【文章內(nèi)容簡介】 招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險(xiǎn)搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項(xiàng)目、臨時(shí)突擊項(xiàng)目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。 公司的招待費(fèi)控制在年度預(yù)算額度內(nèi)使用，各單位建立業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷臺賬（電子）并在摘要欄內(nèi)簡要列明①事由②地點(diǎn)③招待單位④參加人數(shù)⑤金額，按月上報(bào)董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)?！顿M(fèi)用報(bào)銷單》，出差期間的招待費(fèi)須與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。，須有最高一級主管作為報(bào)銷人。第九條 通訊費(fèi)費(fèi)。 固定電話，實(shí)報(bào)實(shí)銷，超標(biāo)部分從部門績效薪酬中扣除。，額度管理是指根據(jù)所擔(dān)當(dāng)?shù)穆殑?wù)級別和工作的需要，確定該崗位的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度。手機(jī)費(fèi)須先自行繳費(fèi)，后憑有效發(fā)票在額度范圍內(nèi)按實(shí)報(bào)銷，超額度部分個(gè)人承擔(dān)，試用期員工按照崗位對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的60%執(zhí)行。若確因業(yè)務(wù)所需通訊費(fèi)超過當(dāng)期額度，須經(jīng)辦人在發(fā)票背面注明具體原因，按照費(fèi)用報(bào)銷審批流程經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部方可實(shí)報(bào)實(shí)銷。 序號 部門 崗位 標(biāo)準(zhǔn) 序號 部門 崗位 標(biāo)準(zhǔn) 1 董事長 1000 17 部長 350 2 總經(jīng)理 800 18 技術(shù)開發(fā)部 開發(fā)主辦 350 3 公司領(lǐng)導(dǎo) 副總經(jīng)理 500 19 主任級工程師 200 4 財(cái)務(wù)總監(jiān) 500 20 部長 200 5 董事 500 21 質(zhì)量控制部 副主任工程師 100 6 部長 350 22 其他部室員工 50 7 行政助理 100 23 部長 200 行政部 8 人事助理 100 24 生產(chǎn)部 副部長 100 9 分會專員 100 25 班組長 50 10 財(cái)務(wù)主辦 200 26 部長 350 財(cái)務(wù)部 11 會計(jì)科員 100 27 主辦 100 物流部 12 部長 450 28 轉(zhuǎn)化工程師 100 其他部室員工 13 副部長 450 29 50 及班組長 經(jīng)營部 14 區(qū)域經(jīng)理 350 30 部長 200 15 銷售內(nèi)勤 150 31 設(shè)備部 主任工程師 150 16 原料采購 150 32 班組長 50 第十條 辦公費(fèi)。 辦公費(fèi)是指因日常工作的需要而購買的辦公用品及其他辦公性質(zhì)的消耗，如購買紙筆、印制名片、郵寄費(fèi)、快遞費(fèi)、因工作需要公司統(tǒng)一訂購的報(bào)紙及書刊、辦公室清潔衛(wèi)生所需的用品等。 辦公用品按會計(jì)核算項(xiàng)目分為專用辦公品、快遞費(fèi)、其他辦公品具體如下： 專用辦公品：打印機(jī)、傳真機(jī)專用的硒鼓、墨盒、色帶等耗材和銷售業(yè)務(wù)專用的單據(jù)。 快遞費(fèi)：是指郵局的郵寄費(fèi)、市內(nèi)外快遞費(fèi)。 其他辦公品：包括 消耗品：購增值稅票，帳本、鉛筆、膠水、膠帶、大頭針、圖釘、曲別針、橡皮筋、筆記本、復(fù)寫紙、便條紙、橡皮、夾子、印泥、簽字筆、鋼筆、圓珠筆、電池、剪刀、訂書釘、計(jì)算器、復(fù)印紙、信紙、信封、訂報(bào)刊等。 其他辦公用品按使用可分為個(gè)人領(lǐng)用與部門領(lǐng)用2種。個(gè)人領(lǐng)用：由個(gè)人使用保管的物品，如鉛筆、膠水、橡皮等。部門領(lǐng)用：是指打孔機(jī)等管制品，由部門指定人員領(lǐng)用、保管、集體使用 。辦公用品采購審批程序：各職能部門將辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃報(bào)行政部審核，并經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后到定點(diǎn)單位采 購。，行政部管理員建立辦公用品領(lǐng)用臺帳以控制辦公品消耗。，財(cái)務(wù)部將費(fèi)用劃轉(zhuǎn)入各職能部門。 辦公用品系為公共活動提供，嚴(yán)禁帶出公司私用。（除財(cái)務(wù)部門專業(yè)用品外）由行政部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)購買、保管和發(fā)放，各部門不得任意購買。特殊活動支付的費(fèi)用可提出申請計(jì)劃，報(bào)請批準(zhǔn)后購買。第十一條 員工綜合補(bǔ)助福利 ，標(biāo)準(zhǔn)：150元/，已 享受公司車補(bǔ)的員工不享受本補(bǔ)貼。：標(biāo)準(zhǔn)：10元/。以下情況不享受本補(bǔ)貼： 員工離開工作常駐地出差期間，按出差的自然（日歷）天數(shù)計(jì)發(fā)出差綜合補(bǔ)助福利70元/天，根據(jù)出差票據(jù)經(jīng)財(cái)務(wù)部核實(shí)于報(bào)銷時(shí)計(jì)發(fā)，不同時(shí)享受公司的餐補(bǔ)。 在工作常駐地但因公不能在食堂就餐的可享受每人每天30元的誤餐補(bǔ)助，不足4小時(shí)的按半天計(jì)，各部門正職負(fù)責(zé)記錄和監(jiān)控和報(bào)銷確認(rèn)，財(cái)務(wù)部核實(shí)于報(bào)銷時(shí)計(jì)發(fā)，不同時(shí)享受公司的餐補(bǔ)福利。 每月15日前各部門統(tǒng)計(jì)本部門所屬員工上月出差情況表報(bào)財(cái)務(wù)部審核后，轉(zhuǎn)行政部核減員工午餐補(bǔ)貼金額；，享受公司按照每月自然天數(shù)每人每天7元的標(biāo)準(zhǔn)直接補(bǔ)貼到公司食堂的餐補(bǔ)福利，享受免費(fèi)午餐；、物流部、設(shè)備部、質(zhì)量控制部副部長/主辦以下崗位員工每月另外補(bǔ)貼100元餐補(bǔ)直接打入個(gè)人就餐卡。第十二條附則。，經(jīng)董事長核準(zhǔn)簽發(fā)，自201*年月日起實(shí)施執(zhí)行，原相關(guān)費(fèi)用制度作廢，未盡事宜以財(cái)務(wù)部發(fā)文為準(zhǔn)。、監(jiān)察。附件：費(fèi)用報(bào)銷流程表及相關(guān)財(cái)務(wù)核銷單據(jù)******公司費(fèi)用報(bào)銷流程圖 流程圖 說明 權(quán)責(zé)部門 相關(guān)表單文件 報(bào)銷人員根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度要求,整理好報(bào)銷發(fā)票 報(bào)銷單據(jù)整理 報(bào)銷單據(jù) 需要報(bào)銷的發(fā)票或單據(jù),并進(jìn)行整齊粘貼。根據(jù)粘貼 報(bào)銷人員 費(fèi)用報(bào)銷制度 報(bào)銷內(nèi)容填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，外地出差的填寫借款單 《出差費(fèi)報(bào)銷單》。填寫《費(fèi)用報(bào)費(fèi)用報(bào)銷單 銷申請單》 報(bào)銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色出差審批單 字體的筆填寫，并附上相關(guān)的報(bào)銷發(fā)票或單據(jù)。報(bào)銷人員 采購審批表 若屬于出差的費(fèi)用報(bào)銷，必須附上經(jīng)過批準(zhǔn)簽費(fèi)用報(bào)銷制度 字的《出差審批表》。采購物品報(bào)銷需附上總經(jīng)借款單 理簽字確認(rèn)的《采購申請表》。《費(fèi)用報(bào)銷單》及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完成后，報(bào)銷 NG 費(fèi)用報(bào)銷單 人員提交給部門主管審核簽字，部門主管須對部門主報(bào)銷發(fā)票 以下方面進(jìn)行審核： 管審核 報(bào)銷單據(jù) 相關(guān)部門主1）費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性； 出差審批單 管 2）費(fèi)用的合理性； 采購審批單 3）票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。費(fèi)用報(bào)銷制度 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷人員借款單 重新整理提報(bào)。部門主管審核簽字后，將報(bào)銷單據(jù)提交給財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷單 部，由財(cái)務(wù)部門會計(jì)人員進(jìn)行報(bào)銷費(fèi)用的確認(rèn)，報(bào)銷發(fā)票 并經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字，主要內(nèi)容包括： 財(cái)務(wù)部 報(bào)銷單據(jù) 1）產(chǎn)生的費(fèi)用是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)； 財(cái)務(wù)部 NG 出差審批單 2）財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用； 審核 費(fèi)用報(bào)銷制度 3） 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門重新整理提報(bào)。審核符合要求的報(bào)銷單據(jù)呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷單 進(jìn)行批準(zhǔn)簽字，若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須報(bào)銷發(fā)票 總經(jīng)理 立即退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理?？偨?jīng)理總經(jīng)理 報(bào)銷單據(jù) 審批 NG 審批后，費(fèi)用在總經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)直接到財(cái)務(wù)出差審批單 部門報(bào)銷，費(fèi)用超過總經(jīng)理審批權(quán)限再送呈董借款單 事長批準(zhǔn) 費(fèi)用報(bào)銷單 報(bào)銷發(fā)票 NG 對審核符合要求的報(bào)銷單據(jù)送呈董事長，由董董事長 董事長 報(bào)銷單據(jù) 事長進(jìn)行批準(zhǔn)簽字，若董事長發(fā)現(xiàn)不符合要求，批準(zhǔn) 出差審批單 須立即退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理。借款單第二篇：公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度一、目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化費(fèi)用控制。二、適用范圍河北XXX——費(fèi)用報(bào)銷管理。三、職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制度的制定；各部門負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。四、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：公司的費(fèi)用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)部核實(shí)，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時(shí)，可按下列情況處理：費(fèi)用在500元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)部可予以先行報(bào)銷；費(fèi)用在500元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、Email）指示財(cái)務(wù)人員先行處理。以上兩種情況，財(cái)務(wù)