【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 利潤(rùn)分配表 附表 5 總成本費(fèi)用估算表 (生產(chǎn)成本加期間費(fèi)用法 ) 附表 6 產(chǎn)品銷(xiāo)售 收入、 銷(xiāo)售 稅金及附加和增值稅估算表 附表 7 固定資產(chǎn)折舊估算表 附表 8 無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表 揚(yáng)州 **建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 3000 第 5 頁(yè) 共 65 頁(yè) 1 申報(bào)單位及項(xiàng)目概況 （節(jié)能玻璃為例） 申報(bào)單位 承辦單位： 揚(yáng)州 ***有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“ **公司”）。 法定代表人： 萬(wàn) 是 利 揚(yáng)州 **有限公司董事長(zhǎng)。 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 萬(wàn)五 利 揚(yáng)州 ***有限公司總經(jīng)理。 項(xiàng)目聯(lián)系人 萬(wàn) 六 利 聯(lián)系電話(huà)： 13******3283 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱(chēng) 揚(yáng)州 ***有限公司年產(chǎn) 40萬(wàn) M2 節(jié)能及安全玻璃項(xiàng)目 建設(shè)地點(diǎn) 本項(xiàng)目位于 揚(yáng)州 **縣 ***開(kāi)發(fā)區(qū) *路以北，南面與 **路相接，西臨 **大道，北部與 **大道相鄰，東面為 **鋁 業(yè)公司。 項(xiàng)目投資規(guī)模及資金來(lái)源 本項(xiàng)目總投資 20xx 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。資金來(lái)源為企業(yè)自籌 1100 萬(wàn)元，股權(quán)融資 900 萬(wàn)元。 建設(shè)內(nèi)容與目標(biāo) （ 1）本項(xiàng)目用地 20 畝，新增先進(jìn)的節(jié)能玻璃生產(chǎn)線(xiàn)及公用設(shè)備；建設(shè)廠房、辦公樓及其他配套公用設(shè)施 萬(wàn) m2。 （ 2）本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)建筑用節(jié)能、安全玻璃 40萬(wàn)平米，其中鋼化玻璃 20萬(wàn)平米，中空玻璃 12 萬(wàn)平米，夾膠玻璃 8萬(wàn)平米；年可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 4760 萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)利稅總額 萬(wàn)元，其中凈 利潤(rùn)為 萬(wàn)元。 揚(yáng)州 **建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 3000 第 6 頁(yè) 共 65 頁(yè) （ 3）本項(xiàng)目的主要原材料在本省有較充足的供應(yīng)，生產(chǎn)過(guò)程不同于傳統(tǒng)玻璃行業(yè)，資源和能源的消耗較低，對(duì)環(huán)境不會(huì)造成影響。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 本項(xiàng)目主要數(shù)據(jù)和技術(shù)指標(biāo)見(jiàn) 下 表 ： 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號(hào) 指 標(biāo) 單位 數(shù)量 備注 一、 主要技術(shù)指標(biāo) 1 年產(chǎn)節(jié)能 \安全玻璃能力 萬(wàn)平米/年 40 1.1 其中：鋼化玻璃 萬(wàn)平米/年 20 1.2 中空玻璃 萬(wàn)平米/年 12 1.3 夾膠玻璃 萬(wàn)平米/年 8 2 項(xiàng)目用地面積 M2 13340 20 畝 3 新增建筑面積 M2 6442 4 其中：新增硬化地面面積 M2 4000 5 建筑系數(shù) % 34 不含硬化地面 6 新增設(shè)備臺(tái)數(shù) 臺(tái)（套） 143 生產(chǎn)設(shè)備 7 項(xiàng)目定員 人 42 8 項(xiàng)目建設(shè)期 年 15 個(gè)月 9 項(xiàng)目達(dá)綱年份 年 20xx 二、 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 1 項(xiàng)目 總投資 萬(wàn)元 20xx 1.1 其中：固定資產(chǎn) 投資 萬(wàn)元 1513.66 1.2 其中：鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 486.34 2 投資指標(biāo) 2.1 百元收入占用總 投資 元 /百元 2 2.2 百元收入占用建設(shè)投資 元 /百元 8 3 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 /年 3480.59 平均值 4 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 /年 975.62 平均值 5 所得稅 萬(wàn)元 /年 243.90 平均值 6 增值稅金及附加 萬(wàn)元 /年 220.29 平均值 7 項(xiàng)目投資回收期 年 稅后，含建設(shè)期 8 投資利 潤(rùn) 率 % 8 達(dá)產(chǎn)后 揚(yáng)州 **建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 3000 第 7 頁(yè) 共 65 頁(yè) 9 銷(xiāo)售 利 潤(rùn) 率 % 0 達(dá)產(chǎn)后 10 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 稅后 11 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn) 值 萬(wàn)元 2308 稅后， ic=12% 12 盈虧平衡點(diǎn) % 0 達(dá)產(chǎn)年 項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)簡(jiǎn)介 本項(xiàng)目的承建單位 揚(yáng)州 ***有限公司是一家專(zhuān)業(yè)從事塑鋼、鋁合金門(mén)窗設(shè)計(jì)、制作、安裝、型材銷(xiāo)售于一體的獨(dú)資企業(yè)。自成立以來(lái)，公司本著“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以科技為先導(dǎo)”的經(jīng)營(yíng)方針，奉“質(zhì)量第一，用戶(hù)至上”為服務(wù)宗旨，注重技術(shù)的引進(jìn)消化和技術(shù)人才的培養(yǎng)，致力于建立自己的技術(shù)創(chuàng)新體系，打造企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不斷完善產(chǎn)品質(zhì)量體系，在各方面的大力支持下，公司的規(guī)模、效益均得到了長(zhǎng)足發(fā)展，企業(yè)自主創(chuàng)新能力大大增強(qiáng)?，F(xiàn)公司擁 有 135 臺(tái)套現(xiàn)代化的門(mén)窗加工設(shè)備及 41 名專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才，具有一大批生產(chǎn)技術(shù)熟練工人和高素質(zhì)中高級(jí)管理人才，在 揚(yáng)州 市門(mén)窗加工行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中一直占有較大的優(yōu)勢(shì)。 公司在發(fā)展中一直堅(jiān)持“高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求”的發(fā)展模式，注重產(chǎn)品及所選用配件的質(zhì)量和性能，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)建筑門(mén)窗的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，與省內(nèi)外多家配套廠家建立了良好的協(xié)作關(guān)系，由于所選用的型材及五金配件質(zhì)量過(guò)硬，所生產(chǎn)的門(mén)窗質(zhì)量及各項(xiàng)技術(shù)性能均達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，公司所負(fù)責(zé)施工的各項(xiàng)工程均深受市質(zhì)監(jiān)、管理部門(mén)、建設(shè)單位及廣大用戶(hù)的一致好評(píng)，并順利通過(guò)國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局檢 查，取得全了國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證。 隨著 揚(yáng)州 市房地產(chǎn)行業(yè)的快速增長(zhǎng)，建筑用深加工玻璃的市場(chǎng)需求也越來(lái)越大。由于玻璃的運(yùn)輸成本較高，而 揚(yáng)州 市 **地區(qū)缺乏規(guī)模較大的建筑用玻璃深加工企業(yè)，導(dǎo)致本地建筑用深加工玻璃市場(chǎng)基本為外地企業(yè)所壟斷，相應(yīng)增加了本地的建筑成本，限制了建筑用節(jié)能、安全玻璃的使用范圍。為此，公司對(duì)相關(guān)技術(shù)進(jìn)行了引進(jìn)消化，擬投資 建設(shè)年產(chǎn) 40 萬(wàn) M2 的玻 璃深加工項(xiàng)目，為 揚(yáng)州 市 **地區(qū)城鄉(xiāng)大建設(shè)作出更大的貢獻(xiàn)。 揚(yáng)州 **建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 3000 第 8 頁(yè) 共 65 頁(yè) 2 發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入和市場(chǎng)分析 發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入分析 符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃 《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》第十三章，即“調(diào)整原材料工業(yè)結(jié)構(gòu)和布局”第三節(jié)“促進(jìn)建材建筑業(yè)健康發(fā)展”中提出：“以節(jié)約能源資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境和提高產(chǎn)品質(zhì)量檔次為重點(diǎn)，促進(jìn)建材工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。提高玻璃等建筑材料質(zhì)量及加工深度。大力發(fā)展節(jié)能環(huán)保的新型建筑材料、保溫材料以及綠色裝飾裝修材料?！绷硗?，該綱要第六篇建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)中提出：“建筑節(jié)能 嚴(yán)格執(zhí)行建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)既有建筑節(jié)能改造，推廣新型墻體材料和節(jié)能產(chǎn)品等 ”。“政府機(jī)構(gòu)建筑按照建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行改造， 在政府機(jī)構(gòu)推廣使用節(jié)能產(chǎn)品等”。并明確建筑節(jié)能是我國(guó)重點(diǎn)發(fā)展的節(jié)能重點(diǎn)工程。 在 20xx 年 10 月 18 日通過(guò)的《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃的建議》中，提出要：把大幅降低能源消耗強(qiáng)度和二氧化碳排放強(qiáng)度作為約束性指標(biāo)，有效控制溫室氣體排放；抓好工業(yè)、建筑、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)領(lǐng)域節(jié)能。 本項(xiàng)目即節(jié)能玻璃建設(shè)項(xiàng)目是對(duì)普通平板玻璃的深加工，有利于提高產(chǎn)品的附加值，有著明顯的建筑節(jié)能效果，可以間接減少用煤量以降低二氧化碳排放量，因此，本項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃。 符合國(guó)家鼓勵(lì)的產(chǎn)業(yè)政策 在今年 6月中國(guó) 建材規(guī)劃院編制的《“十二五”建材工業(yè)發(fā)展總體思路》中，提出了“十二五”建材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展思路：以建筑業(yè)為主要市場(chǎng)的導(dǎo)向；以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為發(fā)展的主線(xiàn)；循環(huán)經(jīng)濟(jì)、節(jié)能減排的發(fā)展模式；抓住機(jī)遇發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)；靠新出強(qiáng)的策略。在建材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向上，認(rèn)為：建材工業(yè)的發(fā)展重點(diǎn)將轉(zhuǎn)向揚(yáng)州 **建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 3000 第 9 頁(yè) 共 65 頁(yè) 加工制品業(yè)；為適應(yīng)建設(shè)“兩型”社會(huì)的要求，節(jié)能、減排、資源綜合利用以及大力發(fā)展節(jié)能型建材將是重要主題。 本項(xiàng)目符合國(guó)家發(fā)改委 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 20xx 年本）》中鼓勵(lì)類(lèi)第十項(xiàng)第 7 條 “安全平板玻璃深加工技術(shù)開(kāi)發(fā)”及第 5條 “優(yōu)質(zhì)節(jié)能復(fù)合門(mén)窗及五金配件生產(chǎn)”的要求，屬?lài)?guó)家鼓勵(lì)類(lèi)項(xiàng)目。 由此可見(jiàn)，對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行升級(jí)，建設(shè)科技含量高，節(jié)能、減排、資源綜合利用效果明顯的節(jié)能玻璃項(xiàng)目是跟我國(guó)“十二五”建材工業(yè)發(fā)展的方向和思路是完全一致的。 行業(yè)準(zhǔn)入分析 20xx 年 9月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的《關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩和重復(fù)建設(shè) ,引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》中對(duì)玻璃行業(yè)的政策導(dǎo)向予以了明確，指出 :“嚴(yán)格控制新增平板玻璃產(chǎn)能，遵循調(diào)整結(jié)構(gòu)、淘汰落后、市場(chǎng)導(dǎo)向、合理布局的原則，發(fā)展高檔用途及深加工玻璃。各省 (區(qū)、市 )要制定三年內(nèi)徹底淘汰‘平拉法’ (含格法 )落后平板玻璃產(chǎn) 能時(shí)間表”。 本項(xiàng)目的承建單位 揚(yáng)州 市 ***有限公司通過(guò)技術(shù)引進(jìn)和技術(shù)合作方式，掌握了鋼化玻璃、中空玻璃及夾脂玻璃的核心技術(shù)，多年以來(lái)一直專(zhuān)業(yè)從事鋁合金門(mén)窗的制作及安裝，并獲得了國(guó)家的相關(guān)生產(chǎn)許可，并且節(jié)能玻璃項(xiàng)目也符合國(guó)家玻璃行業(yè)的政策導(dǎo)向，因此，完全具備行業(yè)準(zhǔn)入條件。 市場(chǎng)分析 我國(guó)玻璃產(chǎn)業(yè)發(fā)展概況 玻璃行業(yè)概述 玻璃是一種較為透明的固體物質(zhì)，在熔融時(shí)形成連續(xù)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，冷卻過(guò)程中粘度逐漸增大并硬化而不結(jié)晶的硅酸鹽類(lèi)非金屬材料。普通玻璃化學(xué)氧化物的組成為： Na2O CaO 6SiO2，其主要成份是二氧化 硅，玻璃主要應(yīng)用于居室或建筑設(shè)計(jì)，另外，在工業(yè)、軍事、能源生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)境、現(xiàn)代通訊技術(shù)等方面也有廣泛的應(yīng)用。 從玻璃的分類(lèi)來(lái)看，一般可以分為平板玻璃和深加工玻璃，深加工玻璃以平揚(yáng)州 **建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 3000 第 10 頁(yè) 共 65 頁(yè) 板玻璃原片為主要原材料，隨著我國(guó)平板玻璃工業(yè)的發(fā)展而逐漸興起，其按照用途，可以分為建筑及裝潢用玻璃、汽車(chē)玻璃與電子玻璃；按照特點(diǎn)，又可以分為鋼化玻璃、夾層玻璃、中空玻璃、鍍膜玻璃、 ITO 導(dǎo)電膜玻璃和制鏡玻璃等 6 大類(lèi)。在深加工玻璃中，鋼化玻璃、中空玻璃、夾脂玻璃是目前建筑上應(yīng)用較多的深加工玻璃種類(lèi)。 從產(chǎn)業(yè)特性來(lái)看，玻璃工業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的 重要支柱性產(chǎn)業(yè)，玻璃工業(yè)的上游包括純堿、石英礦、重油、天然氣等生產(chǎn)原料及燃料，下游影響行業(yè)則包括房地產(chǎn)、汽車(chē)、電子、家電、建筑、交通運(yùn)輸、裝飾裝修等諸多行業(yè)，可以說(shuō)玻璃工業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的許多領(lǐng)域都有影響，是一個(gè)具有較高戰(zhàn)略地位的制造業(yè)部門(mén)。 玻璃產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)疽鈭D 我國(guó)玻璃產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢(shì) 進(jìn)入新世紀(jì)以來(lái)，我國(guó)玻璃行業(yè)發(fā)展很快，玻璃行業(yè)新增產(chǎn)能 億重量箱，全國(guó)共有浮法玻璃生產(chǎn)線(xiàn) 202 條，平板玻璃總產(chǎn)能達(dá) 10 萬(wàn)噸 /天，折合年產(chǎn)能約6 億重量箱，連續(xù) 19 年位居世界第一。 從玻璃行業(yè)整個(gè) 發(fā)展水平來(lái)看， 20xx 年 1～ 8 月，我國(guó)玻璃及玻璃制品制造業(yè)行業(yè)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，累計(jì)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入保持較快增長(zhǎng)。 1～ 8 月，玻璃及玻璃制品制造業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 億元，同比增長(zhǎng) %。 8 月末，我國(guó)玻璃及玻璃制品制造業(yè)資產(chǎn)總計(jì)為 億元，同比增長(zhǎng) %；企業(yè)數(shù)為 4552 個(gè)，比上年同期增加了 310 個(gè)；從業(yè)人員年均人數(shù)為 萬(wàn)人，比上年同期增長(zhǎng)了 %。 從玻璃產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，目前平板玻璃行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，需求增長(zhǎng)放緩，盈利水平趨于社會(huì)平均值等成熟期特征逐步顯現(xiàn)；而我 國(guó)特種平板玻璃與深加工玻璃行業(yè)雖起步較晚，但受政策法規(guī)推動(dòng)、消費(fèi)升級(jí)以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響，快速成揚(yáng)州 **建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 3000 第 11 頁(yè) 共 65 頁(yè) 長(zhǎng)。目前，已形成品種繁多、種類(lèi)齊全的特種平板玻璃與深加工玻璃體系，新型玻璃不斷涌現(xiàn)，如新型節(jié)能中空玻璃等。 我國(guó)主要建筑玻璃市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀 建筑玻璃主要包括平板玻璃、中空玻璃、鋼化玻璃及夾膠玻璃等種類(lèi)，其他防彈玻璃、磨砂玻璃等市場(chǎng)規(guī)模較小，根據(jù)本項(xiàng)目的生產(chǎn)特點(diǎn)，以下主要針對(duì)我國(guó)市場(chǎng)建筑玻璃中的中空玻璃、鋼化玻璃及夾膠玻璃進(jìn)行市場(chǎng)分析。 我國(guó)鋼化玻璃市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀 鋼化玻璃是對(duì)普通玻璃進(jìn)行深加工得到的一種玻璃，屬于安全 玻璃。鋼化玻璃具有強(qiáng)度高，抗熱沖擊強(qiáng)，安全性高等特點(diǎn)，廣泛應(yīng)用于建筑法規(guī)規(guī)定需用安全玻璃的地方，窗和建筑的其它部位、玻璃欄桿和自動(dòng)扶梯護(hù)欄、車(chē)輛和船舶等窗戶(hù)、玻璃桌面和展示架、內(nèi)裝飾和家具等、存在熱沖擊的地方。 由于建筑法規(guī)的推進(jìn)和人們安全意識(shí)的提高，近年來(lái)我國(guó)鋼化玻璃行業(yè)發(fā)展很快。根據(jù)中經(jīng)網(wǎng)數(shù)據(jù)公司統(tǒng)計(jì)，近年來(lái)我國(guó)鋼化玻璃的市場(chǎng)增長(zhǎng)情況如下： 近年來(lái)我國(guó)鋼化玻璃的市場(chǎng)增長(zhǎng)情況 05000100001500020xx000 . 10 . 20 . 30 . 40 . 50 . 60 . 70 . 80 . 9鋼化玻璃產(chǎn)量 ( 萬(wàn)平米 ) 4070 7 3 5 7 . 0 2 1 0 6 0 0 . 3 6 1 1 8 9 0 . 0 8 1 4 8 9 8 . 2 7增長(zhǎng)率 8 0 . 7 6 % 4 4 . 0 8 % 1 2 . 1 7 % 2 5 . 3 0 %20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 我國(guó)中空玻璃市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀 中空玻璃用于建筑主要是考慮到其節(jié)能效果十分明顯，此外，它還