【文章內(nèi)容簡介】 利潤分配表 附表 5 總成本費用估算表 (生產(chǎn)成本加期間費用法 ) 附表 6 產(chǎn)品銷售 收入、 銷售 稅金及附加和增值稅估算表 附表 7 固定資產(chǎn)折舊估算表 附表 8 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 揚州 **建設(shè)項目可行性研究報告 3000 第 5 頁 共 65 頁 1 申報單位及項目概況 （節(jié)能玻璃為例） 申報單位 承辦單位： 揚州 ***有限公司（以下簡稱“ **公司”）。 法定代表人： 萬 是 利 揚州 **有限公司董事長。 項目負責人： 萬五 利 揚州 ***有限公司總經(jīng)理。 項目聯(lián)系人 萬 六 利 聯(lián)系電話： 13******3283 項目概況 項目名稱 揚州 ***有限公司年產(chǎn) 40萬 M2 節(jié)能及安全玻璃項目 建設(shè)地點 本項目位于 揚州 **縣 ***開發(fā)區(qū) *路以北，南面與 **路相接，西臨 **大道，北部與 **大道相鄰，東面為 **鋁 業(yè)公司。 項目投資規(guī)模及資金來源 本項目總投資 20xx 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，鋪底流動資金 萬元。資金來源為企業(yè)自籌 1100 萬元，股權(quán)融資 900 萬元。 建設(shè)內(nèi)容與目標 （ 1）本項目用地 20 畝，新增先進的節(jié)能玻璃生產(chǎn)線及公用設(shè)備；建設(shè)廠房、辦公樓及其他配套公用設(shè)施 萬 m2。 （ 2）本項目達產(chǎn)后，預(yù)計可實現(xiàn)年產(chǎn)建筑用節(jié)能、安全玻璃 40萬平米，其中鋼化玻璃 20萬平米，中空玻璃 12 萬平米，夾膠玻璃 8萬平米；年可實現(xiàn)銷售收入 4760 萬元；實現(xiàn)利稅總額 萬元，其中凈 利潤為 萬元。 揚州 **建設(shè)項目可行性研究報告 3000 第 6 頁 共 65 頁 （ 3）本項目的主要原材料在本省有較充足的供應(yīng)，生產(chǎn)過程不同于傳統(tǒng)玻璃行業(yè)，資源和能源的消耗較低，對環(huán)境不會造成影響。 主要經(jīng)濟技術(shù)指標 本項目主要數(shù)據(jù)和技術(shù)指標見 下 表 ： 主要經(jīng)濟技術(shù)指標表 序號 指 標 單位 數(shù)量 備注 一、 主要技術(shù)指標 1 年產(chǎn)節(jié)能 \安全玻璃能力 萬平米/年 40 1.1 其中：鋼化玻璃 萬平米/年 20 1.2 中空玻璃 萬平米/年 12 1.3 夾膠玻璃 萬平米/年 8 2 項目用地面積 M2 13340 20 畝 3 新增建筑面積 M2 6442 4 其中：新增硬化地面面積 M2 4000 5 建筑系數(shù) % 34 不含硬化地面 6 新增設(shè)備臺數(shù) 臺（套） 143 生產(chǎn)設(shè)備 7 項目定員 人 42 8 項目建設(shè)期 年 15 個月 9 項目達綱年份 年 20xx 二、 主要經(jīng)濟指標 1 項目 總投資 萬元 20xx 1.1 其中：固定資產(chǎn) 投資 萬元 1513.66 1.2 其中：鋪底流動資金 萬元 486.34 2 投資指標 2.1 百元收入占用總 投資 元 /百元 2 2.2 百元收入占用建設(shè)投資 元 /百元 8 3 總成本費用 萬元 /年 3480.59 平均值 4 利潤總額 萬元 /年 975.62 平均值 5 所得稅 萬元 /年 243.90 平均值 6 增值稅金及附加 萬元 /年 220.29 平均值 7 項目投資回收期 年 稅后，含建設(shè)期 8 投資利 潤 率 % 8 達產(chǎn)后 揚州 **建設(shè)項目可行性研究報告 3000 第 7 頁 共 65 頁 9 銷售 利 潤 率 % 0 達產(chǎn)后 10 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 稅后 11 項目投資財務(wù)凈現(xiàn) 值 萬元 2308 稅后， ic=12% 12 盈虧平衡點 % 0 達產(chǎn)年 項目承擔企業(yè)簡介 本項目的承建單位 揚州 ***有限公司是一家專業(yè)從事塑鋼、鋁合金門窗設(shè)計、制作、安裝、型材銷售于一體的獨資企業(yè)。自成立以來，公司本著“以市場為導(dǎo)向，以科技為先導(dǎo)”的經(jīng)營方針，奉“質(zhì)量第一，用戶至上”為服務(wù)宗旨，注重技術(shù)的引進消化和技術(shù)人才的培養(yǎng)，致力于建立自己的技術(shù)創(chuàng)新體系，打造企業(yè)的核心競爭力，不斷完善產(chǎn)品質(zhì)量體系，在各方面的大力支持下，公司的規(guī)模、效益均得到了長足發(fā)展，企業(yè)自主創(chuàng)新能力大大增強?，F(xiàn)公司擁 有 135 臺套現(xiàn)代化的門窗加工設(shè)備及 41 名專業(yè)技術(shù)人才，具有一大批生產(chǎn)技術(shù)熟練工人和高素質(zhì)中高級管理人才，在 揚州 市門窗加工行業(yè)競爭中一直占有較大的優(yōu)勢。 公司在發(fā)展中一直堅持“高標準，嚴要求”的發(fā)展模式，注重產(chǎn)品及所選用配件的質(zhì)量和性能，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)建筑門窗的標準和規(guī)范，與省內(nèi)外多家配套廠家建立了良好的協(xié)作關(guān)系，由于所選用的型材及五金配件質(zhì)量過硬，所生產(chǎn)的門窗質(zhì)量及各項技術(shù)性能均達到國家標準，公司所負責施工的各項工程均深受市質(zhì)監(jiān)、管理部門、建設(shè)單位及廣大用戶的一致好評，并順利通過國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局檢 查，取得全了國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證。 隨著 揚州 市房地產(chǎn)行業(yè)的快速增長，建筑用深加工玻璃的市場需求也越來越大。由于玻璃的運輸成本較高，而 揚州 市 **地區(qū)缺乏規(guī)模較大的建筑用玻璃深加工企業(yè)，導(dǎo)致本地建筑用深加工玻璃市場基本為外地企業(yè)所壟斷，相應(yīng)增加了本地的建筑成本，限制了建筑用節(jié)能、安全玻璃的使用范圍。為此，公司對相關(guān)技術(shù)進行了引進消化，擬投資 建設(shè)年產(chǎn) 40 萬 M2 的玻 璃深加工項目，為 揚州 市 **地區(qū)城鄉(xiāng)大建設(shè)作出更大的貢獻。 揚州 **建設(shè)項目可行性研究報告 3000 第 8 頁 共 65 頁 2 發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入和市場分析 發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入分析 符合國家發(fā)展規(guī)劃 《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》第十三章，即“調(diào)整原材料工業(yè)結(jié)構(gòu)和布局”第三節(jié)“促進建材建筑業(yè)健康發(fā)展”中提出：“以節(jié)約能源資源、保護生態(tài)環(huán)境和提高產(chǎn)品質(zhì)量檔次為重點，促進建材工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級。提高玻璃等建筑材料質(zhì)量及加工深度。大力發(fā)展節(jié)能環(huán)保的新型建筑材料、保溫材料以及綠色裝飾裝修材料。”另外，該綱要第六篇建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會中提出：“建筑節(jié)能 嚴格執(zhí)行建筑節(jié)能設(shè)計標準，推動既有建筑節(jié)能改造，推廣新型墻體材料和節(jié)能產(chǎn)品等 ”?！罢畽C構(gòu)建筑按照建筑節(jié)能標準進行改造， 在政府機構(gòu)推廣使用節(jié)能產(chǎn)品等”。并明確建筑節(jié)能是我國重點發(fā)展的節(jié)能重點工程。 在 20xx 年 10 月 18 日通過的《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃的建議》中，提出要：把大幅降低能源消耗強度和二氧化碳排放強度作為約束性指標，有效控制溫室氣體排放；抓好工業(yè)、建筑、交通運輸?shù)戎攸c領(lǐng)域節(jié)能。 本項目即節(jié)能玻璃建設(shè)項目是對普通平板玻璃的深加工，有利于提高產(chǎn)品的附加值，有著明顯的建筑節(jié)能效果，可以間接減少用煤量以降低二氧化碳排放量，因此，本項目建設(shè)符合國家發(fā)展規(guī)劃。 符合國家鼓勵的產(chǎn)業(yè)政策 在今年 6月中國 建材規(guī)劃院編制的《“十二五”建材工業(yè)發(fā)展總體思路》中，提出了“十二五”建材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展思路：以建筑業(yè)為主要市場的導(dǎo)向；以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為發(fā)展的主線；循環(huán)經(jīng)濟、節(jié)能減排的發(fā)展模式；抓住機遇發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)；靠新出強的策略。在建材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向上，認為：建材工業(yè)的發(fā)展重點將轉(zhuǎn)向揚州 **建設(shè)項目可行性研究報告 3000 第 9 頁 共 65 頁 加工制品業(yè)；為適應(yīng)建設(shè)“兩型”社會的要求，節(jié)能、減排、資源綜合利用以及大力發(fā)展節(jié)能型建材將是重要主題。 本項目符合國家發(fā)改委 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 20xx 年本）》中鼓勵類第十項第 7 條 “安全平板玻璃深加工技術(shù)開發(fā)”及第 5條 “優(yōu)質(zhì)節(jié)能復(fù)合門窗及五金配件生產(chǎn)”的要求，屬國家鼓勵類項目。 由此可見，對傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)進行升級，建設(shè)科技含量高，節(jié)能、減排、資源綜合利用效果明顯的節(jié)能玻璃項目是跟我國“十二五”建材工業(yè)發(fā)展的方向和思路是完全一致的。 行業(yè)準入分析 20xx 年 9月，國務(wù)院批準的《關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過剩和重復(fù)建設(shè) ,引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的若干意見》中對玻璃行業(yè)的政策導(dǎo)向予以了明確，指出 :“嚴格控制新增平板玻璃產(chǎn)能，遵循調(diào)整結(jié)構(gòu)、淘汰落后、市場導(dǎo)向、合理布局的原則，發(fā)展高檔用途及深加工玻璃。各省 (區(qū)、市 )要制定三年內(nèi)徹底淘汰‘平拉法’ (含格法 )落后平板玻璃產(chǎn) 能時間表”。 本項目的承建單位 揚州 市 ***有限公司通過技術(shù)引進和技術(shù)合作方式，掌握了鋼化玻璃、中空玻璃及夾脂玻璃的核心技術(shù)，多年以來一直專業(yè)從事鋁合金門窗的制作及安裝，并獲得了國家的相關(guān)生產(chǎn)許可，并且節(jié)能玻璃項目也符合國家玻璃行業(yè)的政策導(dǎo)向，因此，完全具備行業(yè)準入條件。 市場分析 我國玻璃產(chǎn)業(yè)發(fā)展概況 玻璃行業(yè)概述 玻璃是一種較為透明的固體物質(zhì)，在熔融時形成連續(xù)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，冷卻過程中粘度逐漸增大并硬化而不結(jié)晶的硅酸鹽類非金屬材料。普通玻璃化學(xué)氧化物的組成為： Na2O CaO 6SiO2，其主要成份是二氧化 硅，玻璃主要應(yīng)用于居室或建筑設(shè)計，另外，在工業(yè)、軍事、能源生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)境、現(xiàn)代通訊技術(shù)等方面也有廣泛的應(yīng)用。 從玻璃的分類來看，一般可以分為平板玻璃和深加工玻璃，深加工玻璃以平揚州 **建設(shè)項目可行性研究報告 3000 第 10 頁 共 65 頁 板玻璃原片為主要原材料，隨著我國平板玻璃工業(yè)的發(fā)展而逐漸興起，其按照用途，可以分為建筑及裝潢用玻璃、汽車玻璃與電子玻璃；按照特點，又可以分為鋼化玻璃、夾層玻璃、中空玻璃、鍍膜玻璃、 ITO 導(dǎo)電膜玻璃和制鏡玻璃等 6 大類。在深加工玻璃中，鋼化玻璃、中空玻璃、夾脂玻璃是目前建筑上應(yīng)用較多的深加工玻璃種類。 從產(chǎn)業(yè)特性來看，玻璃工業(yè)是國民經(jīng)濟的 重要支柱性產(chǎn)業(yè)，玻璃工業(yè)的上游包括純堿、石英礦、重油、天然氣等生產(chǎn)原料及燃料，下游影響行業(yè)則包括房地產(chǎn)、汽車、電子、家電、建筑、交通運輸、裝飾裝修等諸多行業(yè)，可以說玻璃工業(yè)對國民經(jīng)濟中的許多領(lǐng)域都有影響，是一個具有較高戰(zhàn)略地位的制造業(yè)部門。 玻璃產(chǎn)業(yè)鏈示意圖 我國玻璃產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢 進入新世紀以來，我國玻璃行業(yè)發(fā)展很快，玻璃行業(yè)新增產(chǎn)能 億重量箱，全國共有浮法玻璃生產(chǎn)線 202 條，平板玻璃總產(chǎn)能達 10 萬噸 /天，折合年產(chǎn)能約6 億重量箱，連續(xù) 19 年位居世界第一。 從玻璃行業(yè)整個 發(fā)展水平來看， 20xx 年 1～ 8 月，我國玻璃及玻璃制品制造業(yè)行業(yè)規(guī)模持續(xù)擴大，累計產(chǎn)品銷售收入保持較快增長。 1～ 8 月，玻璃及玻璃制品制造業(yè)累計實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入 億元，同比增長 %。 8 月末，我國玻璃及玻璃制品制造業(yè)資產(chǎn)總計為 億元，同比增長 %；企業(yè)數(shù)為 4552 個，比上年同期增加了 310 個；從業(yè)人員年均人數(shù)為 萬人，比上年同期增長了 %。 從玻璃產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢來看，目前平板玻璃行業(yè)競爭加劇，需求增長放緩，盈利水平趨于社會平均值等成熟期特征逐步顯現(xiàn)；而我 國特種平板玻璃與深加工玻璃行業(yè)雖起步較晚，但受政策法規(guī)推動、消費升級以及經(jīng)濟發(fā)展影響，快速成揚州 **建設(shè)項目可行性研究報告 3000 第 11 頁 共 65 頁 長。目前，已形成品種繁多、種類齊全的特種平板玻璃與深加工玻璃體系，新型玻璃不斷涌現(xiàn)，如新型節(jié)能中空玻璃等。 我國主要建筑玻璃市場發(fā)展現(xiàn)狀 建筑玻璃主要包括平板玻璃、中空玻璃、鋼化玻璃及夾膠玻璃等種類，其他防彈玻璃、磨砂玻璃等市場規(guī)模較小，根據(jù)本項目的生產(chǎn)特點，以下主要針對我國市場建筑玻璃中的中空玻璃、鋼化玻璃及夾膠玻璃進行市場分析。 我國鋼化玻璃市場發(fā)展現(xiàn)狀 鋼化玻璃是對普通玻璃進行深加工得到的一種玻璃，屬于安全 玻璃。鋼化玻璃具有強度高，抗熱沖擊強，安全性高等特點，廣泛應(yīng)用于建筑法規(guī)規(guī)定需用安全玻璃的地方，窗和建筑的其它部位、玻璃欄桿和自動扶梯護欄、車輛和船舶等窗戶、玻璃桌面和展示架、內(nèi)裝飾和家具等、存在熱沖擊的地方。 由于建筑法規(guī)的推進和人們安全意識的提高，近年來我國鋼化玻璃行業(yè)發(fā)展很快。根據(jù)中經(jīng)網(wǎng)數(shù)據(jù)公司統(tǒng)計，近年來我國鋼化玻璃的市場增長情況如下： 近年來我國鋼化玻璃的市場增長情況 05000100001500020xx000 . 10 . 20 . 30 . 40 . 50 . 60 . 70 . 80 . 9鋼化玻璃產(chǎn)量 ( 萬平米 ) 4070 7 3 5 7 . 0 2 1 0 6 0 0 . 3 6 1 1 8 9 0 . 0 8 1 4 8 9 8 . 2 7增長率 8 0 . 7 6 % 4 4 . 0 8 % 1 2 . 1 7 % 2 5 . 3 0 %20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 我國中空玻璃市場發(fā)展現(xiàn)狀 中空玻璃用于建筑主要是考慮到其節(jié)能效果十分明顯，此外，它還