資金集中管理暫行辦法(集團公司)(編輯修改稿)
2025-06-19 02:57 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 付款當日或之前 向集團結(jié)算中心申請用款 ，由結(jié)算中心 根據(jù) 該 單位的《月度資金計劃 表 》 和實際經(jīng)營情況進行審批，再 通過 專管帳戶劃撥到該 單位的 資金歸集賬戶 ，以辦理對外付款。 對于確因特殊業(yè)務需要將 資金歸集賬戶 資金直接轉(zhuǎn)入或直接存入本企業(yè) 其他非 歸集賬戶 的，必須提前 2個工作日向集團結(jié)算中心提出申請，經(jīng)批準后 方可辦理。 收支管理單位對資金的支付不準透支。 第十八條 監(jiān)控管理單位的業(yè)務收入可由本企業(yè)存入其當?shù)亻_戶銀行，短期內(nèi)不使用的閑置資金應存入集團結(jié)算中心。 經(jīng)集團公司領(lǐng)導審定，在必要的情況下集團公司可調(diào)撥監(jiān)控管理單位的資金。開通網(wǎng)上銀行的，集團結(jié)算中心根據(jù)領(lǐng)導審定的調(diào)撥指令，通過網(wǎng)上銀行系統(tǒng)劃收監(jiān)控管理單位的閑置資金，或由監(jiān)控管理單位根據(jù)調(diào)撥指令主XX 集團公司 動上存本單位閑置資金；沒有開通網(wǎng)上銀行的，監(jiān)控管理單位應在收到調(diào)撥指令當日（最長不超過 2個工作日）將閑置資金劃入集團結(jié)算中心帳戶。 第十九條 結(jié)算中心應分單位建 立資金收支明細帳，準確核算收入、支出、余額。引入銀行的運作機制，按銀行的運作方式規(guī)范操作，并比照同期銀行利率計算資金存款利息。 企業(yè)可在集團結(jié)算中心申請辦理定期存款，企業(yè)在集團結(jié)算中心的存款如無特殊申明，按照活期存款管理并計算利息。 第二十條 集團結(jié)算中心可根據(jù)內(nèi)部存款的實際情況，在必要的情況下提出利率浮動調(diào)整意見，報集團公司批準后執(zhí)行。 第五章應收票據(jù)的管理 第二十一條 收支管理單位持有的應收票據(jù)，應背書轉(zhuǎn)讓給集團結(jié)算中心。集團結(jié)算中心根據(jù)資金支付的具體情況，對應收票據(jù)按以下方式管理： 一、將應收票據(jù)再背書轉(zhuǎn)讓給收支管理單位，用以對外付款； 二、將未到期應收票據(jù)進行貼現(xiàn)貸款； 三、應收票據(jù)到期，貼現(xiàn)放款。 第六章借款貸款管理 第一節(jié)銀行借款管理 第二十二條 實行資金集中管理后，由集團結(jié)算中心統(tǒng)一對外辦理收支管理單位生產(chǎn)經(jīng)營過程中的銀行貸款和還款。銀行信貸額度由集團結(jié)算中心統(tǒng)一申請、統(tǒng)一掌握使用。 第二十三條 收支管理單位，未經(jīng)集團公司批準，一律不得自行向金融機構(gòu)或其他外部單位借入資金，已申請取得的貸款授信額度不再使用。 XX 集團公司 對技改、基建等項目所需要的中、長期借款，經(jīng)集團公司審查后，可由收支 管理單位向銀行申請辦理借款手續(xù)。 第二十四條 監(jiān)控管理單位的資金籌措，事先應向集團結(jié)算中心提出資金籌措方案。 第二節(jié)對內(nèi)部
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1