企業(yè)年金業(yè)務(wù)交流(編輯修改稿)
2024-10-25 04:04 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和投資記錄至少15年； （六）國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。,投資管理人的職責(zé),現(xiàn)金及貨幣類： 投資銀行活期存款、中央銀行票據(jù)、短期債券回購(gòu)等流動(dòng)性產(chǎn)品及貨幣市場(chǎng)基金的比例，不低于基金凈資產(chǎn)的20% 。 固定收益類： 投資銀行定期存款、協(xié)議存款、國(guó)債、金融債、企業(yè)債等固定收益類產(chǎn)品及可轉(zhuǎn)換債、債券基金的比例，不高于基金凈資產(chǎn)的50%。其中，投資國(guó)債的比例不低于基金凈資產(chǎn)的20% 。 權(quán)益類： 投資股票等權(quán)益類產(chǎn)品及投資性保險(xiǎn)產(chǎn)品、股票基金的比例，不高于基金凈資產(chǎn)的30%。其中，投資股票的比例不高于基金凈資產(chǎn)的20% 。,基金投資范圍,《企業(yè)年金基金管理試行辦法》（23號(hào)令）基本規(guī)定：,基金投資范圍,受托人資產(chǎn),管理人資產(chǎn),托管人資產(chǎn),賬戶管理人資產(chǎn),企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)特殊性,企業(yè)資產(chǎn),企業(yè)年金銷售流程,2.,企業(yè)已建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，并足額繳費(fèi)； 企業(yè)有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力； 企業(yè)已建立集體協(xié)商制度。,企業(yè)建立企業(yè)年金需滿足的基本條件：,建立企業(yè)年金的條件,建立企業(yè)年金的流程,年金方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容,1.參加的人員范圍 2.資金籌集方式和繳費(fèi)辦法 3.個(gè)人賬戶管理方式 4.待遇計(jì)發(fā)和支付方式 5.中止繳費(fèi)的條件 6.組織管理和監(jiān)督方式,建立企業(yè)年金的流程,年金方案?jìng)浒傅乃璨牧?1.《關(guān)于公司企業(yè)年金方案?jìng)浒傅暮?2.企業(yè)年金方案。報(bào)送文本一式六份，其中一份為原件 3.集體協(xié)商雙方通過企業(yè)年金方案草案的決議 4.企業(yè)年金方案重要條款的說明 5.企業(yè)本年度和上一年度依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并按時(shí)足額繳費(fèi)的證明,建立企業(yè)年金的流程,四方合同的簽署,1.填寫《企業(yè)年金基金管理合同信息收集表》后，由總公司統(tǒng)一制定受托管理合同； 2.客戶簽署受托管理合同和《年金計(jì)劃加入申請(qǐng)表》（集合計(jì)劃） 3.材料收集：企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證 4.受托合同發(fā)往總公司簽署蓋章，并制定其它三方管理合同,建立企業(yè)年金的流程,四方合同備案的所需材料,1.《關(guān)于公司企業(yè)年金基金管理合同備案的函》 2.公司企業(yè)年金計(jì)劃受托管理合同和委托管理合同 3.勞動(dòng)保障行政部門出具的《關(guān)于公司企業(yè)年金方案?jìng)浒傅膹?fù)函》 4.法人受托機(jī)構(gòu)、賬戶管理人、托管人和投資管理人資格證書復(fù)印件；理事會(huì)章
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