【正文】 ，方可付款。各子公司每周一上午報告上周資金流入、流出、結(jié)存情況。各成員單位應(yīng)配備符合條件的計算機軟、硬件，并指定具備相應(yīng)業(yè)務(wù)技能的專人負責(zé)系統(tǒng)的操作，保證系統(tǒng)的安全和暢通。第十六條 支出賬戶是企業(yè)辦理對外付款的銀行賬戶，一般為基本賬戶，各成員單位原則上只能有一個支出賬戶。付款申請一般在每天上午9:30以前提報，緊急事項可隨時提報。第三十三條 經(jīng)集團公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)的《集團融資方案》中核定的各成員單位的信貸品種和信貸額度，在內(nèi)可以循環(huán)使用。財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存限額中支付或銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支。第四條 本辦法適用于經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算內(nèi)安排及政府項目投融資主體從金融機構(gòu)借貸、資本金投入、償債專項支出中形成的建設(shè)資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。第七條 XXXXX應(yīng)于每年11月底前，編制相關(guān)部門和單位上報的政府項目計劃，報xxx審核確定。第四章 財務(wù)決算管理第十六條 建設(shè)項目通過竣工驗收后，建設(shè)單位應(yīng)在3個月內(nèi)完成竣工財務(wù)決算的編制工作。第四條 本辦法所稱籌資僅限于債務(wù)資本籌資，不含權(quán)益性資本籌資。第十四條 公司對總部及各成員企業(yè)的超過籌資預(yù)算額度的借款實行“一事一批”，報經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議、董事會及集團公司批準(zhǔn)。對于長期掛賬、屢次督促仍未核銷備用金的責(zé)任人，由財務(wù)部責(zé)任會計出具書面報告，經(jīng)財務(wù)部長及公司分管財務(wù)副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，分月在責(zé)任人的工資中扣除，直到扣完為止。如不相符，須及時查明原因。第四十條 財務(wù)部須建立備查簿對收到的匯票進行管理。第七章 資金余額集中管理第四十八條 資金余額指銀行存款、銀行承兌匯票、現(xiàn)金。業(yè)務(wù)部門辦理外匯付款業(yè)務(wù)時，財務(wù)部應(yīng)對相關(guān)單據(jù)的合規(guī)性進行審查，根據(jù)批復(fù)辦理外匯付款業(yè)務(wù)。第八章 外匯管理第五十四條 財務(wù)部應(yīng)指定專人收集外匯相關(guān)信息，跟蹤匯率走勢，發(fā)布匯率風(fēng)險預(yù)警提示。第四十七條 銀行預(yù)留印鑒、發(fā)票專用章由財務(wù)部指定專人進行保管。辦妥背書手續(xù)后應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門可將承兌匯票背書用于對外支付辦理承兌匯票的背書轉(zhuǎn)讓時匯票應(yīng)填寫抬頭，保證票據(jù)支付給正確的收款方；二、受票單位應(yīng)憑有效證件及收據(jù)在出納處領(lǐng)取銀行承兌匯票。第二十七條 銀行賬戶在使用期間如需變更，財務(wù)部出納人員應(yīng)及時到銀行辦理相關(guān)變更手續(xù)，并將變更信息逐級報集團公司財務(wù)資產(chǎn)部備案。支付依據(jù)不充分的則退回業(yè)務(wù)部門要求補充完整；（二）經(jīng)辦會計人員將初審?fù)ㄟ^的《用款申請》交財務(wù)部負責(zé)人審核；（三）經(jīng)辦會計人員根據(jù)財務(wù)部負責(zé)人審批后的《用款申請》填制會計憑證并轉(zhuǎn)交稽核會計；（四）財務(wù)部出納根據(jù)經(jīng)稽核會計審核通過的憑證及《用款申請》進行付款。公司董事會授權(quán)公司主管財務(wù)工作的副總經(jīng)理批準(zhǔn)籌資事項。第二十四條 本辦法自2012年1月1日起執(zhí)行。（二）資金來源為政府融資的，由集團公司直接支付到設(shè)計、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商，其中拆遷安置補償資金由集團公司劃撥資金到業(yè)主單位具體支付。（四）提高效益原則。第四篇：資金管理辦法投資項目投融資資金 暨建設(shè)資金管理暫行辦法第一章 總則第一條 為進一步加強和規(guī)范政府投資項目投融資資金暨建設(shè)資金的管理，維護資金安全，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財政部基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》及其他相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合經(jīng)開區(qū)實際，制定本辦法。，不得使用現(xiàn)金。第三十一條 對未進入資金管理系統(tǒng)的企業(yè)，集團公司不再提供信貸擔(dān)保和資金支持。第二十三條 月度資金計劃實行滾動編報，各成員單位每月末上報未來三個月的資金收支計劃，集團公司匯總后據(jù)以進行資金平衡和安排融資計劃。第十五條 收入賬戶是成員單位辦理對外收款的銀行賬戶，可以是專用賬戶，也可以是一般賬戶。(五)會計核算負責(zé)集團資金集中管理系統(tǒng)所涉及資金業(yè)務(wù)的會計核算和檔案資料管理，負責(zé)編制資金報表和資金分析報告。檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。經(jīng)濟事項發(fā)生后，需向?qū)Ψ剿魅≌?guī)合法的行業(yè)發(fā)票和行政收款收據(jù)，按集團公司規(guī)定程序經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付；預(yù)付款和資金調(diào)撥按集團統(tǒng)一表單填寫，經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付。對既無資金計劃又未納入本年（季、月）度資金預(yù)算的支出，應(yīng)按程序調(diào)整(追加)預(yù)算，獲批后才能執(zhí)行。集團財務(wù)部按量入為出，收支平衡的原則，統(tǒng)籌安排各子公司資金支付。集團公司內(nèi)的全部資金均實行有償占用，包括流動資金借款，流動資金占用，全部視同內(nèi)部貸款處理。對具有特定用途的專項資金應(yīng)設(shè)立專用戶帳戶、嚴格管理，?？顚Ｓ?、嚴禁挪作他用。資金支付審批程序: 集團經(jīng)營性付款審批流程：經(jīng)辦人→申請部門負責(zé)人簽核→集團財務(wù)部審核→財務(wù)總監(jiān)簽字→權(quán)限內(nèi)主管領(lǐng)導(dǎo)審批（超過權(quán)限總裁批準(zhǔn)） 借款：借款人申請→部門負責(zé)人簽核→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理 工程進度款：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核簽字→施工員確認→工程部負責(zé)人簽核→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。第二篇：集團公司資金集中管理辦法集團公司資金集中管理辦法第一章 總 則第一條 為加強集團資金管理，根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委〈國有大中型企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度和加強管理基本規(guī)范（試行）〉的通知》（國辦發(fā)〔2000〕64號）、財政部《關(guān)于加強國有企業(yè)財務(wù)監(jiān)督若干問題的規(guī)定》（財工字〔1997〕346號）和財政部《企業(yè)財務(wù)通則》（財政部2006年第41號令）等法規(guī)，并結(jié)合集團公司實際，制定本辦法。第三章 銀行賬戶管理第九條 根據(jù)實際需要，集團目前確定建設(shè)銀行、工商銀行、中國銀行、招商銀行和中信銀行作為資金集中管理的銀企直聯(lián)合作銀行。支出賬戶只支不收，實行定額備用金（或日間免息透支額度）管理。第二十五條 資金管理中心對成員單位的付款申請不做實質(zhì)上的審核，只要有對應(yīng)的資金計劃并且付款金額不超過內(nèi)部賬戶余額，即行付款。額度內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，實際辦理時需符合《關(guān)于印發(fā)修訂后的〈通號集團公司擔(dān)保和借款內(nèi)部控制制度〉的通知》（通財[2005]165號）的相關(guān)要求。當(dāng)填寫“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫明用途和金額，由財務(wù)部負責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。各有關(guān)責(zé)任部門和單位應(yīng)協(xié)調(diào)配合，確保政府投融資工作的有序、健康運行。第八條 XXXXX審核政府項目計劃的同時，應(yīng)審查確定政府投資項目建設(shè)資金總預(yù)算及投融資計劃。決算編報應(yīng)做到及時準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。第五條 本辦法所稱成員企業(yè)包括公司所屬全資子公司、控股子公司、分支機構(gòu)及實際控制的其它企業(yè)（控制是指公司及所屬控股企業(yè)能夠決定所投資企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策，并能從所投資企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益）。第十五條 財務(wù)部門應(yīng)指定專人保管與籌資活動有關(guān)的文件、合同、協(xié)議等資料，建立籌資臺賬，及時、準(zhǔn)確記錄借款本息。第四章現(xiàn)金管理第二十條 公司須在中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》所規(guī)定轉(zhuǎn)賬結(jié)算。第三十條 財務(wù)部應(yīng)確保網(wǎng)上銀行結(jié)算和支付的安全管理，分設(shè)網(wǎng)銀付款提交與審核不相容的職能。收到的匯票進行貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓和到期結(jié)算。本部和各分、子公司的資金余額均不包含戰(zhàn)略性儲備等特殊開支。第五十七條 業(yè)務(wù)部門在簽訂外幣計價合同簽訂前，應(yīng)考慮匯率波動帶來的影響，如選擇合適的結(jié)算幣種、結(jié)算方式、結(jié)算時間、保值條款等防范外匯交易風(fēng)險。分、子公司資金拆借按資金支付審批流程執(zhí)行。第四十六條 稽核會計定期檢查收到的匯票，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時處理。第三十八條 銀行承兌匯票的支付：一、出納憑經(jīng)復(fù)核的會計憑證作為銀行承兌匯票的支付依據(jù)。本部和分、子公司確因業(yè)務(wù)需要需報集團公司財務(wù)資產(chǎn)部批準(zhǔn)；四、申報開戶申請文件，并附足以證明必須新增開立銀行賬戶的相關(guān)資料，待集團公司的審批文件下達后方能開立賬戶，并于辦理后3日