【正文】 的各項具體工作，檢查、監(jiān)督、指導所屬企業(yè)的資金集中管理工作。集團資金管理中心的職責主要包括以下內容：(一)銀行賬戶管理負責集團公司及成員單位的銀行賬戶管理。(二)信貸業(yè)務負責集團銀行綜合授信額度的辦理、分解和使用；負責集團生產經營活動所需銀行保函、信用證、資信證明和其他信貸文件的辦理。(三)資金籌集和使用負責編制并組織實施集團公司籌、融資計劃；負責辦理集團公司的資金籌集、內部資金調度、委托貸款及銀行貸款的統(tǒng)借、分解、下撥和統(tǒng)還；負責集團和成員單位間資金的上劃、下撥和對外付款。(四)資金計劃管理負責成員單位資金收支計劃的審核和匯總，負責編制集團資金計劃報表并進行執(zhí)行控制、監(jiān)督和執(zhí)行情況分析。(五)會計核算負責集團資金集中管理系統(tǒng)所涉及資金業(yè)務的會計核算和檔案資料管理，負責編制資金報表和資金分析報告。(六)綜合管理負責集團資金管理體系的發(fā)展規(guī)劃和制度建設，負責指導和協(xié)助下屬企業(yè)的資金管理工作；負責集團資金管理信息系統(tǒng)平臺的建設、維護和日常管理，并對資金使用情況進行監(jiān)督、控制，保證資金安全，防范資金風險。第七條 各成員單位的財務部門（資金管理部門）負責本單位的資金管理工作，履行以下職責：(一)貫徹執(zhí)行集團公司資金管理的有關規(guī)定和要求；(二)建立內部資金管理制度，規(guī)范內部資金管理；(三)編制資金收支計劃，分析、報告計劃執(zhí)行情況；(四)辦理資金集中管理和會計核算的具體事宜。第八條 集團資金管理中心和各成員單位主要通過集團資金管理系統(tǒng)辦理業(yè)務。各成員單位應配備符合條件的計算機軟、硬件，并指定具備相應業(yè)務技能的專人負責系統(tǒng)的操作，保證系統(tǒng)的安全和暢通。第三章 銀行賬戶管理第九條 根據實際需要，集團目前確定建設銀行、工商銀行、中國銀行、招商銀行和中信銀行作為資金集中管理的銀企直聯合作銀行。合作銀行必要時可進行調整。第十條 成員單位只能在集團指定的范圍內選擇不超過三家銀行辦理業(yè)務。除此以外的銀行賬戶要逐步清理和撤銷，現有業(yè)務到期后不得再辦理新業(yè)務。第十一條 成員單位在集團指定銀行范圍內，保留的現有賬戶和以后新開的賬戶，均需報集團公司備案，并按要求辦理賬戶托管授權。成員單位在賬務系統(tǒng)中（財務NC）作為貨幣資金核算的銀行賬戶，都應納入資金集中管理的范圍。第十二條 成員單位因特殊原因，需要在集團指定銀行范圍以外，保留或者新開賬戶辦理業(yè)務，需報集團公司批準。第十三條 集團公司在各合作銀行分別開設一個集團母賬戶，用于歸集和下撥成員單位的銀行存款。各成員單位在資金管理中心開設一個內部賬戶，用于核算成員單位與集團的資金往來業(yè)務。第四章 資金集中第十四條 集團公司對成員單位以收支兩條線的模式實現資金的自動集中。各成員單位的資金收支必須通過經集團批準設立或備案的銀行賬戶進行辦理，日常經營收入通過收入賬戶進行對外收款，日常經營支出通過支出賬戶進行對外付款，實現收支分開。第十五條 收入賬戶是成員單位辦理對外收款的銀行賬戶，可以是專用賬戶，也可以是一般賬戶。各成員單位可以在集團指定的銀行范圍內，設立13個收入賬戶。收入賬戶只收不支，收入賬戶的資金由系統(tǒng)自動上劃到集團總賬戶，實行零余額管理。收入賬戶原已開通網上銀行的，應取消支付和轉賬功能，可以保留查詢功能。第十六條 支出賬戶是企業(yè)辦理對外付款的銀行賬戶，一般為基本賬戶，各成員單位原則上只能有一個支出賬戶。支出賬戶只支不收，實行定額備用金（或日間免息透支額度）管理。支出賬戶的資金由集團總賬戶下撥，額度內的資金由系統(tǒng)每天自動補足（透支的額度由系統(tǒng)每天自動補平），超過額度的資金由集團根據企業(yè)的付款申請從集團總賬戶下撥。備用金額度由集團公司核定，必要時可進行調整。支出賬戶原已經開通網上銀行的，可以繼續(xù)使用。第十七條 專用賬戶（如住房、社保、納稅專戶、用途受限制的?？顚Ｓ脩舻龋┮惨{入系統(tǒng)監(jiān)控，專用賬戶內的資金原則上不實行自動歸集，但超過專項用途的閑置部分要進行歸集。第十八條 臨時賬戶（如信用證、保函保證金賬戶、施工項目部的小額備用金賬戶等）的資金歸集模式視賬戶的具體情況而定。第十九條 集團資金集中管理不改變各成員單位對自有資金的所有權、使用權和收益權。第二十條 下述行為將被認定為違反集團資金管理制度，一經發(fā)現集團將對相關財會負責人給予嚴肅處理：(一)未經批準，在集團指定銀行范圍以外，私自保留或新開設賬戶辦理銀行信貸業(yè)務；(二)在集團指定銀行范圍以內保留或新開設的賬戶，沒有及時報集團公司備案或者不及時按要求辦理托管授權；(三)新簽合同對應的收款賬戶不是已納入系統(tǒng)管理的收入賬戶；(四)以逃避資金集中為目的，不必要地將資金轉入專用賬戶或臨時賬戶；(五)其他故意逃避或拒不執(zhí)行資金集中管理的行為。第五章 資金計劃和用款第二十一條 集團公司對資金收支實行計劃控制，成員單位的一切資金收支均應納入資金計劃管理。資金計劃管理以企業(yè)自身的內部控制流程為基礎，在資金管理系統(tǒng)平臺上實現。第二十二條 成員單位應在財務預算中編制《現金流量預算表》和《信貸業(yè)務規(guī)模預算表》，經集團批復后，作為編制月度資金計劃表的控制依據。第二十三條 月度資金計劃實行滾動編報，各成員單位每月末上報未來三個月的資金收支計劃，集團公司匯總后據以進行資金平衡和安排融資計劃。月度資金計劃表，由成員單位在預算框架內自行編制、調整和審批，每月25日前上報，并可隨時進行修改和調整。第二十四條 日常小額零星開支和提現由成員單位從支出賬戶的備用金額度內自行支配使用，除此以外的其他支付，由成員單位向資金管理中心提報付款申請。付款申請必須符合資金計劃，并且不超過內部賬戶的余額，余額不足的，應首先向集團公司申請委托貸款。付款申請一般在每天上午9:30以前提報，緊急事項可隨時提報。第二十五條 資金管理中心對成員單位的付款申請不做實質上的審核，只要有對應的資金計劃并且付款金額不超過內部賬戶余額，即行付款。付款的方式有兩種：(一)撥付，資金管理中心將款項下撥到成員單位的支出賬戶，再由成員單位自行完成從支出賬戶的對外支付；(二)轉付，資金管理中心將款項下撥到成員單位的賬戶，同時自動直接以成員單位的名義完成對外的不落地支付，對方單位的銀行收款信息顯示的付款人是成員單位。第二十六條 資金計劃的編制、執(zhí)行、分析和考核的全過程控制是資金管理的核心內容，也是提高成員單位各部門、各環(huán)節(jié)協(xié)同管理水平的重要手段。集團公司每年將對各成員單位資金計劃編制的準確率進行考核評比。第六章 信貸業(yè)務管理第二十七條 銀行授信額度由集團公司統(tǒng)一辦理和統(tǒng)籌使用。各成員單位應在每的正式預算批復后，最遲不超過2月底，以上行文件正式上報全年的信貸業(yè)務需求，資金管理中心進行匯總平衡后，編制《集團融資方案》，經集團總經理辦公會批準后，作為控制各成員單位信貸規(guī)模和辦理各項信貸業(yè)務的依據。第二十八條 集團從銀行取得的整體授信額度中的非貸款額度可部分分解到企業(yè)，用于辦理各項非貸款業(yè)務。第二十九條 集團實行統(tǒng)一融資，銀行貸款由集團公司統(tǒng)借統(tǒng)還。成員單位出現資金缺口時，應首先向集團公司提報申請，未經集團公司許可不得自行對外融資。集團公司匯總各成員單位的資金需求后，統(tǒng)一向銀行借款再分解、下撥到各成員單位或者通過銀行辦理委托貸款。第三十條 集團公司各成員單位之間不得自行拆借資金或變相拆借資金。第三十一條 對未進入資金管理系統(tǒng)的企業(yè)，集團公司不再提供信貸擔保和資金支持。第七章 審批控制第三十二條 資金管理系統(tǒng)以中國金融認證中心(CFCA)的數字證書、加密傳輸和USBKEY實現用戶的身份認證和電子簽名。系統(tǒng)上的電子審批權限控制由各成員單位自行制定，資金管理中心在系統(tǒng)上進行設置和固化。電子審批控制，不改變、不