【文章內容簡介】 替代成員單位現(xiàn)行的書面審批控制。第三十三條 經集團公司總經理辦公會批準的《集團融資方案》中核定的各成員單位的信貸品種和信貸額度，在內可以循環(huán)使用。額度內的信貸業(yè)務，實際辦理時需符合《關于印發(fā)修訂后的〈通號集團公司擔保和借款內部控制制度〉的通知》（通財[2005]165號）的相關要求。超過核定額度的借款或擔保申請，需專項上報，由集團辦公會或集團總經理辦公會審批。第八章 附 則第三十四條 各成員單位應根據(jù)本辦法及相關規(guī)定，制定本單位的資金管理實施細則，并報集團公司備案。第三十五條 本辦法涉及的各項具體業(yè)務規(guī)程、操作細則和專項辦法由集團公司另行發(fā)布。第三十六條 本辦法由集團公司資產財務部負責解釋。第三十七條 本辦法自2008年1月1日起執(zhí)行。第三篇：資金管理辦法資金管理辦法管理機構財務部負責公司的資金結算、借貸、往來調劑等管理工作。賬戶管理開立、變更賬戶，須經總經理同意，由公司財務部具體執(zhí)行，原則上公司只能在便于開展業(yè)務的銀行開設一個基本賬戶。支票管理。支票與財務印鑒由不同人員分開保管； “付款通知單”，由所在部門負責人復核，經財務負責人審核交由總經理審批簽字后，到財務部辦理付款事項；、或遠期支票，特殊情況，經公司總經理審批后方可辦理；現(xiàn)金管理：職工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星開支；公司總經理批準的其他開支。結算起點暫定為1000元，如需調整由財務部確定。，不得使用現(xiàn)金。購置辦公用品、勞保福利及其他物品價款一次超過2000元的，采取轉賬結算方式，不得使用現(xiàn)金；采購價款一次低于1000元的可以使用現(xiàn)金結算，也可以使用支票結算。，現(xiàn)金超額部分送存銀行。，送存銀行。財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存限額中支付或銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支。，當填寫“現(xiàn)金支票領用單”，并寫明用途和金額，由財務部負責人簽字批準后提取。，需填寫“借款單”，由部門領導簽字確認，報財務部審核后由總經理審批同意，到出納人員處領取。 報銷時憑合法發(fā)票、差旅費單據(jù)及公司認可的有效報銷或借款憑單，經辦人簽字，財務部審核，總經理審批，到出納人員處沖抵以前借款、領取現(xiàn)金。付款后加蓋付款標志及經辦人戳記。，交由財務部審核簽字，財務人員按時提款，按月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。、健全現(xiàn)金及銀行存款賬目，逐筆按順序記載現(xiàn)金收付，賬目應當日清月結，賬實相符。、超限額使用現(xiàn)金。，不定期對庫存現(xiàn)金或銀行存款進行抽查。會計經常與出納核對庫存現(xiàn)金或銀行存款。，對差異情況進行分析，形成庫存現(xiàn)金盤點報告，提出改進意見，以書面形式呈報總經理。第四篇：資金管理辦法投資項目投融資資金 暨建設資金管理暫行辦法第一章 總則第一條 為進一步加強和規(guī)范政府投資項目投融資資金暨建設資金的管理，維護資金安全，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《財政部基本建設財務管理規(guī)定》及其他相關法律、法規(guī)，結合經開區(qū)實際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱政府投資項目（以下簡稱“政府項目”），主要是以公共服務、公眾受益為目的，且以社會效益為主，無法建立或不能完全建立直接收益回報機制，依靠經開區(qū)投資建設的園區(qū)基礎設施、城市市政工程、環(huán)境整治、旅游產業(yè)等公共基礎設施和公益事業(yè)項目。第三條 本辦法所稱政府投資項目投融資（以下簡稱“政府投融資”）是指在完善融資體系，拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資手段，規(guī)范融資方式，加強信用建設，防范金融風險的基礎上，通過適度負債對政府項目實施的投資建設行為。對一般競爭性領域項目，原則上不列入政府投融資范圍。第四條 本辦法適用于經開區(qū)財政預算內安排及政府項目投融資主體從金融機構借貸、資本金投入、償債專項支出中形成的建設資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。各有關責任部門和單位應協(xié)調配合，確保政府投融資工作的有序、健康運行。第五條 政府項目涉及的投融資資金暨其他建設資金由XXXXXX會統(tǒng)籌管理，日常工作由經開區(qū)xxx、xxx、集團公司分別牽頭辦理。xxx負責匯總編制政府項目計劃方案并督促執(zhí)行。xxx參與匯總計劃的審定，提出資金來源的安排意見；負責統(tǒng)籌所有財政性建設資金，按審定方案撥付資金，加強資金使用過程中的監(jiān)管；負責政府項目的預算下達、預算評審、決算批復和財務監(jiān)管；負責財政性建設債務的管理。集團公司牽頭擬定融資計劃、資金計劃、融資性資金的籌集、項目資金的撥付，與xxx、xxx會商后報xxx審定后實施；負責項目初步設計、工程合同、工程進度的審核；負責組織工程項目預決算。第二章 計劃管理第六條 政府項目建設資金管理必須遵循以下原則：（一）計劃管理原則。堅持先有計劃再撥付資金，非經xxx及其授權日常管理部門批準，不得無計劃或超計劃安排項目、撥付資金。（二）概算控制預算、預算控制決算原則。政府項目必須按照批準的投資計劃和工程預算執(zhí)行，堅持概算控制預算、預算控制決算，任何單位和個人均要嚴格控制建設標準、建設規(guī)模和投資計劃。（三）專款專用原則。政府項目投融資資金必須按規(guī)定用于經批準的建設項目，不得截留、擠占和挪用。（四）提高效益原則。建設單位必須厲行節(jié)約，防止損失浪費，應在項目竣工驗收交付使用后3個月內，向xxx專題報送項目資金績效評價報告。（五）借用還統(tǒng)籌平衡原則。政府項目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在xxx統(tǒng)一領導下進行，以確保債務風險可控、資金安全可靠、政府信譽有保障。第七條 XXXXX應于每年11月底前，編制相關部門和單位上報的政府項目計劃，報xxx審核確定。第八條 XXXXX審核政府項目計劃的同時，應審查確定政府投資項目建設資金總預算及投融資計劃。第九條 XXXXX根據(jù)投融資計劃，與相關政府項目投融資主體會商，編制具體項目的融資方案，下達各投融資主體融資任務。第十條 XXXXX審查同意的財政性資金安排由XXXXX核定計劃，xxx審批；融資性資金由XXXX核定計劃，集團公司審批。其中單筆支付在300萬元以上的報xxx審批、500萬元以上的報xxx審核后由xxx分管領導審批、800萬元以上的報xxx分管領導審核后報管委會主要領導審批、1000萬元以上的報經XXXXX會議決定。第十一條 建設單位應當嚴格執(zhí)行項目工程預算，未經批準不得隨意擴大投資規(guī)模。在項目實施過程中，確因政策影響和不可預見、不可抗力因素需要變更設計增加工程預算的，由建設單位向集團公司提出申請、經XXXXXXX會商提出初審意見報xxx批準后，作為追加（減）工程預算的依據(jù)，其中：投資增加10%以內或絕對值在200萬元以內由XXXXX會商審批；投資增加10%以內、絕對值在200萬元以上由XXXX主要領導審批；投資增加10%以上、絕對值在300萬元以上的，由管委會主任會議集體審批。第三章 資金撥付管理第十一條 在核定的項目總計劃額度內，其中財政性資金由xxx核定計劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計劃，集團公司審批，建設單位根據(jù)工程進度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請（格式附后），日常申報時間為每月20日，申報表中應載明工程進度、監(jiān)理意見等信息，特殊申報時間及程序由xxx領導確定。第十二條 建設單位向集團公司申請項目首批撥款時，除報送申請表外，還應提供項目概（預）算批復、中標通知書、施工合同、政府采購合同、設計合同、監(jiān)理合同以及其他相關的備案資料。屬于征地拆遷安置補償項目的，應提供xxx批復的安置補償方案和兌付明細資料。第十三條 XXXX匯總各建設單位報送的資金撥付申請，根據(jù)審定的計劃，按程序報批后撥付。（一）資金來源為經開區(qū)財政預算和上級財政轉移支付的，由xxx撥付到集團公司后，由集團