【文章內(nèi)容簡介】 和其他相關(guān)單位保持有效的溝通，建立和完善稅法的收集和更新系統(tǒng)，及時匯編公司適用的稅法并定期更新。第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和成本效益原則，將信息技術(shù)應(yīng)用于稅務(wù)風(fēng)險管理的各項工作，建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。第二十五條 公司稅務(wù)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的記錄、收集、處理、傳遞和保存應(yīng)當(dāng)符合稅法和稅務(wù)風(fēng)險控制的要求。第七章 稅務(wù)檔案管理第二十六條 公司財務(wù)部必須指定專人保管有關(guān)的稅務(wù)資料及文件。公司財務(wù)部應(yīng)建立《稅務(wù)檔案保管清冊》，對所有稅務(wù)證件、申報軟件(含軟件和使用指南)、IC卡、儲存盤、納稅申報表、審計報告、稅務(wù)批復(fù)、稅收文件等詳細(xì)記錄在保管清冊中。第二十七條 各公司應(yīng)將各主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱及具體管轄的所有局（處或稅、室）負(fù)責(zé)人名稱、職務(wù)、主管業(yè)務(wù)及聯(lián)系方式等進(jìn)行書面登記。第二十八條 各公司應(yīng)將所有法定納稅申報表及會計報表蓋章留存?zhèn)浒覆丛卵b訂成冊，并規(guī)范制作文件封面，妥善存檔保管。其中：月份納稅申報表應(yīng)于每月20日前完成歸檔工作；季度納稅申報表應(yīng)于申報當(dāng)月20日前完成歸檔工作；年度所得稅匯算清繳報告應(yīng)于次年5月20日完成歸檔工作；各公司年度所得稅匯算清繳完成后應(yīng)將匯算清繳審核報告報股份公司財務(wù)部備案。第二十九公司應(yīng)及時整理公司應(yīng)及時整理、裝訂本單位的稅務(wù)報表，對每年所得稅匯算中調(diào)整的明細(xì)事項，房產(chǎn)稅及土地使用稅事項應(yīng)建立臺賬進(jìn)行管理；對每次國、地稅稽查中出現(xiàn)的問題，要專項整理歸檔。公司應(yīng)將稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的各種批復(fù)、檢查、處理決定等文件裝訂成冊，并規(guī)范制作文件封面，妥善存檔保管。公司財務(wù)部應(yīng)將企業(yè)所得稅匯算清繳審核報告、財產(chǎn)損失審核報告及其他有關(guān)稅務(wù)審核報告規(guī)范裝訂成冊，妥善保管。第三十條 所有涉稅業(yè)務(wù)相關(guān)檔案必須按照國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的保管期限妥善保管。保管期屆滿如需要銷毀，應(yīng)報財務(wù)負(fù)責(zé)人及股份公司財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可銷毀，銷毀前應(yīng)完整填寫《會計檔案銷毀清冊》，留存?zhèn)洳?。第三十一條 公司稅務(wù)管理崗離職，應(yīng)規(guī)范辦理稅務(wù)檔案移交手續(xù)，填寫移交清單，移交清楚后方可辦理其他離職手續(xù)。第八章 稅務(wù)檢查及稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查第三十二條 稅務(wù)檢查分為內(nèi)部稅務(wù)檢查和外聘中介機(jī)構(gòu)稅務(wù)檢查。（1），內(nèi)容是否真實、信息是否填寫齊全、正確；、有無只有抵扣而無發(fā)票聯(lián)；，項目是否符合要求；；購進(jìn)的存貨是改變用途的，是否將其負(fù)擔(dān)的進(jìn)項稅額作進(jìn)項轉(zhuǎn)出；，取得防偽稅控系統(tǒng)開具的發(fā)票，屬于抵扣稅范圍的，是否于180日內(nèi)認(rèn)證；、分稅本裝訂成冊并妥善保管。（2）；，是否在一張發(fā)票上分別注明銷售額和折扣額；。（3）、完整。，計算是否正確；；、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)是否要納稅調(diào)整；、行政法規(guī)規(guī)定的罰款、罰金、滯納金及非法支出；，各項減值備的轉(zhuǎn)回是否正確計算納稅調(diào)整金額；；，資料是否完整，是否按規(guī)定期限及程序報送備案；資產(chǎn)損失是否按照規(guī)定報送相關(guān)資料，資產(chǎn)損失相關(guān)資料是否齊全；、宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、捐贈支出、個人傭金等是否超標(biāo)準(zhǔn)；、財產(chǎn)保險等不得稅前扣除的商業(yè)保險；、收款收據(jù)等非正式票據(jù)。（4）其他稅種的檢查主要檢查是否按時依法準(zhǔn)確計繳稅金。，有權(quán)決定聘請中介機(jī)構(gòu)對指定公司進(jìn)行稅務(wù)專項審計。股份公司財務(wù)部對審計過程實施監(jiān)控。第三十三條 ，各公司應(yīng)積極配合；各公司財務(wù)負(fù)責(zé)人為稅務(wù)檢查時的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)接受詢問和解釋。，應(yīng)經(jīng)本單位財務(wù)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)。，應(yīng)及時報告股份公司財務(wù)部，對本單位存在的稅務(wù)問題應(yīng)及早發(fā)現(xiàn)并提出解決方案。，要積極與檢查人員溝通，時刻關(guān)注整個檢查進(jìn)展情況，對涉及到股份公司層面的涉稅處理事項，在了解事情全貌后給出答復(fù)。，子公司應(yīng)積極取得稅務(wù)檢查結(jié)論草稿，并組織相關(guān)人員討論，復(fù)核稅務(wù)檢查結(jié)論，并制定改進(jìn)方案。第九章 業(yè)務(wù)培訓(xùn)第三十四條 股份公司財務(wù)部每季度至少組織一次財務(wù)人員進(jìn)行最新稅收法規(guī)和涉稅業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，每年至少對稅務(wù)管理崗和涉稅會計核算人員進(jìn)行一次專業(yè)技能考核并和相關(guān)人員的崗級考核掛鉤。第三十五條 各公司要定期組織和參加票據(jù)管理知識、真假發(fā)票鑒別等內(nèi)容的培訓(xùn)，不斷增強(qiáng)員工索取合規(guī)發(fā)票的意識和鑒別票據(jù)真?zhèn)蔚哪芰Γ行Х婪栋l(fā)票風(fēng)險。第十章 績效考核第三十六條 各公司稅務(wù)管理工作的效果納入股份公司財務(wù)部對子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核。第三十七條 對于未盡到勤勉責(zé)任造成公司重大稅務(wù)損失（包括本應(yīng)享受稅收優(yōu)惠實際未享受，因納稅申報延誤造成被稅局罰款等）的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并取消相關(guān)責(zé)任人的評優(yōu)和晉升資格。第三十八條 對在不同年度的稅務(wù)稽查中出現(xiàn)相同性質(zhì)的稅務(wù)問題，財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)主要責(zé)任，股份公司財務(wù)部可根據(jù)具體情況給予經(jīng)濟(jì)考核。第三十九條 對子公司取得虛假發(fā)票，或者虛開發(fā)票、虛報、漏報稅額，造成重大損失的，比照《中華人民共和國稅收征管法》的處罰標(biāo)準(zhǔn)，對單位進(jìn)行考核，并對具體人員予以處罰；對各單位因涉稅問題處理不當(dāng)，影響股份公司整體形象及信譽(yù)的，將視性質(zhì)嚴(yán)重程度，給予單位及相關(guān)人員經(jīng)濟(jì)處罰。第四十條 對于成功為公司申請稅務(wù)優(yōu)惠和減免，為公司帶來重大經(jīng)濟(jì)利益的、表現(xiàn)突出的稅務(wù)管理人員，按股份公司有關(guān)規(guī)定對相關(guān)個人進(jìn)行表彰，以資鼓勵。第十一章 附則第四十一條 本制度由股份公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第四十二條 本制度經(jīng)公司董事會審議通過后施行。第二篇：股份公司防暑降溫管理制度股份公司防暑降溫、防凍保暖工作管理制度總則 根據(jù)國家頒布的《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》和上級主管機(jī)關(guān)的有關(guān)規(guī)定，為保障公司員工在高溫和嚴(yán)寒季節(jié)改善勞動條件的要求，必須認(rèn)真做好夏季防暑降溫和冬季防凍保暖工作。 防暑降溫、防凍保暖工作在公司分管副總的領(lǐng)導(dǎo)下，由安技部門負(fù)責(zé)計劃、協(xié)調(diào)、督促和檢查的組織實施，并接受公司工會的工作監(jiān)督。 公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)職能部門應(yīng)及早部署和定期檢查防暑降溫、防凍保暖的物資準(zhǔn)備及措施落實工作，為員工在酷暑和嚴(yán)寒時節(jié)創(chuàng)造一個良好的生產(chǎn)工作環(huán)境。相關(guān)職能部門的管理職責(zé) 工程部門在設(shè)計與審核新建、擴(kuò)建、改建工程項目時，應(yīng)遵照國家發(fā)布的有關(guān)規(guī)定，同時設(shè)計與審核防暑降溫、防凍保暖設(shè)施，做到與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)使用。 工程部門、工藝技術(shù)部門和各分廠（分公司）應(yīng)大力推進(jìn)技術(shù)革新，不斷改進(jìn)生產(chǎn)工藝和操作過程，改善工具設(shè)備，努力實現(xiàn)生產(chǎn)機(jī)械化、自動化，從根本上減輕員工勞動強(qiáng)度，改善勞動條件。 動力部門及負(fù)有高溫作業(yè)的分廠（分公司），應(yīng)合理部署高溫車間的熱源和改善高溫作業(yè)場所的通風(fēng)條件，減少高溫部件暴露的時間和面積。 動力設(shè)備部門應(yīng)作好高溫期間和嚴(yán)寒期間水、氣、電的供給，以及防暑降溫、防凍保暖設(shè)備設(shè)施的安裝及其管理工作。 生產(chǎn)管理部門、勞資部門和各分廠（分公司）在調(diào)度安排生產(chǎn)中，適應(yīng)夏季高溫期間的特殊需要，合理調(diào)整勞動組織，適當(dāng)調(diào)整作息時間，籌劃輪換休息，避免加班加點(diǎn)。特別高溫作業(yè)場所，可采取“勤倒班”辦法，縮短一次性連續(xù)作業(yè)時間。 財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)當(dāng)期防暑降溫、防凍保暖的費(fèi)用計劃，籌措落實資金到位。 物資采供部門和后勤部門應(yīng)按安技部門計劃要求做好防暑降溫、防凍保暖物資的采購和供應(yīng)工作。 工程部門應(yīng)在每年夏季和冬季來臨之前，對所有生產(chǎn)及工作場所門窗進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)門窗及其附屬物件破損短缺，應(yīng)及時組織分廠、部門統(tǒng)一報修，安排計劃及時修理和配置，以保證門窗完整，夏天能開啟，冬天能關(guān)閉，通風(fēng)降溫及避寒 共2頁第1頁效能良好。 后勤部門應(yīng)加強(qiáng)食堂衛(wèi)生管理，嚴(yán)防發(fā)生食物中毒事故，并做好具有夏令特色的飯菜，花色品種多樣，新鮮涼爽潔凈。在冬季，保證供應(yīng)熱飯熱菜。 職工醫(yī)院應(yīng)在夏季高溫來臨之前，對高溫作業(yè)人員進(jìn)行體檢，建立健康檔案；同時落實中暑搶救、腸道疾病等高發(fā)病的各項醫(yī)療措施，包括需用的醫(yī)療器械、藥品性能檢查和貨源準(zhǔn)備。 凡是使用電源取暖器、取暖火爐，使用部門應(yīng)按規(guī)定切實加強(qiáng)管理。3 電風(fēng)扇使用管理辦法 凡申請領(lǐng)用電風(fēng)扇的部門必須預(yù)先提出申請，寫明安裝部位，報安技部門核定。 各部門使用的電風(fēng)扇必須建立臺帳，落實專人保管。 各部門使用的電風(fēng)扇必須采用可靠的保護(hù)接零措施。 若須改變電風(fēng)扇的送風(fēng)方向，必須先關(guān)電源，待風(fēng)葉完全停轉(zhuǎn)后，才許調(diào)整。 電風(fēng)扇每年使用前必須進(jìn)行維修、檢查，待試運(yùn)轉(zhuǎn)正常后才許投入使用。凡有電氣維修人員的部門應(yīng)自行組織檢查，沒有電氣維修人員的部門，報由設(shè)備管理部門組織人員進(jìn)行檢查。 移動式電風(fēng)扇必須嚴(yán)格下列項目測試檢查：a 接零保護(hù)情況；b 絕緣電阻值大于1歐姆；c 電源線應(yīng)為三芯或四芯多股銅芯電纜；d 電纜線無接頭，不油蝕腐爛，不破損；e 防護(hù)網(wǎng)罩作到手指無法進(jìn)入旋轉(zhuǎn)部位，風(fēng)葉完好無損；f 使用環(huán)境無易燃易爆氣體和粉塵（防爆風(fēng)扇除外）。 電風(fēng)扇報廢須經(jīng)安技部門核查后，才能辦理報廢手續(xù)。 各部門安裝和使用的各類電風(fēng)扇，未經(jīng)安技部門同意，不得任意搬遷、改裝或移作他用。共2頁第2頁第三篇：股份公司值班管理制度股份公司總部值班管理制度值班人員職責(zé) 公司值班人員職責(zé)：在值班時間內(nèi)，應(yīng)堅守值班崗位，統(tǒng)一負(fù)責(zé)處理全公司的行政事務(wù)；無論節(jié)假日和平時夜間值班，對大事件和上級機(jī)關(guān)的重要通知等，應(yīng)及時處理或通知有關(guān)人員，并做好記錄；處理事情應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，做到堅持原則、執(zhí)行政策；對公司生產(chǎn)上和治安上發(fā)生的事件，可會同保衛(wèi)部門值班人員共同處理。 夜間值班時間為19：00至次日7：00，值班人員需做好應(yīng)急事務(wù)處理。值班安排 公司每日值班人員由公司總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一安排。中層干部值班人員根據(jù)局域網(wǎng)發(fā)布的《夜間巡邏值班表》排定的順序進(jìn)行。一般干部和民兵安排到部門，由各部門根據(jù)各自的值班名單分派人員前往值班室值班。值班須知 值班中層干部凡遇事不能參加值班者，需在本部門或其他部門協(xié)商由同級干部進(jìn)行值班，并告知總經(jīng)理辦公室。 當(dāng)晚值班者隔天照常上班，另開半天調(diào)休票。巡邏所需物品離班時應(yīng)移交門衛(wèi)。值班巡邏的重要防火點(diǎn)包括：油化庫、變電所、商品庫、綜合樓。 逢上班日期，夜間值班人員須在第二天清晨6：30打開電梯和一樓四扇大門。：0018：00和節(jié)假日全天。 夜間巡邏值班的休息地點(diǎn)是：公司北大門護(hù)衛(wèi)隊值班室、綜合樓大廳值班室。第四篇：股份公司庫房管理制度股份公司庫房管理規(guī)范規(guī)范編號：起草部門：股份公司采購管理中心發(fā)行/改版版次:I/O 頒行時間：2012年4月10日批準(zhǔn)人：目的為了更好地發(fā)揮倉庫對公司資源的調(diào)配功能，規(guī)范倉庫管理程序，促進(jìn)倉管工作科學(xué)、安全、高效、有序、合理地運(yùn)作，滿足工程項目所需，精確項目成本核算，特制定本規(guī)范。范圍、存儲車間、料場、廢舊物料存放點(diǎn)； 、租用的臨時倉庫、堆場。、作業(yè)人員、外來人員。職責(zé)，并有義務(wù)對庫房帳務(wù)、庫房管理等提出建議和意見，對管理工作不定時進(jìn)行抽查，對于違反管理規(guī)定的行為進(jìn)行警告和處罰。，來料檢驗人員（IQC）對到貨驗收結(jié)果負(fù)責(zé)； 、發(fā)、管工作； 、堆碼工作。、使用力求節(jié)儉，并對于物料的采購和保管提出建議和意見。驗收，其他驗收形式另行規(guī)定。、準(zhǔn)確?！段锪喜少徤暾垎巍芳暗截洉r間、使用項目和使用部位等信息。，安排作業(yè)人員、規(guī)劃存儲位置、確定好工機(jī)具和設(shè)備臺班?！段锪仙暾垎巍芳啊兜搅蠁巍愤M(jìn)行驗收。、標(biāo)識不清，無法確定產(chǎn)品的準(zhǔn)確的規(guī)格型號及來源的，不予辦理驗收手續(xù)。、相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、設(shè)計及技術(shù)要求，對于所來物料進(jìn)行全面驗收，包括品名、規(guī)格型號、數(shù)量、材質(zhì)、性能（無條件檢驗的除外）、資料、尺寸、外觀、包裝等等方面。