【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 知財(cái)務(wù)組備款。借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)按照費(fèi)用報(bào)銷流程取得上級(jí)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；（2）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。（二）借款銷賬規(guī)定（三）借款流程（1）（2）（3）（4）借款人按規(guī)定填寫借款申請(qǐng)單，并注明借款事由，借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改），銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金； 借款人部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)； 經(jīng)理審批認(rèn)可。財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單道財(cái)務(wù)組辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三條 交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（1）員工因公需要車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政主管同意后可以乘坐出租車；（2）市內(nèi)因公公交車費(fèi)用應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。第四條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（1）招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得部門經(jīng)理的同意。（2）（3）（4）（二）報(bào)銷流程：（1）（2）（3）（4）招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。培訓(xùn)費(fèi)由部門經(jīng)理根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。資料費(fèi)按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)組辦理報(bào)銷手續(xù)。其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理。培訓(xùn)費(fèi)：為了便于部門根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由部門經(jīng)理對(duì)個(gè)部門培訓(xùn)需求，編制培訓(xùn)計(jì)劃及報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。第五條 工薪福利核算準(zhǔn)則及支付流程（一）工薪福利核算準(zhǔn)則：（1）（2）（3）員工底薪按當(dāng)月天數(shù)計(jì)算日工資； 全勤獎(jiǎng)每人50元/月（凡出現(xiàn)遲到、早退、請(qǐng)假及入職月則取消全勤獎(jiǎng)）當(dāng)月辦理離職的員工，沒有實(shí)現(xiàn)公司核定工作目標(biāo)的，辦理離職手續(xù)時(shí)根據(jù)完成情況可扣發(fā)部分或全部當(dāng)月底薪；員工離職，工資各月發(fā)放（4）工資發(fā)放時(shí)間規(guī)定：工資計(jì)算期間從每月1日起本月最后一日至，并于次月20日前支付工資；若工資支付日適逢休假日，則提前一天或延后一天發(fā)放。（二）工薪支付流程：（1）（2）（3）（4）次月5號(hào)前由行政部將本月經(jīng)部門主管簽字到公司人力資源審批后的工作支付寶標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)，額度變動(dòng)，考核績效等）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)組； 部門主管提供部門優(yōu)秀職工月度獎(jiǎng)金表； 次月15日前財(cái)務(wù)人員須把工資初稿交由總公司財(cái)務(wù)人員做最后審查。工資核對(duì)無誤后，各部門主管簽字確認(rèn)，最后到總公司出納。（5）（6）次月20日前出納必須打款給部門財(cái)務(wù)組，財(cái)務(wù)組把工資條發(fā)放到職工手中； 職工核對(duì)無誤后，財(cái)務(wù)組負(fù)責(zé)打款。第六條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含物業(yè)費(fèi)、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此項(xiàng)費(fèi)用一般金額較大，由各組長根據(jù)實(shí)際需要向部門經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)部門簽署審核意見后走OA流程財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他負(fù)責(zé)人審批。（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷流程（1）（2）審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)組備案以便財(cái)務(wù)備款。簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。（四）付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）（3）討論決定。按審批程序?qū)徟贺?cái)務(wù)復(fù)核簽字→部門經(jīng)理簽字→總公司財(cái)務(wù)人員審批； 財(cái)務(wù)組根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款； 公司各階層人員，在上述規(guī)范中操作失當(dāng)，給公司帶來損失風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)情節(jié)大小由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)任追究，第二部 附則第七條 本制度解釋權(quán)歸部門財(cái)務(wù)組。第八條 本制度經(jīng)部門經(jīng)理會(huì)議討論通過并簽字后生效第五篇：?jiǎn)T工出差費(fèi)用報(bào)銷制度出差、外派員工、店員報(bào)銷管理制度一、目的規(guī)范差旅費(fèi)及招待費(fèi)用的報(bào)銷，控制費(fèi)用支出。二、范圍本制度適用于公司的全體員工。三、職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本制度的制定、執(zhí)行、修訂及解釋。四、內(nèi)容（一）報(bào)銷要求（1）報(bào)銷時(shí)間：各項(xiàng)費(fèi)用必須于費(fèi)用發(fā)生后一周內(nèi)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》或《差旅費(fèi)報(bào)銷單》并附上相關(guān)票據(jù)到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷手續(xù)，超過一周以上的費(fèi)用財(cái)務(wù)不予報(bào)銷（差旅費(fèi)報(bào)銷從出差回來之日開始）。（2）填單要求：費(fèi)用報(bào)銷單需清楚寫明報(bào)銷日期、單據(jù)及附件張數(shù)（包括報(bào)銷單在內(nèi)的所有單據(jù)張數(shù)）、報(bào)銷部門、報(bào)銷人、費(fèi)用項(xiàng)目、費(fèi)用發(fā)生原因、支出金額；差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)差旅費(fèi)報(bào)銷單分項(xiàng)填寫。差旅費(fèi)包括：出差途中發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)；出差途中發(fā)生的其它費(fèi)用如禮品支出、招待費(fèi)支出、工程費(fèi)用支出等，應(yīng)單獨(dú)列支，另填報(bào)銷單，不得作為差旅費(fèi)報(bào)銷。報(bào)銷應(yīng)屬客戶承擔(dān)的費(fèi)用應(yīng)在報(bào)銷單上注明應(yīng)扣款客戶。所有報(bào)銷單據(jù)項(xiàng)目應(yīng)填寫完整且字體工整、頁面整潔、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。單據(jù)一律使用水性筆填寫，單上無論數(shù)字或文字都不能有涂改。填寫不符合上述要求的單據(jù)財(cái)務(wù)拒絕接收。（3）當(dāng)報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，同時(shí)涉及發(fā)票和收據(jù)，應(yīng)分開粘貼發(fā)票和收據(jù)，并分開填寫相應(yīng)報(bào)銷單，再一并送交財(cái)務(wù)處審核報(bào)銷；如果無票，需要填寫費(fèi)用支出單，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，財(cái)務(wù)部可按收據(jù)的粘貼要求審核報(bào)銷；報(bào)銷路費(fèi)，車費(fèi)時(shí)，報(bào)銷單上要用←→標(biāo)注方向，并在箭頭上注明車費(fèi)；每報(bào)銷一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用時(shí)，要注明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生日期；如有同行人，注明同行人姓名；物品報(bào)銷必須附請(qǐng)購單。（具體樣本附后）（二）報(bào)銷憑據(jù)：交通費(fèi)憑車票及出差行程路線圖報(bào)銷；出差補(bǔ)助按公差單中出差時(shí)間計(jì)算補(bǔ)助金額；住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票在