市場營銷第三章商業(yè)銀行表內(nèi)業(yè)務與表外業(yè)務(編輯修改稿)
2025-03-26 10:57 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 根據(jù)存款利率來確定貸款利率的定價方法。 （四）貸款信用分析 ? 信用分析的內(nèi)容 ? 借款人信用分析的方法很多我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的企業(yè)信用評級方法有的采用“四維”分析，有的采用“五維”分析，有的采用“六維”分析，也有采用“九維”分析的。 ? “四維”分析主要從“市場競爭能力、流動性、管理水平、其他”等方面進行分析（如中國建設(shè)銀行），也有從“履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營能力”等方面分析的（如中國農(nóng)業(yè)銀行）?！拔寰S”分析主要分析企業(yè)的“品質(zhì)、能力、資本、抵押、條件”等，六維分析主要分析企業(yè)的“經(jīng)營者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、償債能力、營運能力、經(jīng)營效益、發(fā)展前景”等；“九維”分析主要分析“償債能力、財務效益狀況、資金營運狀況、發(fā)展能力狀況、市場競爭力、管理水平、經(jīng)營狀況、信譽狀況、發(fā)展前景”等（如中國工商銀行）。 ? 這里主要介紹“五維”分析的主要內(nèi)容 ? 借款人的品質(zhì) ? 借款人的能力。包括經(jīng)營管理能力、企業(yè)競爭力、償債能力 ? 企業(yè)資本 ? 貸款擔保 ? 借款人的環(huán)境條件。包括：產(chǎn)供銷條件、生產(chǎn)能力規(guī)模、技術(shù)、人力、財務狀況和發(fā)展前景。外部環(huán)境包括：政治、經(jīng)濟、金融、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展等等。 例：中國工商銀行企業(yè)信用等級分析方法： ? （ 1）這種方法所選擇的評級指標比較合理，能比較全面第反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況。 ? （ 2）評級指標由基本指標、修正指標、評議指標（定性指標）三個層次構(gòu)成?；局笜朔从晨蛻粜庞玫燃墐?nèi)容的基本情況。修正指標是依據(jù)客戶有關(guān)實際情況對基本指標評級結(jié)果進行逐一修正。評議指標是對影響客戶信用等級的非定量因素進行判斷分析。三個層次的指標互相校正，最后形成信用評級結(jié)果。 例：中國工商銀行企業(yè)信用等級分析方法： ? （ 3）指標權(quán)重通過專家打分，使用 AHP法確定，比較科學、合理。 ? （ 4）定量指標計分采用“功效系數(shù)法”計分，從而有利于保證指標計分的連續(xù)性和相對準確性?！肮π禂?shù)法”的計分公式為： ? 其中：不允許值和滿意值是根據(jù)行業(yè)分析預先給定的標準值。 該指標的分值不允許值滿意值不允許值實際值某定量指標得分 ???? 例：中國工商銀行企業(yè)信用等級分析方法： ? （ 5）對評議指標詳細規(guī)定了分值、評價內(nèi)容、打分辦法，便于操作。 ? （ 6）客戶信用評級采用百分制，其中定量指標權(quán)重為 75%，評議指標權(quán)重 25%。在實際操作中，為計算方便，不同層次指標權(quán)重均先分別按 100確定，最后還原。 ? （ 7）每年由總行先對行業(yè)評級，進行行業(yè)排序，并確定各行業(yè)的行業(yè)評級系數(shù)，作為客戶評級的基礎(chǔ)，在行業(yè)評級的基礎(chǔ)上對企業(yè)進行信用評級，有利于保證評級的正確性。 例：中國工商銀行企業(yè)信用等級分析方法： ? 詳情見 表 級評分標準 ? 各信用等級與評級總得分及信用度的對應關(guān)系如 表 。 ? 信用分析技術(shù) ? A\財務報表分析 ? （ 1）資產(chǎn)項目包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。重點分析： ? ①應收帳款 ? ②存貨 ? ③固定資產(chǎn) ? ④投資 ? B\負債及資本項目 ? ①負債 ? ②資本 ? （ 3）損益表項目 ? 縱橫比較，逐項分析，要注意分析其他收益和費用 ? （ 4）財務狀況變動表 ? C、財務比率分析 ? D、現(xiàn)金流量分析 ? （ 1）業(yè)務中的現(xiàn)金流 /（紅利 +到期的長期負債） ? （ 2）業(yè)務中的現(xiàn)金流 /（紅利 +到期的長期負債 +年初短期負債余額） (五 )信貸審批流程 ? 見 表 三、票據(jù)業(yè)務 （一）票據(jù)貼現(xiàn) （二）票據(jù)抵押放款 四、證券投資業(yè)務 ? 投資對象主要有 政府債券 ? 公司債券 ? 公司股票 ? 資產(chǎn)抵押證券 第二節(jié) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務 一、商業(yè)銀行資本的構(gòu)成： 資本金的理解： （ 1）從資本金積累過程看： 資本金：注冊資本 補充的資本金 a）發(fā)行股票 b）國家財政注入資金 （ 2）從資本金的來源渠道看 資本金 內(nèi)源資本（ internal capital） 外源資本（ external capital） a）發(fā)行股票普通股 b）優(yōu)先股 c）資本票據(jù)和債務 d）國家增資 3）從資本金包含的內(nèi)容看 資本金 所有者權(quán)益或權(quán)益類資本 債務類資本： a）資本票據(jù) b）債券 c）某些類型的優(yōu)先股 （一）商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 —— 巴塞爾協(xié)議 資本：核心資本 ——所有權(quán)資本，應占全部資本 的 50%以上 附屬資本 ——可以等于核心資本，但不能 超過核心資本 商業(yè)銀行的核心資本 ——一級資本核心資本： 股東權(quán)益（股本） ——普通股 永久的非積累性的優(yōu)先股 （ 1）普通股 ——投資者對商業(yè)銀行的所有權(quán)（具有永久性） 優(yōu)先股 ——在收益分配及資產(chǎn)分配方面比普通股具有優(yōu)先要求權(quán)的股票 ? （ 2）非積累性優(yōu)先股 ——沒有法律義務支付累計分紅股息的那部分優(yōu)先股
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