資金集中管理暫行辦法(集團公司)-文庫吧
2025-04-24 02:57 本頁面
【正文】 中管理資金 的賬戶 （簡稱“ 歸集賬戶 ”，下同），或?qū)嵭腥姹O(jiān)控資金 的賬戶 （簡稱“ 非歸集賬戶 ”，下同）的范圍，由集團XX 集團公司 公 司確定并陸續(xù)發(fā)布。 第十條 集團結(jié)算中心建立網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，網(wǎng)上銀行系統(tǒng)原則上應(yīng)覆蓋集團公司所屬各級次單位。結(jié)算中心主要通過網(wǎng)上銀行系統(tǒng)辦理 歸集賬戶的資金 歸集和劃撥業(yè)務(wù) ， 同時 監(jiān)管監(jiān)控其他非歸集戶 的資金收支 情況 。集團結(jié)算中心網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的具體工作程序、操作規(guī)程、管理要求由集團公司制定。 第三章銀行帳戶管理 第十一條 集團公司根據(jù)實際需要確定辦理資金 集中管理 業(yè)務(wù)的銀行系統(tǒng)，集團公司所屬各級次單位必須在集團公司確定的銀行系統(tǒng)內(nèi)開立銀行帳戶，并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，建立網(wǎng)上銀行系統(tǒng)。 第十二條 集團公司統(tǒng)一規(guī)范銀行 帳戶的開立和撤消行為，各二級單位銀行帳戶的開立和撤消，必須上報集團公司，三級及其以下企業(yè)其銀行帳戶的開立和撤消均由二級企業(yè)進行管理，并將開戶情況報集團結(jié)算中心備案。 第十三條 基本存款帳戶，各單位只能開立一個，主要用于支付工資、獎金、差旅費、辦公費、備用金、稅金、日常零星等費用，以及向?qū)Ｓ么婵顜艮D(zhuǎn)出住房公積金以及養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險資金等項內(nèi)容 ； 一般存款帳戶，集團公司所屬各單位，原則上開立不超過 2個；一般存款帳戶 主要用于經(jīng)營性 收入、開支 等 結(jié)算 （含資金歸集賬戶和非歸集賬戶） 。 第十四條 資金集中管理 帳戶 （簡稱“專管賬戶”） ， 是集團公司 在農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行分別開立一個專管賬戶 ,用作 集團 對 下屬分公司 資金歸集 賬戶 實際 資金集中管理的專管賬戶， 通過該賬戶辦理內(nèi)部成員單位收入的上劃和預(yù)算資金的下?lián)艿葮I(yè)務(wù)。 第十五條 企業(yè)因特殊原因需增加帳戶的，必須報請集團公司進行專項XX 集團公司 審批。 第四章銀行存款管理 第十六條 各單位的資金收支必須通過經(jīng)批準開立的銀行帳戶進行辦理。其中日常經(jīng)營收 支 通過 銀行存款 帳戶 （包括基本存款帳戶） 進行對外收款 或 對外付款。集團結(jié)算中心根據(jù)付款需要將資金 由專管 帳戶 下?lián)艿?歸集戶 。 第十七條 各 單位的各項收 入， 屬資金歸集賬戶口的 通過授權(quán)由銀行自動適時劃撥到結(jié)算中心 專管 帳戶 ，而 開通網(wǎng)上銀行的單位應(yīng)主動于收款當(dāng)日將 非歸集賬戶 款項 轉(zhuǎn)入資金歸集賬戶 ；沒有開通網(wǎng)上銀行的單位應(yīng)在 2個工作日內(nèi)將資金劃撥到 資金歸集賬戶 。 需 用款單位 ，應(yīng)于
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