現(xiàn)金付款工作流程-wenkub
2024-10-17 23 本頁面
【正文】 否有經(jīng)辦人簽字及總經(jīng)理簽訂的價格。費用報銷出納審核費用單據(jù)、發(fā)票簽字是否齊全、發(fā)票金額真實、內(nèi)容完整、有無涂改、是否過期、辨別發(fā)票真?zhèn)巍Ｔ?、物料、土建、設(shè)備、工資等支付（一般不通過現(xiàn)金支付，特殊情況現(xiàn)金支付的）原料、物料：審核計量通知單、商品驗收單、購進發(fā)票一致性，計量通知單是否有經(jīng)辦人簽字及總經(jīng)理簽訂的價格。個人借款于業(yè)務(wù)結(jié)束后或出差返回后5日內(nèi)報銷。每日終了，現(xiàn)金核算人員根據(jù)當天收付款記錄編制資金日報表，如有不符應(yīng)立即查明原因改正。，根據(jù)現(xiàn)金臺帳結(jié)出現(xiàn)金帳面余額。出納必須按照公司業(yè)務(wù)授權(quán)體系和財務(wù)審批制度規(guī)定的程序和權(quán)限進行資金申請、支付。出納嚴格依據(jù)《票據(jù)法》和中國人民銀行頒布的《支付結(jié)算辦法》辦理各種收支業(yè)務(wù)，不準簽發(fā)空白支票、空頭支票和超過銀行存款余額的付款票據(jù)。第五篇：現(xiàn)金收付工作流程現(xiàn)金收付工作流程收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證工資及固定資產(chǎn)崗（水電費、代收款項）管理費用崗（其他應(yīng)收款）銷售核算崗（貨款）成本核算崗（加工費、材料款）注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計崗位。管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時與計算機賬核
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