現(xiàn)金付款工作流程(編輯修改稿)
2024-10-17 23:47 本頁面
【文章內容簡介】 目齊全后方可辦理付款。費用報銷出納審核費用單據(jù)、發(fā)票簽字是否齊全、發(fā)票金額真實、內容完整、有無涂改、是否過期、辨別發(fā)票真?zhèn)?。差旅費：審核發(fā)票日期與出差人員在辦公室備案考勤日期是否一致，出差人員所報車票與往返行程是否一致，實際出差天數(shù)與所乘交通工具出發(fā)時間到返回時間是否相符。多人同時出差的必須指定專人報銷費用，避免重報發(fā)生。辦公費、招待費：審核有無非生產(chǎn)性物質購買小組的計劃簽字，招待費是否按規(guī)定就餐。原料、物料、土建、設備、工資等支付（一般不通過現(xiàn)金支付，特殊情況現(xiàn)金支付的）原料、物料：審核計量通知單、商品驗收單、購進發(fā)票一致性，計量通知單是否有經(jīng)辦人簽字及總經(jīng)理簽訂的價格。土建、設備：審核工程計劃總經(jīng)理、財務總監(jiān)、工程負責人、經(jīng)辦人簽字是否齊全，與會計帳未付工程款的余額是否一致，對照工程合同金額是否相符，是否存在工程質量糾紛，無誤后根據(jù)領導人批示付款。工資：審核領款人與工資表上姓名是否一致，確認公司是否有其人，領款人在工資表上簽字后方可付款。個人借款出納審核借條內容真實、準確、完整后付款。個人借款于業(yè)務結束后或出差返回后5日內報銷?，F(xiàn)金存入銀行現(xiàn)金收款送存銀行，由車輛隨行，必要時由辦公室派人陪同。所有現(xiàn)金收付款，雙方應當面點清。在清點過程中發(fā)現(xiàn)短缺、假鈔等情況由出納負責退回交款人。每日終了，現(xiàn)金核算人員根據(jù)當天收付款記錄編制資金日報表，如有不符應立即查明原因改正。（三）現(xiàn)金盤點制度出納每月盤點庫存現(xiàn)金。盤點庫存現(xiàn)金的步驟：，應由出納將現(xiàn)金集中起來存入保險柜，必要時加封。企業(yè)現(xiàn)金存放部門有兩處或兩處以上者，應同時進行盤點。，
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