獨家原創(chuàng)-公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行審計調(diào)研報告(編輯修改稿)
2024-10-01 00:41 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《重大投資決策制度》、《內(nèi)部審計制度》、《財務管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集資金管理辦法》等重大規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運作，促進公司健康發(fā)展。日常經(jīng)營管理：以公司基本制度為基礎，制定了涵蓋生產(chǎn)管理、行政管理、物料采購、人力資源、財務管理等整個生產(chǎn)經(jīng)營過程的 一系列制度，確保各項工作都有章可循，管理有序，形成了規(guī)范的管理體系。會計系統(tǒng)方面：按照《公司法》對財務會計的要求以及《會計法》、《企業(yè)會計準則》等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完整的財務管理控制制度以及相關的操作規(guī)程，如《會計內(nèi)部牽制制度》、《財務管理制度》、《內(nèi)部審計制度》、《會計核算制度》、《資金管理辦法》《成本核算辦法》、《成本管理條例》等等，對采購、生產(chǎn)、銷售、財務管理等各個環(huán)節(jié)進行有效控制，確保會計憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準確性、可靠性和安全性。 。 （1）管理控制。公司有較為健全的法人治理結構和完善的管理制度，主要包括治理綱要、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《內(nèi)部審計制度》、《投資者關系管理制度》、《信4息披露事務管理制度》、《重大投資決策制度》、《募集資金管理辦法》、《財務管理制度》、《財務內(nèi)部控制制度》、子公司管理制度以及研發(fā)管理、人力資源管理、行政管理、采購管理、生產(chǎn)和銷售管理等各個方面的企業(yè)管理制度、內(nèi)部控制制度。公司各項管理制度建立之后均能得到有效地貫徹執(zhí)行。 （2）生產(chǎn)過程控制。公司內(nèi)部制定了完善的采購、生產(chǎn)、質(zhì)量、安全、銷售等管理運作程序和體系標準，嚴格按照國家**標準進行管理。公司定期對各項制度進行檢查和評估，對員工進行定期的培訓和考試，公司質(zhì)量控制部對公司生產(chǎn)進行嚴格的監(jiān)督，保證了公司產(chǎn)品的安全。 （3）財務管理控制。公司按照《企業(yè)會計制度》、《會計法》、《稅法》、《經(jīng)濟法》等國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，建立了較為完善的財務管理制度
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