫(kù)并做好記錄和標(biāo)識(shí)?！颁N耗性物資損失報(bào)告單”或“循環(huán)使用物資損失報(bào)告單”一式兩份，倉(cāng)庫(kù)留存一份作倉(cāng)庫(kù)報(bào)損銷帳用，報(bào)財(cái)務(wù)一份作為財(cái)務(wù)報(bào)損銷帳用。共6頁(yè)第6 頁(yè) ，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)協(xié)調(diào)相關(guān)部門控制發(fā)放，物資管理部門（如財(cái)務(wù)部）應(yīng)嚴(yán)格控制簽字。六、資金付款及報(bào)帳管理 根據(jù)采購(gòu)資金用款的特殊性，采購(gòu)部門可在規(guī)定的資金使用計(jì)劃內(nèi)，先向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)用款。待該項(xiàng)物資發(fā)票報(bào)帳時(shí)，再進(jìn)行審核。 財(cái)務(wù)部門在報(bào)帳時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)原始單據(jù)進(jìn)行審核，經(jīng)審核無(wú)誤后方能報(bào)帳。具體審核內(nèi)容如下： 有無(wú)書面合同。 合同是否有授權(quán)簽訂的批準(zhǔn)手續(xù)。 報(bào)帳發(fā)票的單位、物資名稱，數(shù)量，單價(jià)等是否與合同規(guī)定相符。 無(wú)合同的付款事項(xiàng)是否符合公司相應(yīng)的規(guī)定。 對(duì)審核不符合規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)部門可以拒絕報(bào)帳。財(cái)務(wù)人員在報(bào)帳中發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告或協(xié)調(diào)處理，以便嚴(yán)格制度，落實(shí)責(zé)任。 財(cái)務(wù)和物資采購(gòu)部門應(yīng)同時(shí)對(duì)報(bào)帳物資進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，將每一采購(gòu)物資的型號(hào)規(guī)格、供應(yīng)商、采購(gòu)單價(jià)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列入微機(jī)管理，為比價(jià)采購(gòu)積累資料。 審計(jì)部門應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)重要采購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)，審計(jì)報(bào)告直接對(duì)董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）負(fù)責(zé)。七、有關(guān)責(zé)任 公司經(jīng)營(yíng)者及其高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行本規(guī)定，支持公司采購(gòu)部門、價(jià)格監(jiān)督部門履行職責(zé)。 公司責(zé)任部門、責(zé)任人員、及責(zé)任部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照本制度要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價(jià)采購(gòu)管理。 凡違反本制度，損害公司利益，造成公司資產(chǎn)流失的部門和人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)依法賠償；對(duì)弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予通報(bào)批評(píng)、記過(guò)、調(diào)離崗位、解聘、除名等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、附則共6頁(yè)第6 頁(yè) 本制度適用于公司本部，全資、控股公司可參照本制度制定適合本企業(yè)的相應(yīng)管理規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。 本制度由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。共6頁(yè)第6 頁(yè)第三篇：公司物資采購(gòu)財(cái)務(wù)管理制度公司物資采購(gòu)財(cái)務(wù)管理制度 1 總則為了進(jìn)一步規(guī)范物資采購(gòu)行為，加強(qiáng)物資采購(gòu)監(jiān)督管理，根據(jù)國(guó)家要求，為提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本制度。本制度是對(duì)公司購(gòu)買原材料、燃料、輔料、備品備件（含進(jìn)口）、工具（含進(jìn)口）、油化、包裝、產(chǎn)配件、外購(gòu)?fù)鈪f(xié)件、五金電器、勞保用品、辦公用品等物資及勞務(wù)協(xié)作過(guò)程中所發(fā)生的財(cái)務(wù)行為的基本規(guī)范。2 采購(gòu)原則 物資采購(gòu)按照采購(gòu)金額的大小，實(shí)行分級(jí)分權(quán)管理。 除公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有特殊要求或僅有唯一供貨單位外，其余每一物資采購(gòu)均應(yīng)選擇兩個(gè)以上的供貨單位實(shí)行比質(zhì)比價(jià)，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比信譽(yù)，嚴(yán)格價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)督。供貨單位選擇和采購(gòu)價(jià)格的確定，應(yīng)做到公開、公平、公正，不搞個(gè)人特權(quán)和人情交易。3 物資采購(gòu)價(jià)格管理 公司對(duì)大宗原輔材料、定點(diǎn)采購(gòu)材料應(yīng)逐步實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)管理。選點(diǎn)定點(diǎn)原則及具體做法按TS16949“采購(gòu)控制程序”文件執(zhí)行。公司對(duì)非定點(diǎn)采購(gòu)材料、零星采購(gòu)材料，年累計(jì)采購(gòu)金額較大的，也應(yīng)盡量實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)。 公司成立專門的招標(biāo)評(píng)審工作機(jī)構(gòu)，由采購(gòu)、質(zhì)量、技術(shù)、財(cái)務(wù)部門及相應(yīng)的副總經(jīng)理共同負(fù)責(zé)招標(biāo)工作。各部門在招標(biāo)管理中的職責(zé)如下： 采購(gòu)部門（包括物資供應(yīng)、工程部門、工具部門、設(shè)備制造部門）負(fù)責(zé)提供招標(biāo)單位資料，擬定招標(biāo)方案。 技術(shù)、質(zhì)量部門依據(jù)采購(gòu)部門