生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)(120版)操作流程(編輯修改稿)
2025-10-15 12:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 成明細申報數(shù)據(jù)—確定—拷到A盤預審五、到稅務預審反饋后，撤銷已生成數(shù)據(jù)（申報數(shù)據(jù)處理—撤銷已申報數(shù)據(jù)）—反饋信息處理—稅務機關反饋信息讀入—稅務機關反饋信息處理—數(shù)據(jù)一次性檢查—生成明細申報數(shù)據(jù)保存—拷到A盤六、基礎數(shù)據(jù)采集—增值稅申報表項目錄入—增加—錄入（根據(jù)增值稅申報表錄入）七、數(shù)據(jù)一次性檢查八、基礎數(shù)據(jù)采集—免抵退申報匯總表錄入—增加—保存（注意：應調整銷售額與增值稅納稅申報表差額）九、數(shù)據(jù)一次性檢查十、打印報表：免抵退稅申報—打印申報報表：a、出口貨物免抵退稅申報匯總表b、出口貨物免抵退稅申報匯總表附表c、出口貨物免抵退稅申報明細表（當期出口明細）（前期單證收齊）第三篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程出口退稅納稅申報填表教程發(fā)票要點：日期（盡量與報關單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉換人民幣，按報關單逐條計算，別按發(fā)票匯總計算，有誤差，不好處理）一般情況下發(fā)票較報關單先期到達（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當月出口必須當月申報。一、錄入程序：進入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細明細申報錄入”，點擊增加，窗口顯示可填寫狀態(tài)（按報關單明細逐條填寫）所屬期：自動生成序號：四位編碼，0001開始，最好按順序填（當然了，通過序號重排可自動排號，不盡人意）記銷售日期：自動所屬標識：自動進料登記冊好：國外來料加工企業(yè)填出口報關單：有則填，報關單號后9位+0+兩位編碼，報關單有N條出口信息，就編到00N.。首條填寫好資料后，以后共同資料不必再重復填寫，只修改報關單后兩位編碼及出口數(shù)量、離岸價即可）出口日期：填報關單出口日期，如果不確定，也可填發(fā)票日期（以后需沖減、修改、補錄）外匯核銷單：有則填，無則以后收齊單證時填。代理證明號：有則填單證不齊標志：單證指報關單、外匯核銷單——報關單須電子口岸專用系統(tǒng)上傳電子信息，外匯核銷單須在網(wǎng)上核銷通過。1出口商品代碼：選擇自己的商品代碼（初次要從網(wǎng)上下載，導入）1出口商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)填寫的代碼自動生成1計量單位：自動1出口數(shù)量：實際15：原幣代碼：選擇填報關外幣代碼1原幣幣別：自動1原幣離岸價：實際1原幣匯率：填當月1日匯率1人民幣離岸價：自動 美元匯率：自動2美元離岸價：自動2征退稅率：自動（根據(jù)出口商品代碼）2退稅率：自動 24：征退稅率：自動2應退稅額：自動2出口發(fā)票號：實際2備注：填完檢查無誤，保存。如果繼續(xù)填下一條，點擊“增加”…二、生成明細申報數(shù)據(jù)： 出口申報需要移動磁盤，預先在磁盤里建立空文件夾，一個“出口退稅＼MX＼”,一個“出口退稅＼HZ＼”。明細表錄入工作完成后，退出，在“免抵退稅申報”下選擇“生成明細申報數(shù)據(jù)”，確定，此時又提醒是否備份，按需要確定，提示要備份的文件存放路徑，如果顯示無誤，確定（有誤就修改）系統(tǒng)完成備份工作后，關閉，此時明細表形成。查詢明細表情況：在“免抵退稅申報”下選擇“打印申報報表”，選中需要查看（或打?。┑膱蟊恚c擊打印預覽，就能看到明細表了。系統(tǒng)會根據(jù)單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數(shù)量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關鍵數(shù)字，在會計做賬時，這四個數(shù)字就是記賬的數(shù)字。（期間如果要繼續(xù)增加明細錄入，需要進入“申報數(shù)據(jù)處理”下的“撤銷申報數(shù)據(jù)”，否則系統(tǒng)形成報表后，視同本期應上報資料完成，不再接受新的資料錄入）至此，暫告一個段落，再等會計增值稅申報成功后，再接著填以下內(nèi)容。三、增值稅申報表項目錄入：選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，按提示錄入數(shù)據(jù)。四、免抵退申報匯總表錄入：增值稅表錄入完成后，可以進行匯總表的錄入附一、沖減程序：申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現(xiàn)失誤，或因單證到期不齊轉為內(nèi)銷，要求在出口申報系統(tǒng)作沖減處理。進入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口選擇要沖減的項目，選中后，點擊“沖減出口”，出現(xiàn)提示窗口，如果單證已收齊，在“單證收齊標志”填BH,在“報關單號碼”、“核銷單號碼”內(nèi)填上正確號碼，確定此時，系統(tǒng)自動將沖減內(nèi)容轉到“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細申報錄入”數(shù)據(jù)庫及“收齊出口單證明細錄入”數(shù)據(jù)庫中，退出，進入“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細申報錄入”。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內(nèi)容。選中該條，點擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因為沖減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。補錄沖減內(nèi)容：如果不是外銷轉內(nèi)銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業(yè)務的正確內(nèi)容補錄，以保證申報金額的不變。為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點擊“增加”，此時顯示沖減的內(nèi)容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內(nèi)容進行修改，包括序號（不帶Z頭，應和正常申報連續(xù)）、出口日期、報關單號（原申報時可能筆數(shù)和報關單不符，此時補錄按報關單逐條錄入，報關單后三位自001起，逐條修改）、出口代碼、數(shù)量、原幣離岸價、備注，然后保存，完成補錄。為什么要求在沖減后接著補錄呢？主要是為了利用原正確資料，只修改錯誤的資料，不至于補錄時出現(xiàn)失誤，造成前后錄入的資料不符。注意：補錄時，在哪一條的基礎上補錄，系統(tǒng)自動參考那一條的基礎資料。附二、收齊單證如果以前申報出口資料單證收齊（報關單、核銷單），需要在出口申報系統(tǒng)中進行“單證收齊”操作。在“基礎數(shù)據(jù)采集”下選擇“收齊出口單證明細錄入”，在索引窗口選中要收齊的出口業(yè)務，顯示修改內(nèi)容窗口，點擊修改，逐項修改序號、收齊標志（填BH），出口報關單編號+序號，核銷單編號，檢查無誤，保存。收齊的出口資料明細表與未收齊的出口資料明細表系統(tǒng)中分開匯總。（詳見生成的明細申報數(shù)據(jù)），只有單證收齊的出口業(yè)務，才作為出口退稅基礎數(shù)據(jù)資料。五、出口退稅申報資料：表頭交接清單確認單匯總表明細表（單證收齊時符核銷單、報關單、出口發(fā)票、有運費需符運費發(fā)票、）增值稅申報表（含附表二）上期匯總表有應納稅額需符稅票復印件1
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