工程審計(jì)基本制度(編輯修改稿)
2025-09-20 02:26 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 吊裝工程記錄、預(yù)付工程款、墊付款項(xiàng)明細(xì)表、材料驗(yàn)收單、單位工程分部分項(xiàng)驗(yàn)收單、甲供材料、設(shè)備出庫單、主材明細(xì)表等。 ，可通過現(xiàn)場查勘、訪談、現(xiàn)場監(jiān)督等方法和形式，并對核實(shí)后的問題進(jìn)行記錄。 情況、施工質(zhì)量 第 5 頁 共 11 頁 情況、進(jìn)度情況、安全情況等以及現(xiàn)場的相關(guān)單位、人員是否與提供的資料相一致，是否存在資料中未反應(yīng)的情況，是否得到有效的管理，并對發(fā)現(xiàn)問題的問題現(xiàn)場進(jìn)行溝通或核實(shí)，同時(shí)應(yīng)進(jìn)行記錄。 ，以達(dá)到了解項(xiàng)目情況、核實(shí)資料發(fā)現(xiàn)問題等目的。訪談時(shí)應(yīng)認(rèn)真聽取相關(guān)方的陳述，并分析判斷實(shí)際情況，并對于分析的情況進(jìn)一步核實(shí)，如有必要應(yīng)對訪談進(jìn)行記錄。 報(bào)送的工程管理資料，通過現(xiàn)場資料了解工程管理情況及信息、資料管理情況，并對發(fā) 現(xiàn)的問題現(xiàn)場溝通或核實(shí)，并進(jìn)行記錄。 （四）工程竣工審計(jì) 審查預(yù)結(jié)算的編制是否符合國家的有關(guān)規(guī)定，工程預(yù)算是否與有關(guān)招標(biāo)文件及施工圖相符合，竣工結(jié)算報(bào)表和竣工情況說明書是否真實(shí)、完整、合規(guī)。預(yù)決算書中工程量是否真實(shí)，套項(xiàng)及價(jià)格是否合理，計(jì)取各項(xiàng)費(fèi)用及執(zhí)行文件、套用定額是否準(zhǔn)確合理。編制的依據(jù)是否符合規(guī)定，資料是否齊全，手續(xù)是否完備。 。小型工程要有單位工程竣工驗(yàn)收報(bào)告，工程結(jié)算單；大型工程要有竣工圖紙、分部分項(xiàng)工程量清 單或編制完整的工程結(jié)算書、招投標(biāo)文件（包括招標(biāo)圖紙及答疑文 第 6 頁 共 11 頁 件）、中標(biāo)通知書復(fù)印件、工程施工合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書、完整的施工組織設(shè)計(jì)、隱蔽工程記錄、吊裝工程記錄、設(shè)計(jì)變更及簽證（包括增減工程項(xiàng)目）、甲供材料、設(shè)備出庫單、經(jīng)過認(rèn)價(jià)的 “ 主材價(jià)格表 ” ；需找補(bǔ)材料差價(jià)的證明材料、供料明細(xì)表、單位工程竣工驗(yàn)收報(bào)告。 1）在工程部在工程驗(yàn)收后一個(gè)月內(nèi)，應(yīng)及時(shí)通知公司審計(jì)部。將初審后的所有資料報(bào)送公司審計(jì)部。 2）審查工程結(jié)算書的編制依據(jù)是否正確，各種費(fèi)率 及定額標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算是否準(zhǔn)確。 3）審查工程結(jié)算投資額是否超過預(yù)算。結(jié)算超預(yù)算部分，
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