【正文】 期轉(zhuǎn)折點并逐步下降時，銀行應(yīng)將證券的大部分轉(zhuǎn)換成長期投資，當(dāng)利率下降至周期的轉(zhuǎn)折點時，銀行再次將證券組合轉(zhuǎn)換成以短期證券為主。與梯形期限策略相對，以利率走勢為依據(jù)融資性租賃的特點1）設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離2）租期分期歸流3）資金與物資運動的緊密結(jié)合。以融物為目的的融資行為試分析影響租金的幾個主要因素。（一）計算方法。同一筆租賃交易運用的租金計算方法不同直接影響到租金金額的大小。（二）利率。在租賃設(shè)備總成本一定的情況下，利率是影響租金金額的最重要的因素。（三）租賃期限。租期和租金總額成正比，租期越長，租金金額余額大。（四）付租間隔期。付租間隔期越長，意味著承租人占用出租人資金的時間也越長，租金金額也就相應(yīng)越大。（五）付租方式。付租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相對較多。（六）保證金的支付數(shù)量和方式。保證金越多，租金總額越少。（七）支付幣種。利率高且匯率高的支付幣種，租金就高些。（八）計息期和起租日。由于計息期和起租日的不同確定方法，它們之間的時間間隔也就不同，利息累計存在差異，進而對租金總額將產(chǎn)生一定的影響。什么是表外業(yè)務(wù)特點？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？表外業(yè)務(wù)的特點：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。表外業(yè)務(wù)主要由10種風(fēng)險：1）信用風(fēng)險。2）市場風(fēng)險。3）國家風(fēng)險。4）流動性風(fēng)險。5）籌資風(fēng)險。6）結(jié)算風(fēng)險。7）運作風(fēng)險。8）定價風(fēng)險9）經(jīng)營風(fēng)險。10）信息風(fēng)險。表外業(yè)務(wù)的發(fā)展原因：（一）規(guī)避資本管制，增加盈利來源。（二）適應(yīng)金融環(huán)境的變化。（三）轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險。（四）適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要。（五）銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。（六）科技進步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)管理國際上對表外業(yè)務(wù)活動監(jiān)管通常有以下三個方面：，加強信息披露。巴塞爾委員會要求商業(yè)銀行建立專門的表外業(yè)務(wù)報表，定期向金融監(jiān)管當(dāng)局報告交易的協(xié)議總額、交易頭寸，反應(yīng)對手的詳細(xì)情況，使金融監(jiān)管機構(gòu)盡可能及時掌握全面、準(zhǔn)確的市場信息，以便采取適當(dāng)?shù)难a救措施。，限制市場準(zhǔn)入。為了規(guī)范表外業(yè)務(wù)，一直過的投機，規(guī)定凡從事某些表外業(yè)務(wù)必須達(dá)到政府認(rèn)可的權(quán)威的資信評級機構(gòu)給予的某個資信等級。，避免風(fēng)險集中。即通過信用轉(zhuǎn)換系數(shù)把各類表外業(yè)務(wù)折算成表內(nèi)業(yè)務(wù)金額，然后根據(jù)表外業(yè)務(wù)涉及的交易對手方或或資產(chǎn)的性質(zhì)確定風(fēng)險權(quán)數(shù)，再用這些權(quán)數(shù)將上述對等金額進行加總，匯總到風(fēng)險資產(chǎn)總額中去，最后再按標(biāo)準(zhǔn)資本比率對這些項目分配事宜的資本。當(dāng)利率處于不同周期階段，資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期正缺口和負(fù)缺口對銀行凈值有什么影響？正的或資產(chǎn)敏感型缺口，意味著銀行的凈利息收入會因利率水平下降而減少；反之，負(fù)的或負(fù)債敏感型缺口，意味著市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收入下降。當(dāng)預(yù)測利率處于不同周期階段時，銀行應(yīng)如何配置利率敏感資金？為什么？如果銀行難以準(zhǔn)確地預(yù)測利率走勢，采取零缺口資金配置策略顯得安全。但是銀行有能力預(yù)測市場利率波動的走勢時，當(dāng)預(yù)測市場利率上升時，銀行應(yīng)主動營造資金配置的正缺口，使利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債，即敏感性比率大于1，從而使更多的資產(chǎn)可以按照不斷上升的市場利率重新定價，擴大凈利潤差額率。所以當(dāng)利率處于高峰區(qū)域時，銀行應(yīng)改為反向操作，是敏感性比率逐步降到1，或盡可能恢復(fù)零缺口狀態(tài)。當(dāng)利率開始下降時，或銀行應(yīng)主動營造資金配置負(fù)缺口，使浮動利率負(fù)債大于浮動利率資產(chǎn)，即敏感性比率小于1，使更多的負(fù)債可以按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴大凈利息差額率。第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)重點商業(yè)銀行：是以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。商業(yè)銀行負(fù)債：是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。信用分析：對借款人的道德品格、資本實力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等條件進行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件?，F(xiàn)代租賃：也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為目的的而進行的一種租賃活動。融資性租賃：是以商品金融形勢表現(xiàn)的借貸資金運動形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。銀行信托業(yè)務(wù)：是一種以信托為基礎(chǔ)，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的財產(chǎn)管理制度。表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按照通行會計準(zhǔn)則不列如資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。擔(dān)保業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)某一交易中一方申請，承諾當(dāng)申請人不能履約時由銀行承擔(dān)對另一方的全部義務(wù)的行為。備用信用證：是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔(dān)保的書面保證書。商業(yè)信用證：是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是指進口商請求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據(jù)?；鹜泄軜I(yè)務(wù)：有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作等業(yè)務(wù)。個人理財業(yè)務(wù)：具體是指基于客戶的財務(wù)狀況和一定財務(wù)假設(shè)，綜合考慮客戶的需求和風(fēng)險承受能力，進行投資組合的調(diào)整。咨詢顧問業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行與客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動。銀行國際業(yè)務(wù)：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業(yè)務(wù)活動以及國內(nèi)所從事的有關(guān)國際業(yè)務(wù)。離岸金融業(yè)務(wù)：指本國境內(nèi)發(fā)生的外國機構(gòu)（或個人）之間以外幣進行交易，特指非居民間的融資活動，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行風(fēng)險：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受損失或獲取額外收益的機會和可能性。福費廷：又稱票據(jù)包買，在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌并經(jīng)進口地行擔(dān)保后，期限在半年以上的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售給出口商所在地銀行或其他金融機構(gòu)，以實現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。商業(yè)銀行的功能信用中介。指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。支付中介。商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移付款等業(yè)務(wù)活動。金融服務(wù)。商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運用計算機網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。信用創(chuàng)造，是商業(yè)銀行的特殊功能，指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。調(diào)節(jié)經(jīng)濟。商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會各部門的資金余缺，有時商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活動，來調(diào)節(jié)本國的國際收支狀況。風(fēng)險管理。商業(yè)銀行承擔(dān)了金融市場上的風(fēng)險套利職能，承擔(dān)了信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的職能。商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給具有重要影響。商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心。商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎(chǔ)。商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心。創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件經(jīng)濟條件（1）人口狀況。該地區(qū)的人口數(shù)量、人口變動趨勢（2）生產(chǎn)力發(fā)展水平。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)在人口眾多且生產(chǎn)力水平較高的地區(qū)。（3）工商企業(yè)經(jīng)營狀況。其與銀行業(yè)務(wù)的興衰息息相關(guān)。（4）地理位置。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇設(shè)立在交通發(fā)達(dá)的地區(qū)。金融條件（1）信用文化。商業(yè)銀行的經(jīng)營活動是以借貸為主的信用活動，這種信用活動是以公眾對信用的需求為基礎(chǔ)的。（2）經(jīng)濟貨幣化程度。其與市場經(jīng)濟的發(fā)展水平正相關(guān)。（3）金融市場發(fā)育狀況。成熟的金融市場可為銀行業(yè)務(wù)拓展提高良好的市場基礎(chǔ)。（4）金融機構(gòu)競爭狀況。創(chuàng)新能力較強的銀行在金融企業(yè)較多的地區(qū)往往能獲得更多的盈利機會。（5）管理當(dāng)局的有關(guān)政策。建立商業(yè)銀行制度的基本原則（1）有利于銀行競爭（2）有利于保護銀行體系安全（3）使銀行保持適當(dāng)規(guī)模 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)安全性目標(biāo)。即要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能夠隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。流動性目標(biāo)。商業(yè)銀行保持隨時能以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行其他支付的需要。盈利性目標(biāo)。是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境宏觀經(jīng)濟波動加劇，金融危機頻頻發(fā)生金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭銀行監(jiān)管不斷加強，促使銀行改善內(nèi)控機制 分子對策分子對策是針對《巴塞爾協(xié)議》中的資本計算方法，盡量提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。內(nèi)源資本策略。在銀行增加利潤留存而不影響其股價的前提下，這種內(nèi)源資本來源是銀行充實資本金的第一選擇。外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強今后進一步籌資的靈活性，銀行可以通過發(fā)行非累積性優(yōu)先股或?qū)①Y本盈余部分以股票股息形式發(fā)給股東等方式增加核心資本。分母對策分母對策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時加強表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。分母對策重點在于減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比重。壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模。調(diào)節(jié)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。銀行負(fù)債的作用銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段。銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力。銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。存款工具創(chuàng)新的原則規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。要依據(jù)銀行存款所固有的功能進行設(shè)計，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進程，因此必須堅持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。社會性原則?，F(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。在中央銀行存款，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。存放同業(yè)存款，指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在途資金。也稱未達(dá)款，是本行通過對方銀行向外地付款單位和個人收取的票據(jù)款項?，F(xiàn)金資產(chǎn)的作用（重點）保持清償力保持流動性 貸款政策的內(nèi)容貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分貸款規(guī)模和比率控制貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布貸款擔(dān)保貸款定價貸款檔案管理政策貸款的日常管理和催收制度不良貸款的管理制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（很重要）有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策。要使銀行的貸款業(yè)務(wù)既合法，又合理，既體現(xiàn)國家法律和政策的要求，又能取得較好的經(jīng)濟效益。銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對貸款政策有重要影響。銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)和負(fù)債的穩(wěn)定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個重要因素。服務(wù)