冀東水泥中內(nèi)控部分全面提升管理水平項(xiàng)目報(bào)告(編輯修改稿)
2025-07-22 16:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 況 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 23 內(nèi)部控制手冊樣式展示（續(xù)） 內(nèi)部控制流程手冊 流程編號(hào) ： 版本號(hào) ： 采購流程 原材料供應(yīng)商選擇與管理 5. 操作流程 股份公司物資供應(yīng)部 子公司采購部門 股份公司質(zhì)檢部 1 建立評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范 2 潛在供應(yīng)商信息收集 3 潛在供應(yīng)商初審 4 樣品質(zhì) 檢 5 供應(yīng)商 評審 6 納入合格供應(yīng)商檔案 7 供應(yīng)商檔案維護(hù) 8 供應(yīng)商 評價(jià) 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 24 內(nèi)部控制手冊樣式展示（續(xù)） 步驟 負(fù)責(zé)部門 具 體 操 作 表單 /記錄 1 物資供應(yīng)部 ? 物資供應(yīng)部制定原材料 （含輔料 /燃料，下同）供應(yīng)商基本情況調(diào)查表或調(diào)查問卷，發(fā)送到各業(yè)務(wù)員及子公司采購部門 。 ? 內(nèi)容至少包括供應(yīng)商產(chǎn)品技術(shù)信息、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨周期、生產(chǎn)能力、售后服務(wù)、產(chǎn)品價(jià)格、付款條件、資信狀況及財(cái)務(wù)狀況等信息。 ? 除某些采購項(xiàng)目的供應(yīng)商為該領(lǐng)域的專家或唯一的一家供應(yīng)商僅須滿足質(zhì)量及交貨期等關(guān)鍵指標(biāo)外，所有采購都須貨比三家。 供應(yīng)商基本情況調(diào)查表 2 物資供應(yīng)部 子公司采購部 ? 采購業(yè)務(wù)員根據(jù)調(diào)查表或問卷的內(nèi)容，通過調(diào)查了解潛在供應(yīng)商基本情況，并填寫調(diào)查表或問卷記錄調(diào)查結(jié)果。 ? 調(diào)查表或問卷填寫完成后，統(tǒng)一匯總到股份公司物資供應(yīng)部 供應(yīng)商基本情況調(diào)查表 3 物資供應(yīng)部 ? 供應(yīng)部長或其指定的人員審核時(shí)，考慮：（ 1）采購員填寫的內(nèi)容是否符合調(diào)查表或問卷要求，全面準(zhǔn)確的反映供應(yīng)商情況，調(diào)查表是否貨比三家；（ 2）供應(yīng)商基本情況是否符合本公司要求，以決定是否有必要進(jìn)一步了解相關(guān)情況，建立合作關(guān)系。 ? 供應(yīng)部長簽批后的調(diào)查表或問卷，由供應(yīng)部存檔。根據(jù)供應(yīng)部長的簽批意見，進(jìn)行相應(yīng)的處理：（ 1）對于符合條件的供應(yīng)商，執(zhí)行質(zhì)檢及評審程序 。（ 2）對于不符合條件的供應(yīng)商，要求采購員繼續(xù)調(diào)查或拒絕使用。 書面簽批意見 4 質(zhì)檢部 ? 由相關(guān)業(yè)務(wù)員協(xié)助取得供應(yīng)商的產(chǎn)品樣本，交予質(zhì)檢部 ? 質(zhì)檢部根據(jù)主要原輔燃料的技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行化驗(yàn)，填寫質(zhì)檢報(bào)告，并交給物資供應(yīng)部作為供應(yīng)商調(diào)查表的附件。 質(zhì)檢報(bào)告 內(nèi)部控制流程手冊 流程編號(hào) ： 版本號(hào) ： 采購流程 原材料供應(yīng)商選擇與管理 6. 流程操作說明 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 25 內(nèi)部控制手冊樣式展示（續(xù)） 步驟 負(fù)責(zé)部門 具 體 操 作 表單 /記錄 5 物資供應(yīng)部 ? 本步驟由物資供應(yīng)商負(fù)責(zé) ， 質(zhì)檢部 /技術(shù)管理部 /生產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部 /審計(jì)部參與評審 。 評審一般采用會(huì)審的方式 ， 特殊情況下可以簽用會(huì)簽方式 ? 參加評審的各部門應(yīng)首先檢查潛在供應(yīng)商的調(diào)查表及質(zhì)檢報(bào)告等資料的完整性 。 ? 質(zhì)檢部對樣品質(zhì)檢不合格的供應(yīng)商具有一票否決權(quán) ? 當(dāng)評審一致通過或否決時(shí) ， 評審結(jié)束 。如各部門存在重大分歧 ， 則由主管供應(yīng)副總審批 供應(yīng)商評審表 6 物資供應(yīng)部 ? 對于通過評審的供應(yīng)商，由物資供應(yīng)部將其納入公司合格供應(yīng)商檔案。并及時(shí)將更新的合格供應(yīng)商檔案傳至各子公司 ? 在技術(shù)條件允許的前提下，建議建立電子化的供應(yīng)商檔案管理系統(tǒng)，以提高管理效率。 供應(yīng)商檔案 7 物資供應(yīng)部子公司采購部 ? 對納入合格供應(yīng)商檔案的供應(yīng)商，采購業(yè)務(wù)員有義務(wù)及時(shí)將供應(yīng)商更新變化的信息傳遞至物資供應(yīng)部，以便及時(shí)對供應(yīng)商檔案進(jìn)行更新 ? 物資供應(yīng)部相關(guān)崗位應(yīng)定期將供應(yīng)商檔案信息及業(yè)務(wù)信息進(jìn)行匯總分析，形成分析報(bào)告交物資供應(yīng)商部長，輔助其決策 ? 為提高供應(yīng)商管理的效率及效果，建議在母子公司供應(yīng)商之間，物資供應(yīng)部檔案管理及業(yè)務(wù)部門之間實(shí)現(xiàn)信息聯(lián)網(wǎng)共享。 供應(yīng)商調(diào)查表 供應(yīng)商檔案更新記錄 8 物資供應(yīng)部 ? 物資供應(yīng)部定期（至少每年年末一次）會(huì)同技術(shù)、質(zhì)量、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)及審計(jì)部門負(fù)責(zé)人，依據(jù)現(xiàn)有供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、供貨能力、售后服務(wù)水平、結(jié)算條件等進(jìn)行綜合評價(jià)，以決定是否續(xù)用該等供應(yīng)商。 ? 物資供應(yīng)部負(fù)責(zé)填寫供應(yīng)商綜合評價(jià)表及下期（年度）供應(yīng)商名單，交由主管副總審批。 供應(yīng)商綜合評價(jià)表 內(nèi)部控制流程手冊 流程編號(hào) ： 版本號(hào) ： 采購流程 原材料供應(yīng)商選擇與管理 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 26 目錄 冀東股份內(nèi)部控制系統(tǒng)現(xiàn)狀分析 本中期工作小結(jié) 我們的設(shè)計(jì)原則和工作程序 我們的解決方案 1 2 3 4 5 下一步工作計(jì)劃 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 27 項(xiàng)目組下步工作計(jì)劃 需求 界定 初步 診斷 開工 報(bào)告 深入診斷 問題界定 方案論證 中層溝通 中期 匯報(bào) 1 最終 方案 實(shí)施 培訓(xùn) 中期 匯報(bào) 2 在最終方案階段，項(xiàng)目組將主要完成以下工作： √ 第二次中期匯報(bào)確認(rèn) √ 冀東股份集團(tuán)化管理方案編寫 √ 冀東股份內(nèi)部控制手冊編寫 √ 就以上兩份成果與冀東股份管理層討論 /修改 /定稿 √ 方案培訓(xùn)準(zhǔn)備 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 28 附件：冀東股份重要業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 29 1. 采購及付款循環(huán)分析 運(yùn)作分類 供應(yīng)商管理 業(yè)務(wù)流程及管理現(xiàn)狀 影響 改進(jìn)方案 1. 對部分輔助材料的采購沒有嚴(yán)格執(zhí)行合格供應(yīng)商認(rèn)證程序 2. 供應(yīng)商檔案及其相關(guān)資質(zhì)等書面材料分散在采購員個(gè)人手中 1. 由于沒有合格供應(yīng)商認(rèn)證程序，且部分輔助材料沒有簽訂采購合同，增加輔助材料的采購風(fēng)險(xiǎn) 2. 供應(yīng)商信息分散管理增加了信息流失風(fēng)險(xiǎn) 1. 建立獨(dú)立的合格供應(yīng)商選擇及認(rèn)定程序 2. 針對集團(tuán)化管理，在總部及子公司間重新界定供應(yīng)商認(rèn)證程序中的相互間的職責(zé)和權(quán)限 運(yùn)作分類 采購計(jì)劃管理 業(yè)務(wù)流程及管理現(xiàn)狀 影響 改進(jìn)方案 1. 目前的采購計(jì)劃的管理程序較完善，但其僅是基于過去僅負(fù)責(zé)本部采購的模式 1. 在對大宗原輔燃料的采購實(shí)行統(tǒng)一采購后，原來
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