【文章內(nèi)容簡介】 地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期。銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況，對銀行貸款政策有著直接的影響。銀行信貸人員的素質(zhì)。信貸人員的素質(zhì)包括其知識水平、能力、經(jīng)驗、責任心等。銀行債券投資的功能（很重要）分散風險，獲取穩(wěn)定的收益。在沒有合適貸款機會時，銀行將資金投資于高信用等級的證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風險的前提條件下保持或提高利潤水平。保持流動性?？射N性很強的短缺證券是商業(yè)銀行理想的高流動性資產(chǎn)。逆經(jīng)濟周期的調(diào)節(jié)手段。在經(jīng)濟衰退期，貸款需求下降，風險增大，銀行擴大對證券的投資，從而可以“熨平”銀行收益的波動。合理避稅。商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合達到避稅目的，使收益進一步提高。證券投資風險類別信用風險。也稱違約風險，指債務(wù)人到期不能償還本息的可能性。通貨膨脹風險，指由于不可預期的物價波動而使證券投資實際收入下降的可能性。利率風險，指由于市場利率水平波動而引起證券價格的變動，從而給銀行證券投資造成資本損失的可能性。流動性風險，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略梯形期限策略，也稱為期限間隔方法?；舅悸肥牵焊鶕?jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。優(yōu)點：管理方便，易于掌握。銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需頻繁進行證券交易業(yè)務(wù)。這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。缺點：過于僵硬，缺少靈活性，當有利于的投資機會出現(xiàn)時，不能利用新的投資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。作為二級準備證券的變現(xiàn)能力有局限性。杠鈴結(jié)構(gòu)方法杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結(jié)構(gòu)方法要求所投長期證券在其償還期達到中期證券時就賣出，并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動性補充需求，再投資于短期證券。優(yōu)點：杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點：該方法對銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗要求較高，對那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其他方法也許更為有效。表外業(yè)務(wù)的特點：靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（很重要）規(guī)避資本管制，增加盈利來源適應(yīng)金融環(huán)境的變化轉(zhuǎn)移和分散風險適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要銀行自身擁有有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)?？萍歼M步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。如電子銀行與網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)。國際業(yè)務(wù)組織機構(gòu)：國際業(yè)務(wù)部、國外分行、國外代理行、國外子銀行、國際聯(lián)合銀行、銀行俱樂部銀行在經(jīng)營外匯交易的策略（很重要）在匯率預測基礎(chǔ)上進行外匯交易決策。應(yīng)采用基本分析法和技術(shù)分析方法對外匯市場進行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據(jù)此判斷是否進行交易，以及以何種方式進行交易。選擇合適的交易方。在選擇交易方應(yīng)考慮以下四個方面：交易方的服務(wù)、交易方的資信度、交易方的報價速度、交易方報價的水平。建立和完善外匯交易程序及規(guī)則。在外匯交易時，應(yīng)遵循各項交易規(guī)則，保證外匯交易正常運行。選擇和培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員。應(yīng)當選擇心理素質(zhì)好，專業(yè)能力強，且恪守職業(yè)操守的交易員。商業(yè)銀行績效評價體系（非常重要）商業(yè)銀行績效評價體系是一組財務(wù)比率指標，按實際銀行經(jīng)營總目標過程中所受到的制約因素分為四類，即盈利性指標、流動性指標、風險性指標、清償力指標。盈利性指標衡量商業(yè)銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。資產(chǎn)收益率=純利潤/資產(chǎn)總額銀行利差率=（利息收入－利息支出）247。盈利資產(chǎn) 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）247。資產(chǎn)總額 銀行利潤率=純利潤 247。 總收入 權(quán)益報酬率=純利潤 247。 資本總額流動性指標，反應(yīng)了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關(guān)系。現(xiàn)金資產(chǎn)比例是銀行所持現(xiàn)金資產(chǎn)與全部資產(chǎn)之比。短缺國庫券持有比例，該值越高，銀行的流動性越好。持有證券比例。短缺資產(chǎn)/ 易變資產(chǎn)貸款資產(chǎn)比例是銀行貸款資產(chǎn)與銀行全部資產(chǎn)的比值。易變負債比例是易變負債與全部負債之比。預計現(xiàn)金流量比是預計現(xiàn)金流入與流出的比值。風險指標將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風險程度和抗風險能力。主要包括衡量利率風險和信用風險的指標。清償能力指標，是指銀行運用其全部資產(chǎn)償付債務(wù)的能力，反映了銀行債權(quán)人所受保障程度。凈值/資產(chǎn)總額該比例將資本量與資產(chǎn)總額結(jié)合起來，簡單地反映出銀行動用自有資金，在不損害債權(quán)人的利益的前提下應(yīng)付資產(chǎn)損失的能力。凈值/風險資產(chǎn)體現(xiàn)了資本吸收資產(chǎn)損失的保護性能力，能準確反映銀行的清償能力?！栋腿麪枀f(xié)議》中資本充足率指標資產(chǎn)增值率和核心資本增長率反映出銀行清償能力的變化情況?，F(xiàn)金股利/ 利潤該指標值較大，意味著銀行清償力未實現(xiàn)其應(yīng)達到的標準。商業(yè)銀行風險類別按風險主體構(gòu)成分為資產(chǎn)風險、負債風險、中間業(yè)務(wù)風險、外匯風險；按風險產(chǎn)生的原因可分為客觀風險和主觀風險；按風險程度高低可分為低度風險、中度風險和高度風險； 按風險的性質(zhì)可分為靜態(tài)風險和動態(tài)風險；按業(yè)務(wù)面臨的分析分為流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險和資本風險流動性風險。指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求引起的風險。利率風險，由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風險。信貸風險，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風險是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風險，是銀行信用風險中的一部分。投資風險，是商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預期收益產(chǎn)生損失的可能性。、匯率風險，指銀行在國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。資本風險，指商業(yè)銀行最終支付清償能力方面的風險。這類風險的大小說明銀行資本的耐力程度。風險識別：（銀行經(jīng)營環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權(quán)人的法律地位、銀行所有權(quán)及法律地位）引起的風險的識別。商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢銀行再造的策略根據(jù)對客戶價值定價。即根據(jù)客戶對銀行產(chǎn)品的滿意度和客戶得到銀行產(chǎn)品或服務(wù)后所能獲得的效益來定價。業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行把部分原來一直由自己經(jīng)營的業(yè)務(wù)外包給其他機構(gòu)來處理。實行客戶與銀行的單點接觸策略。單點接觸是要求一體化能在一個地方為客戶提供全面服務(wù)，即所謂的“一站式服務(wù)”。建立中心輻射式組織結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)要求銀行處理好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。銀行再造對我國銀行業(yè)的啟示：我們應(yīng)當以業(yè)務(wù)流程改造為核心，實現(xiàn)科學的經(jīng)營管理；我們應(yīng)當創(chuàng)造性的使用信息技術(shù)，使銀行管理取得突破性的進展；我們應(yīng)當樹立以客戶利益而重建銀行的觀念，提供更高的對客戶價值。了解：測定指標和測定方法P45 銀行并購原因和影響P55 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)P70 現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則P105總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上。適時調(diào)節(jié)原則，指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度。安全保障原則。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。貸款定價P126 信息分析技術(shù)P147 信用分析的內(nèi)容分類有幾種，如5C，品格、能力、資本、擔保、環(huán)境條件；5W，借款人、借款用途、還款期限、擔保物、如何還款；5P，個人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還有具備承擔各種義務(wù)的責任感。借款人的能力。指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理能力。借款人的資本。資本是借款人財產(chǎn)的貨幣價值，反映借款人的財力和風險承擔能力，并作為其從銀行取得貸款的決定性因素。借款人貸款的擔保。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護。借款人經(jīng)營的環(huán)境條件，指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。資產(chǎn)管理理論P317第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學 考試重點：以追求利潤最大化為目標，通過各種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。①具有一般的企業(yè)特征:獨立核算、自負盈虧,獲得最大利潤是商行產(chǎn)生和經(jīng)營的基本前提、內(nèi)在動力②是特殊的企業(yè)：經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)③不同于其他金融機構(gòu)：能提供更多更全面的金融服務(wù)、吸收活期存款。1694年，世界上第一家股份制銀行—英格蘭銀行—現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的象征，世界上第一家央行。：決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)、管理系統(tǒng)。（一）按資本所有權(quán)劃分：國有控股商業(yè)銀行（工中建農(nóng)交）；企業(yè)集團所有的銀行（招行光大華夏中信平安）；股份公司制的銀行（上海 浙商恒豐渤海深發(fā)展浦發(fā)民生招商興業(yè)南京北京寧波華夏）（二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域：區(qū)域性、全國性、國際性銀行（三）按組織形式：單元制銀行（不設(shè)分支機構(gòu)的商行）；分行制銀行（在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機構(gòu)，并都可以從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的商行）4：08商行經(jīng)營目標:如何理解商行三性,如何提高商行核心競爭力（一）安全性:要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能隨時應(yīng)付客戶提存，滴客戶對銀行保持堅定的信任。①保持較高的資本充足率②合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量③必須遵紀守法，合法經(jīng)營（二）流動性，商行保持隨時能以適當價格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。①保持適當?shù)馁Y產(chǎn)準備②保持資產(chǎn)的變現(xiàn)能力③提高銀行的彈性負債能力④保證銀行資產(chǎn)負債的比例協(xié)調(diào)。（流動性最高的資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金、超額準備金存款、在其他銀行的活期存款）[庫存現(xiàn)金,超額準備金存款,國庫券的持有,是為了保持流動性]（三）盈利性，是商行活動的最終目標，要求商行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能追求利潤最大化。商行的盈利來自于銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差。[如何盈利?存貸款利差,中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)]：商行通常將所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本，將長期債務(wù)稱為二級資本或附屬資本。自有資本:風險資本≥8%三年前,現(xiàn)在一級資本:風險資本≥6%:銀行普通股是一種主權(quán)證書,構(gòu)成銀行資本的核心部分,:一種兼有普通股與債券特點的股票,銀行優(yōu)先股持有人按固定股息率取得股息,對銀行清算的剩余資產(chǎn)的分配權(quán)優(yōu)于普通股持有人,①普通股股東享有公司的經(jīng)營參與權(quán)，而優(yōu)先股股東一般不享有公司的經(jīng)營參與權(quán)②普通股股東的收益要視公司的贏利狀況而定，而優(yōu)先股的收益是固定的③普通股股東不能退股，只能在二級市場上變現(xiàn)，而優(yōu)先股股東可依照優(yōu)先股股票上所附的贖回條款要求公司將股票贖回④優(yōu)先股票是特殊股票中最主要的一種，在公司贏利和剩余財產(chǎn)的分配上享有優(yōu)先權(quán)。7:33：企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金。：尚未動用的銀行累計稅后利潤部分,是銀行所有者權(quán)益的一個項目.(它來源于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動所實現(xiàn)的凈利潤，包括企業(yè)的盈余公積金和未分配利潤兩個部分，其中盈余公積金是有特定用途的累積盈余，未分配利潤是沒有指定用途的累積盈余)8:00：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度，同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標或所需新增資本的具體目的。①資本數(shù)量的充足性[適度,并非越多越好,高資本量浪費投資機會]②資本結(jié)構(gòu)的合理性（當貸款需求不足而存款供給相對充分時