【文章內(nèi)容簡介】 合計 77000 收益 方案 A 方案 B 手續(xù)費收入 5000 5000 補償性存款投資收益 8000 4800 應收貸款利息 6 40 00 6 72 00 應收貸款利率 8% % 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務的要點 一、信用貸款 信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。 （一）信用貸款的特點 以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證 風險大且利潤高 手續(xù)簡便 （二）信用貸款的操作程序及要點 對借款人進行信用評估，正確選擇貸款對象 通常，銀行只對那些與本行有著長期借貸交往歷史，且信譽高、經(jīng)營好、經(jīng)濟實力強、無不良信用記錄，預測未來現(xiàn)金流充裕的客戶發(fā)放信用貸款。 合理確定貸款額度和期限 ◆ 銀行確定貸款額度的依據(jù)有：企業(yè)合理資金需求；作為還款來源的企業(yè)未來現(xiàn)金流；銀行信貸資金可供量。 ◆ 銀行確定貸款期限的依據(jù)有：銀行貸款制度的規(guī)定；企業(yè)正常資金周轉(zhuǎn)期限；貸款項目投資回收期。 貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 跟蹤分析企業(yè)資產(chǎn)負債結構變化；檢查貸款使用去向；對違反借款用途的企業(yè)提出警告，并有權停止貸款或提前回收。 貸款到期收回 提前發(fā)出貸款回收通知（短期貸款提前 10天；中長期貸款提前 180天）；不能按期還款、轉(zhuǎn)入逾期貸款，收取罰息，并敦促借款人制定出切實可行的還款計劃。 二、擔保貸款 擔保貸款：指銀行要求借款人根據(jù)《擔保法》規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)出的貸款。 （一）擔保方式與擔保貸款種類 保證與保證貸款 ◆ 保證是指保證人與銀行約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。 ◆ 銀行根據(jù)擔保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。擔保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責任保證。銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應當按法律規(guī)定承擔貸款債務的一般保證或連帶責任保證責任，當債務人不能履行還款責任時，由保證人負責償還。 保證分為一般保證和連帶責任保證兩種形式。 一般保證是指當債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任，因此一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。 連帶責任保證是指保證人與債務人對債務承擔連帶責任，當債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任。保證合同中一般都明確寫明保證人承擔的是一般保證還是連帶責任保證，但如果沒有約定或約定不明的，按照連帶責任保證承擔保證責任（在擔保法生效之前即 1995年 10月 1日前，被認定為一般保證）。 取得質(zhì)押權與質(zhì)押貸款 ◆ 質(zhì)押權是一種特別授予的所有權。在質(zhì)押方式下，受質(zhì)押人在債務全部清償以前擁有債務人用作抵押財產(chǎn)的權力，而且在某些情況下，受質(zhì)押人還有出賣該財產(chǎn)的權力。 ◆ 質(zhì)押貸款是以擔保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。 ◆ 質(zhì)押方式與抵押方式的不同點在于：在辦理質(zhì)押貸款時，借款人應將質(zhì)押財產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實際的實物交付，只交付儲放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲單即可。 ◆ 我國擔保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押和權利質(zhì)押兩種。 ☆ 動產(chǎn)質(zhì)押：是指債務人或第三人將其動產(chǎn)移交債權人占有，將該動產(chǎn)作為債權的擔保； ☆ 權利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類： 匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單； 依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票； 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權、專利權、著作權中的財 產(chǎn)權； 依法可以質(zhì)押的其它權利。 抵押與抵押貸款 ◆ 抵押指債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權的擔保。 ◆ 銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。以抵押擔保的方式發(fā)放貸款，當債務人不履行債務時，債權人有權按擔保法規(guī)定以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣抵押財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。 ◆ 我國擔保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財產(chǎn)包括以下六類： 抵押人所有的房屋和其它地上定著物； 抵押人所有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)； 抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其 它地上定著物； 抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和 其它財產(chǎn)； 抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、 荒丘、荒灘等荒地的土地使用權； 依法可以抵押的其它財產(chǎn)。 （二）保證貸款的操作要點 借款人找保 我國法律規(guī)定，國家機關（國務院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外）、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構和職能部門（有法人書面授權的除外）均不得作為保證人。 銀行核保 審查保證人資格、印鑒、財務報表、財產(chǎn)抵押情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況等。 銀行審批 貸款的發(fā)放與收回 （三）抵押貸款的操作和管理重點 抵押貸款的分類 （ 1）存貨抵押：又稱商品抵押，抵押物包括商品、原材料、在制品、制成品。 （ 2）證券抵押 （ 3）設備抵押。設備抵押和存貨抵押，一起通常為動產(chǎn)抵押。動產(chǎn)抵押物，可轉(zhuǎn)移占有，也可不轉(zhuǎn)移占有。 （ 4）不動產(chǎn)抵押：指借款人以土地、房屋等不能移動，或移動后會引起性質(zhì)、形狀改變的財產(chǎn)作為抵押物向銀行申請的貸款。 （ 5）客賬抵押：指把企業(yè)應收賬款作為抵押品向銀行申請的貸款。銀行不能對削價品、殘次品所產(chǎn)生的應收賬款辦理抵押。 （ 6）人壽保險單抵押：指銀行以借款人的人壽保險單的標的金額作為抵押向借款人發(fā)放的貸款。 抵押物的選擇和估價 （ 1）抵押物的選擇 ◆ 銀行在選擇抵押物時必須堅持以下四個原則： 合法性原則 易售性原則 穩(wěn)定性 易測性 ◆對抵押物進行法律審查和技術鑒定的內(nèi)容包括： 第一，審查借款人對抵押物的權利是否真時充分，對共同所有的財產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設押的書面證明； 第二，審查抵押人提供的抵押物是否需要有關部門批準，如果需要有關部門批準，看其是否經(jīng)過批準 ； 第三，審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押； 第四，審查抵押物有無重復抵押現(xiàn)象； 第五，審查抵押物實物的真實、完好性； 第六，審查抵押物有無保險。 （ 2）抵押物的估價 大致等價原則 易于拍賣原則 風險轉(zhuǎn)嫁原則 確定抵押率 抵押率，又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。通常，銀行在確定抵押率時，應當考慮以下因素： 貸款風險 借款人信譽 抵押物的品種 貸款期限 抵押物的產(chǎn)權設定與登記 所謂產(chǎn)權設定是指銀行要證實并取得處分抵押物以作抵償債務的權利。 ◆ 根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有： ★ 以無地上定著物的土地使用權作抵押的，為核發(fā)土地使用權的土地管理部門； ★ 以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng) (鎮(zhèn) )村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上人民政府規(guī)定的部門； ★ 以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門； ★ 以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門； ★ 以企業(yè)的設備和其它動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。 ◆ 抵押物登記的內(nèi)容主要包括： ★ 抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址； ★ 抵押權人名稱、地址； ★ 抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價值； ★ 貸款金額、幣種； ★ 抵押和貸款期限； ★ 抵押物品保管方式； ★抵押合同簽訂的日期、地點等。 抵押物的占管和處分 （ 1）抵押物的占管 占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管；二是抵押權人占管。 （ 2）抵押物的處分 抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一種權利。抵押物處分方式主要有三種：拍賣；轉(zhuǎn)讓；兌現(xiàn)。 貸款期滿，借款人如果按期如數(shù)償還貸款本息，銀行應將抵押物及有關證明文件及時退回抵押人，抵押合同也即中止。如果借款人不能償還貸款本息，就需要通過處分抵押物來清償貸款。 處分抵押物必須具備一定的條件，包括： ◆ 抵押合同期滿，借款人不能履約還款； ◆ 抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)； ◆ 個體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤，且其繼承人或受遺贈人不能償還其債務。 三、票據(jù)貼現(xiàn) （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點 票據(jù)貼現(xiàn) 以票據(jù)所有權的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實際上是一種債權債務關系的轉(zhuǎn)