【文章內(nèi)容簡介】 第五章 產(chǎn)品到期及收益分配第三十二條 資產(chǎn)池理財產(chǎn)品到期后，通過滾動續(xù)發(fā)產(chǎn)品、變現(xiàn)資產(chǎn)、以及其他經(jīng)批準的融資方式，獲取資金兌付到期產(chǎn)品。第三十三條 總行金融市場部應根據(jù)產(chǎn)品說明書約定，嚴格測算產(chǎn)品到期收益及兌付金額，并經(jīng)總行托管業(yè)務部復核確認后，在約定期限內(nèi)提交總行運營管理部完成資金清算。第三十四條 資產(chǎn)池運作收益指資產(chǎn)池所投資資產(chǎn)獲得的收益扣除托管費、信托費等第三方費用后的盈余。第三十五條 資產(chǎn)池運作收益的分配由以下四個部分組成：客戶收益、固定管理費、項目管理費以及浮動管理費。其中，客戶收益指本行根據(jù)產(chǎn)品說明書約定向客戶支付的收益，客戶收益在產(chǎn)品到期或根據(jù)產(chǎn)品說明書約定時間下劃客戶賬戶；固定管理費是指根據(jù)約定比率，向銷售理財產(chǎn)品的分行或總行客戶直管部門支付的費用，固定管理費在產(chǎn)品到期或根據(jù)約定下劃；項目管理費是指根據(jù)約定比率，向信貸資產(chǎn)項目的管理行支付的費用，項目管理費率根據(jù)信貸資產(chǎn)項目逐期確定，按照約定頻率下劃；浮動管理費是指資產(chǎn)池運作收益扣除客戶收益、營銷管理費、項目管理費外的剩余收益，浮動管理費根據(jù)銷售理財產(chǎn)品的分行或總行客戶直管部門對業(yè)務的貢獻，定期下劃。第三十六條 在遇到市場環(huán)境極度惡化或其他特殊情況時，資產(chǎn)池理財產(chǎn)品需要提前終止?jié)L動發(fā)售的，總行金融市場部應啟動應急響應程序，各有關部門按相關突發(fā)事件應急預案的要求各司其責，做好相應處臵工作。第六章 風險管理第三十七條 資產(chǎn)池理財產(chǎn)品投資運作中涉及的主要風險包括信用風險、市場風險、流動性風險和合規(guī)風險等。第三十八條 信用風險指因資產(chǎn)池內(nèi)相關資產(chǎn)關聯(lián)信用體或交易對手發(fā)生違約導致理財產(chǎn)品發(fā)生損失的風險。其管理主要遵循如下要求：（一）資產(chǎn)池內(nèi)相關信用資產(chǎn)納入全行信用風險管理體系統(tǒng)一管理。其中對于信貸資產(chǎn)項目，須按照自營貸款的管理標準和要求進行盡職調(diào)查、審查、審議和審批，評定信用等級和核定授信額度，并由相關一級分行（或總行客戶直管部門）履行或組織貸后管理工作。具體操作要求按照我行相關制度辦法執(zhí)行。信貸資產(chǎn)項目管理行應負責或組織經(jīng)辦行在本行信貸管理系統(tǒng)（CMS）中維護客戶基本信息、授信記錄，并添加信貸資產(chǎn)項目標識。在信貸管理系統(tǒng)（CMS）暫時不支持信貸資產(chǎn)項目標識和貸后管理操作的情況下，應建立信貸資產(chǎn)項目手工臺賬，記錄客戶授信、用信情況。信貸資產(chǎn)項目管理行應至少每季撰寫分析報告，向總行反饋客戶風險變化情況，及時將分析報告報送總行公司業(yè)務部、信貸管理部、授信執(zhí)行部和金融市場部等部門。（二）資產(chǎn)池理財產(chǎn)品投資運作過程中，須按照我行風險政策具體要求嚴格控制以下信用風險相關指標：信用類資產(chǎn)占比，此處信用類資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)項目、信用類債券、以信用類債券作質(zhì)押的逆回購等；信用類資產(chǎn)行業(yè)分布集中度，即投資于單一行業(yè)的信用類資產(chǎn)占資產(chǎn)池總資產(chǎn)的比例。單個信用主體相關資產(chǎn)占比；根據(jù)我行經(jīng)濟資本確定的風險權重為零的相關資產(chǎn)不受上述比例限制。（三）資產(chǎn)池理財產(chǎn)品投資運作中，對于對外平盤的交易，其交易對手準入比照自營業(yè)務標準。第三十九條 市場風險是指因資產(chǎn)池內(nèi)相關資產(chǎn)負債的市場價格發(fā)生不利變動而使資產(chǎn)池業(yè)務發(fā)生損失的風險，資產(chǎn)池市場風險主要源自于資產(chǎn)負債久期的錯配、利率敏感性缺口。其管理主要遵循如下原則：(一)資產(chǎn)池理財產(chǎn)品應遵循科學合理定價的原則，重點結合資產(chǎn)池內(nèi)資產(chǎn)風險收益特點、波動特點、市場同期限產(chǎn)品定價情況等因素確定；(二)資產(chǎn)池運作過程中，須按照風險政策具體要求嚴格控制以下市場風險相關指標：資產(chǎn)池加權平均久期，即以資產(chǎn)池內(nèi)資產(chǎn)占比為權重對各資產(chǎn)久期進行加權平均；理財產(chǎn)品加權平均久期，即以理財產(chǎn)品占比為權重對各期理財產(chǎn)品久期進行加權平均；資產(chǎn)負債久期錯配比例，即資產(chǎn)池加權平均久期與理財產(chǎn)品加權平均久期的比例；利率敏感性缺口，即將資產(chǎn)池的所有生息資產(chǎn)和付息理財產(chǎn)品按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，即該時間段內(nèi)的利率敏感性缺口。第四十條 流動性風險是指資產(chǎn)池運作過程中無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應對資產(chǎn)增長或到期理財產(chǎn)品支付的風險。其管理主要遵循如下原則：（一）在確定資產(chǎn)池資產(chǎn)負債結構時需要考慮流動性風險管理需要，加強資產(chǎn)的流動性和理財產(chǎn)品資金來源的穩(wěn)定性；（二）制定明確的資產(chǎn)、負債分散化政策，確保資金運用及來源結構向多元化發(fā)展，提升資產(chǎn)池應對市場波動的能力；（三）資產(chǎn)池運作過程中，須按照風險政策具體要求嚴格控制以下流動性風險相關指標：１、理財資金來源集中度，重點關注前五大對公理財客戶所提供資金占比； ２、流動性資產(chǎn)占比，此處流動性資產(chǎn)包括現(xiàn)金、國債、央行票據(jù)、政策性金融債、外部評級為AAA級的信用債以及一個月以內(nèi)到期的回購、信貸資產(chǎn)、銀行存款、其他債券等；３、流動性比率，即流動性資產(chǎn)與流動性負債之比，此處流動性負債指一個月以內(nèi)到期的理財產(chǎn)品；４、現(xiàn)金流錯配凈額，即將資產(chǎn)池產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流按照一定方法分別計入特定期間（如一個月以內(nèi)）的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出得到現(xiàn)金流期限錯配凈額。第四十一條 總行風險管理部應根據(jù)資產(chǎn)池的規(guī)模、復雜程度、風險特征以及本行能夠承擔的總體風險水平，制定資產(chǎn)池理財產(chǎn)品風險策略和風險限額，對上述風險管理具體指標限額進行明確界定。第四十二條 總行金融市場部應建立前中臺分離的業(yè)務運作體系，設立獨立的風險監(jiān)控崗位，負責根據(jù)既定風險政策，實時監(jiān)控資產(chǎn)池運作風險狀況，并進行及時、充分的風險揭示和報告，必要時采取風險緩釋和控制措施。第四十三條 針對資產(chǎn)池理財產(chǎn)品巨額贖回等緊急情況，總行金融市場部應制訂并定期更新流動性應急管理方案，詳細說明資產(chǎn)方流動性管理策略（如變現(xiàn)流動性資產(chǎn)）和負債方流動性管理策略（如融資）。第四十四條 總行金融市場部應定期組織情景分析和壓力測試，采用各種風險計量方法對一般市場情況下資產(chǎn)池所承受的風險以及極端不利情況對其造成的潛在損失進行估算，充分揭示資產(chǎn)池運作過程中面臨的潛在風險，并評估各類風險管理指標和限額的合理性。第七章 信息披露及檔案管理第四十五條 我行應根據(jù)監(jiān)管部門的相關要求以及產(chǎn)品說明書的約定對資產(chǎn)池理財產(chǎn)品履行各項信息披露職責。第四十六條 總行金融市場部負責將產(chǎn)品成立公告、產(chǎn)品到期公告、產(chǎn)品重大事項公告、產(chǎn)品提前終止公告等公告信息提交給理財產(chǎn)品銷售推廣部門，由理財產(chǎn)品銷售推廣部門根據(jù)總行信息披露相關規(guī)定對外進行披露。第四十七條 總行金融市場部根據(jù)總行運營管理部提供的財務報表數(shù)據(jù)，制定產(chǎn)品估值、產(chǎn)品運作