現(xiàn)金付款工作流程(編輯修改稿)
2024-10-17 23:47 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 目齊全后方可辦理付款。費(fèi)用報(bào)銷出納審核費(fèi)用單據(jù)、發(fā)票簽字是否齊全、發(fā)票金額真實(shí)、內(nèi)容完整、有無涂改、是否過期、辨別發(fā)票真?zhèn)巍２盥觅M(fèi)：審核發(fā)票日期與出差人員在辦公室備案考勤日期是否一致，出差人員所報(bào)車票與往返行程是否一致，實(shí)際出差天數(shù)與所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間是否相符。多人同時(shí)出差的必須指定專人報(bào)銷費(fèi)用，避免重報(bào)發(fā)生。辦公費(fèi)、招待費(fèi)：審核有無非生產(chǎn)性物質(zhì)購買小組的計(jì)劃簽字，招待費(fèi)是否按規(guī)定就餐。原料、物料、土建、設(shè)備、工資等支付（一般不通過現(xiàn)金支付，特殊情況現(xiàn)金支付的）原料、物料：審核計(jì)量通知單、商品驗(yàn)收單、購進(jìn)發(fā)票一致性，計(jì)量通知單是否有經(jīng)辦人簽字及總經(jīng)理簽訂的價(jià)格。土建、設(shè)備：審核工程計(jì)劃總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、工程負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字是否齊全，與會(huì)計(jì)帳未付工程款的余額是否一致，對照工程合同金額是否相符，是否存在工程質(zhì)量糾紛，無誤后根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)人批示付款。工資：審核領(lǐng)款人與工資表上姓名是否一致，確認(rèn)公司是否有其人，領(lǐng)款人在工資表上簽字后方可付款。個(gè)人借款出納審核借條內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整后付款。個(gè)人借款于業(yè)務(wù)結(jié)束后或出差返回后5日內(nèi)報(bào)銷?，F(xiàn)金存入銀行現(xiàn)金收款送存銀行，由車輛隨行，必要時(shí)由辦公室派人陪同。所有現(xiàn)金收付款，雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清。在清點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)短缺、假鈔等情況由出納負(fù)責(zé)退回交款人。每日終了，現(xiàn)金核算人員根據(jù)當(dāng)天收付款記錄編制資金日報(bào)表，如有不符應(yīng)立即查明原因改正。（三）現(xiàn)金盤點(diǎn)制度出納每月盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金的步驟：，應(yīng)由出納將現(xiàn)金集中起來存入保險(xiǎn)柜，必要時(shí)加封。企業(yè)現(xiàn)金存放部門有兩處或兩處以上者，應(yīng)同時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)。，
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